汉华配资 股票简称：东北证券                 股票代码：000686         （住所：长春市生态大街 6666 号）       东北证券股份有限公司          （第一期）               召募阐明书  刊行东谈主              东北证券股份有限公司  本期债券刊行金额         不卓绝 10 亿元  担保情况             无担保  主承销商/受托经管东谈主       东吴证券股份有限公司  信用评级机构           联结伴信评估股份有限公司  主体信用评级           AAA  本期债券信用评级         AAA          主承销商、债券受托经管东谈主         （住所：苏州工业园区星阳街 5 号）       签署日历：      年    月       日 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书                声 明   刊行东谈主将实时、公谈地履行信息暴露义务。   刊行东谈主过甚全体董事、监事、高等经管东谈主员或履行同等职责的东谈主员保证召募 阐明书信息暴露的信得过、准确、无缺，不存在虚假记录、误导性敷陈或要紧遗漏。   主承销商已对召募阐明书过甚摘记进行了核查，阐明不存在虚假记录、误导 性敷陈和要紧遗漏，并对其信得过性、准确性和无缺性承担相应的法律使命。   刊行东谈主承诺在本期债券刊行法子，不径直或者迤逦认购我方刊行的债券。债 券刊行的利率或者价钱应当以询价、条约订价等方式确定，刊行东谈主不会阁下刊行 订价、暗箱操作，不以代持、信托等方式谋取不正当利益或向其他关连利益主体 运输利益，不径直或通过其他利益关连意见参与认购的投资者提供财务资助、变 相返费，虚假施其他违背公谈竞争、阻扰商场标准等行动。   刊行东谈主如有董事、监事、高等经管东谈主员、持股比例卓绝 5%的股东过甚他关 联方参与本期债券认购，刊行东谈主将在刊行结果公告中就关连认购情况进行暴露。   中国证券监督经管委员会、深圳证券交易所对债券刊行的注册或审核，不代 表对债券的投资价值作出任何评价，也不标明对债券的投资风险作出任何判断。 凡欲认购本期债券的投资者，应当负责阅读本召募阐明书全文及关联的信息暴露 文献，对信息暴露的信得过性、准确性和无缺性进行孤独分析，并据以孤独判断投 资价值，自行承担与其关联的任何投资风险。   投资者认购或持有本期债券视作同意召募阐明书对于权利义务的商定，包括 债券受托经管条约、债券持有东谈主会议功令及债券召募阐明书中其他关联刊行东谈主、 债券持有东谈主、债券受托经管东谈主等主体权利义务的关连商定。   刊行东谈主承诺根据法律法例和本召募阐明书商定履行义务，领受投资者监督。 东北证券股份有限公司                         公开刊行公司债券召募阐明书                     要紧事项辅导   请投资者眷注以下要紧事项，并仔细阅读本召募阐明书中“风险身分”等 关联章节。 一、本期债券刊行上市   经深圳证券交易所审核同意，公司于 2023 年 4 月 18 日获取中国证券监督管 理委员会《对于同意东北证券股份有限公司向专科投资者公开刊行公司债券注册 的批复》    （证监许可[2023]844 号）批准，公司获准面向专科投资者公开刊行面值 总额不卓绝 70 亿元的公司债券。本期债券为第二期刊行，刊行限度不卓绝东谈主民 币 10 亿元（含 10 亿元）。 二、刊行东谈主基本财务情况   本期债券刊行上市前，刊行东谈主 2023 年 9 月 30 日合并报表净资产为东谈主民币 （资产欠债率的狡计扣除代理买卖证券款及代理承销证券款影响）；本期债券发 行前，2020 年、2021 年、2022 年和 2023 年 1-9 月，公司合并报表包摄于母公司 股东的净利润分别为东谈主民币 13.33 亿元、16.24 亿元、2.31 亿元和 5.76 亿元，最 近三个司帐年度（2020 年、2021 年、2022 年）达成的平均可分派利润为 10.63 亿元，量度不少于本期债券一年利息的 1 倍，刊行东谈主在本期刊行前的财务意见符 合关连功令。 三、评级情况   联结伴信评估股份有限公司对本期债券的主体评级为 AAA，债项评级为 AAA，评级瞻望为雄厚。   根据关连监管法例和联结伴信关联业务表率，联结伴信将在本期债券的存续 期内对公司主体信用等级和本期债券信用等级持续进行追踪评级，追踪评级包括 如期追踪评级和不如期追踪评级，如期追踪评级每年一次。在本期债券存续期内， 东北证券股份有限公司                 公开刊行公司债券召募阐明书 联结伴信评估股份有限公司将密切眷注东北证券的筹备经管状态、外部筹备环境 及本次（期）债项关连信息，如发现有要紧变化，或出现可能对东北证券或本次 （期）债项信用评级产生较大影响的事项时，联结伴信评估股份有限公司将进行 必要的旁观，实时进行分析。据实阐明或调养信用评级结果，出具追踪评级陈述， 并按监管政策要乞降委用评级合同商定报送及暴露追踪评级陈述和结果。   联结伴信评估股份有限公司对东北证券股份有限公司的评级反应了公司偿 还债务的材干极强，基本不受不利经济环境的影响，误期概率极低。   同期，联结伴信也眷注到：              （1）公司筹备易受筹备环境影响。经济周期变化、 国内证券商场波动以及关连监管政策变化等身分可能对公司筹备带来不利影响。 全年营业收入和净利润均同比大幅下滑；（2）眷注短期流动性经管。截止 2023 年 9 月末，公司一年内到期债务占比较高，需对其短期流动性经管保持眷注；                                    （3） 眷注资产质地变化。公司自营投资以债券投资为主，濒临一定信用风险；信用业 务存在误期情况，仍存在进一步减值风险，需对后续追偿处置情况保持眷注。   相较于公司的债务限度，本期债券刊行限度较小，对公司债务职守的影响有 限；刊行后各面目标对短期债务的障翳程度较刊行前变化不大，仍属一般水平。 异日跟着老本商场的持续发展、各项业务的稳步股东，公司全体竞争力有望进一 步进步。 四、设立保证担保、典质、质押等增信措施的具体安排及相 关风险   本期债券为无担保债券，请投资者贯注投资风险。尽管在本期债券刊行时， 刊行东谈主已根据推行情况安排了偿债保障措施来逼迫和保证本期债券按时还本付 息，然而在存续期内，可能由于不可控的商场、法律法例变化等身分导致现在拟 定的偿债保障措施不彻底或无法履行，将对本期债券持有东谈主利益产生影响。 东北证券股份有限公司                            公开刊行公司债券召募阐明书 五、刊行东谈主筹备行动现款流量净额大幅变动及筹资行动现款 流量净额为负 净额分别为 23.18 亿元、43.10 亿元、27.14 亿元和-30.82 亿元。2021 年度刊行东谈主 筹备行动现款流净额较前年同期增加了 85.89%，主要原因系公司拆入资金、回 购业务资金净流入增加。2022 年刊行东谈主筹备性行动现款流量净额较前年同期减 少了 37.02%，主要原因是公司回购业务资金净流入减少。2023 年 1-9 月刊行东谈主 筹备性行动现款流量净额较前年同期减少了 157.71%，主要原因系代理买卖证 券、拆入资金产生的筹备行动现款净流入同比减少，持有交易性金融资产、返售 业务及融出资金的筹备行动现款净流出同比增加。    刊行东谈主筹备行动现款流量净额的变动稳当刊行东谈主行业性质，不会对刊行东谈主主 营业务和偿债材干产生实质性影响，对本期债券的刊行不组成实质性阻碍。    陈述期内，公司筹资行动产生的现款流量净额分别为-293，029.38 万元、 -4，816.10 万元、-184，574.92 万元和-145，309.68 万元，公司筹资行动现款流量净 额为负，呈净流出状态，主要原因为分派股利、利润或偿付利息等现款流出，发 行债券的限度与偿还债务、兑付短期融资券及收益凭证等支付其他与筹资行动有 关的现款的限度不存在要紧互异。陈述期公司筹资行动的现款流入主要为刊行债 券收到的现款，除刊行债券收到的现款外的现款流入算计仅为 0.75 亿元，融资 方式较为单一，若异日公司未能增加股权融资、假贷融资等其他融资渠谈，或发 行债券融资限度减少，公司存在筹资行动现款流量净流出的风险。 六、刊行东谈主要紧未决诉讼、仲裁事项的风险    截止陈述期末，刊行东谈主触及 5，000 万以上金额的诉讼仲裁较多，以上诉讼仲 裁为日常筹备过程而产生，截止 2023 年 9 月 30 日，公司已对关连诉官司项阐明 了减值准备、公允价值变动（损失）或量度欠债算计为 77，096.71 万元，但由于 案件审理结果、推行执行效果存在一定的不确定性，若判决结果对刊行东谈主不利， 可能对公司筹备功绩产生一定程度的影响，继而可能在一定程度上影响刊行东谈主的 偿债材干。 东北证券股份有限公司                             公开刊行公司债券召募阐明书 七、公司金融资产公允价值变动的风险    陈述期内，公司合并口径交易性金融资产余额分别为 270.41 亿元、311.57 亿元、312.83 亿元和 411.46 亿元，占资产总额比例分别为 39.37%、38.88%、39.65% 和 48.91%，比重较大。异日若交易性金融资产的公允价值发生大幅变动，公司 确当期损益将濒临较大波动的风险，将一定程度上影响刊行东谈主的偿债材干。 八、公司主要业务受宏不雅经济及商场波动影响的风险    刊行东谈主耐久以来筹备稳健、财务结构雄厚，各项风险逼迫意见稳当监管要求。 但若异日公司的外部筹备环境发生要紧不利变化，公司的筹备经管出现极度波 动，公司将可能无法按期足额偿付关连债务的本金或利息。    证券商场景气程度受国表里经济方式、国民经济发展速率、宏不雅经济政策、 行业发展状态及投资者心理等诸多身分的影响，存在较强的周期性，从而导致证 券公司筹备功绩也出现较大波动。自然公司通过持续优化业务结构，强化里面管 理，以及络续进步各项业务的盈利水平，但由于公司各项业务盈利情况均与宏不雅 经济及证券商场周期性变化、行业监管政策等身分密切关连，公司仍将濒临因市 场周期性变化引致的盈利大幅波动的风险。    信用风险指公司的交易敌手或公司持有证券的刊行东谈主无法履行合同义务的 情况下给公司形成损失，或者公司持有第三方当事东谈主刊行的证券，在该方信用质 量发生恶化情况下给公司形成损失的风险。刊行东谈主濒临信用风险主要来自四个方 面：一是融资融券、商定购回式证券交易、股票质押式回购交易等融资类业务客 户误期给公司带来损失的风险；二是信用类家具投资的误期风险，即所投资信用 类家具之融资东谈主或刊行东谈主出现误期、断绝支付到期本息，导致资产损结怨收益变 化的风险；三是经纪业务代理买卖证券及进行的期货交易，若莫得提前要求客户 照章缴足交易保证金，在结算当日客户的资金不足以支付交易所需的情况下，或 客户资金由于其他原因出现缺口，公司有使命代客户进行结算而形成损失；四是 场外繁衍品交易（如利率互换、股票收益互换、场外期权、远期交易等）的敌手 东北证券股份有限公司                    公开刊行公司债券召募阐明书 方误期风险，即交易敌手方到期未能按照合同商定履行相应支付义务的风险。   流动性风险主要指公司中枢业务不可持续产生收入，或在行业或商场发生重 大事件的情况下，刊行东谈操纵有的金融家具头寸不不错合理的价钱赶快变现而形成 损失的风险或因资金占用而导致流动性不足形成的风险。刊行东谈主流动性风险主要 包括两个方面：一是资产的流动性风险，由于资产不可实时变现或变现成本过高 导致损失，从而对自营投资及客户资产形成损失的风险；二是欠债的流动性风险， 刊行东谈主清寒现款不可复古正常的业务开销或不可按时支付债务，以及由于流动资 金不足无法应付客户大限度赎回刊行东谈主经管家具的风险。此外，投资银行业务大 额包销、自营业务投资限渡过大、耐久资产比例过高等身分，都会导致公司资金 盘活不畅、流动性出现艰辛。 九、合规风险   合规风险是指因公司或业务东谈主员的筹备经管或执业行动违背法律、法例或相 关监管部门的功令、业务适用准则等而使公司受到法律制裁、被遴选监管措施等， 从而形成公司遭遇财务或声誉损失的风险。   证券业属于国度特准筹备行业，证券公司开展证券承销、经纪、自营、资产 经管等业务要领受中国证监会的监管。公司如果违背法律、法例将受到行政处罚， 或被监管机关遴选监管措施。此外，公司所处的证券行业是一个学问密集型行业， 职工谈德风险相对其他行业来说更特出，若公司职工的诚信、谈德缺失，而公司 未能实时发现并防备，可能会导致公司的声誉和财务状态受到挫伤，以致给公司 带来赔偿、诉讼或监管机构处罚的风险。   自然公司制定了较为系统的里面逼迫轨制和各项业务经管轨制，建立了较为 完善的合规经管体系，何况针对职工可能的不当行动拟定了严格的规章轨制和工 作模范进行逼迫和不竭，但仍可能无法彻底根绝职工不当的个东谈主行动。在开展各 项业务的时候，存在因公司职工的违法行动，引发公司的关连风险。   公司于 2021 年 12 月 28 日收到控股子公司渤海期货陈述，渤海期货的全资 孙公司渤海融幸收到中国证监会出具的《立案文告书》（证监立案字 0062021047 东北证券股份有限公司                              公开刊行公司债券召募阐明书 号），因渤海融幸涉嫌阁下期货合约，中国证监会决定对其立案。截止本召募说 明书出具日，尚未收到中国证监会就本次旁观出具的论断性裁定。上述事项发生 后，刊行东谈主积极跟进案件进展，全面配合中国证监会旁观就业，同期加强操作风 险管控，幸免近似情况再次发生。    渤海融幸营业收入限度较大，但对公司利润孝顺较小，渤海融幸的净利润、 总资产、净资产占公司对应财务意见的比例较低，渤海融幸被立案事项不会对发 行东谈主的筹备状态形成要紧不利影响，不会形成要紧内控残障。但渤海融幸被立案 事项后续仍然存在被中国证监会处罚进而导致公司的声誉和财务状态受到挫伤 的风险。    公司于 2023 年 2 月 6 日收到中国证监会《立案文告书》（证监立案字 行股票面目中，涉嫌保荐、持续督导等业务未勤奋尽责，所出具的文献存在虚假 记录、误导性敷陈或者要紧遗漏，中国证监会照章决定对公司立案。公司于 2023 年 5 月 12 日收到中国证监会《行政处罚事前文告书》（处罚字[2023]23 号）；于 东北证券涉嫌在郑州华晶金刚石股份有限公司 2016 年非公开刊行股票及持续督 导期间未勤奋尽责案，已由中国证监会审理终结，中国证监会照章对公司作念出行 政处罚。公司现在筹备情况精熟，资产欠债结构合理，财务状态雄厚，各项业务 运行清静，但后续公司仍不排除存在声誉和财务状态受到挫伤的风险。 十、刊行东谈主功绩波动的风险 为 66.10 亿元、74.78 亿元、50.77 亿元及 48.55 亿元（公司 2023 年 1-9 月财务数 据未经审计），2022 年度，公司营业收入较前年同期下滑 32.10%。2022 年度， 公司达成利润总额 2.00 亿元，较前年同期下降 90.43%，达成包摄于母公司通盘 者净利润为 2.31 亿元，较前年同期下降 85.78%。刊行东谈主 2022 年度营业收入、归 属于母公司通盘者净利润较上年同期下降，公司全体功绩出现下滑的主要原因系 受商场波动影响，公司投资业务、投行业务盈利发达不足预期，功绩变化稳当行 业总体趋势。刊行东谈主流动比率较高，资产流动性较强，上述功绩意见下滑情形对 东北证券股份有限公司                         公开刊行公司债券召募阐明书 本期债券偿债材干不存在较大影响，刊行东谈主仍然稳当关连法律法例功令的债券发 行条件。公司 2023 年 1-9 月达成营业收入 48.55 亿元，较上年同期增加 22.37%， 达成包摄于上市公司股东净利润 5.76 亿元，较上年同期增加 109.24%。   根据刊行东谈主 2024 年 1 月 27 日于深圳证券交易所暴露的《2023 年度功绩预 告》（关连财务数据未经审计），截止 2023 年末，公司总资产为 837.93 亿元， 较年头增长 6.20%，包摄于上市公司股东的通盘者权益为 184.59 亿元，较年头增 资 2.30%；2023 年度公司量度达成营业收入 65.07 亿元，较上年同期增长 28.16%， 达成包摄于母公司通盘者净利润 6.51 亿元，较前年同期增加 181.90%。   异日期间，如若宏不雅经济方式发生要紧不利变化、金融商场发生较大波动等 身分导致证券商场景气度下滑、指数大幅波动、商场交易量萎缩，都会对公司的 筹备功绩产生要紧不利影响，则本公司的筹备功绩及盈利情况存鄙人滑的风险。 十一、本期债券欢悦通用质押式回购条件   刊行东谈主主体信用等级为 AAA，本期债券信用等级为 AAA，本期债券稳当进 行通用质押式回购交易的基本条件，具体折算率等事宜将按证券登记机构的关连 功令执行。 十二、要害投资者保护条目   遵命《中华东谈主民共和国公司法》《公司债券刊行与交易经管办法》等法律、 法例的功令以及本召募阐明书的商定，为珍爱债券持有东谈主享有的法定权利和债券 召募阐明书商定的权利，刊行东谈主已制定《债券持有东谈主会议功令》，投资者通过认 购、交易或其他正当方式取得本期债券，即视作同意公司制定的《债券持有东谈主会 议功令》。债券持有东谈主会议根据《债券持有东谈主会议功令》审议通过的决议对全体 本期债券持有东谈主（包括未出席会议、出席会议但明确抒发不同意见或弃权以及无 表决权的债券持有东谈主）具有同等的效力和不尽力。在本期债券存续期间，债券持 有东谈主会议在其权益范围内通过的任何灵验决议的效力优先于包含债券受托经管 东谈主在内的其他任何主体就该灵验决议内容作出的决议和意见。为明确商定刊行 东谈主、债券持有东谈主及债券受托经管东谈主之间的权利、义务及误期使命，刊行东谈主聘任了 东吴证券担任本期债券的债券受托经管东谈主，并缔结了《债券受托经管条约》，投 东北证券股份有限公司                  公开刊行公司债券召募阐明书 资者认购、交易或者其他正当方式取得本期债券视作同意公司制定的《债券受托 经管条约》。 十三、投资者得当性   根据《证券法》等关连功令，本期债券仅面向专科投资者中的机构投资者发 行，普通投资者和专科投资者中的个东谈主投资者不得参与刊行认购。本期债券上市 后将被实施投资者得当性经管，仅专科投资者中的机构投资者参与交易，普通投 资者和专科投资者中的个东谈主投资者认购或买入的交易行动无效。 十四、上市后的交易流通   本期刊行结果后，公司将尽快向深圳证券交易所建议对于本期债券上市交易 的苦求。本期债券稳当深圳证券交易所上市条件，将遴选匹配成交、点击成交、 询价成交、竞买成交及协商成交的交易方式。但本期债券上市前，公司财务状态、 筹备功绩、现款流和信用评级等情况可能出现要紧变化，公司无法保证本期债券 上市苦求轻率获取深圳证券交易所同意，若届时本期债券无法上市，投资者有权 选拔将本期债券回售予本公司。因公司筹备与收益等情况变化引致的投资风险和 流动性风险，由债券投资者自行承担，本期债券不可在除深圳证券交易所除外的 其他交易方式上市。 十五、申报材料改名   本期债券系分期刊行的第二期公司债券，刊行东谈主已将原申报材料《东北证券 股份有限公司 2022 年面向专科投资者公开刊行公司债券召募阐明书》中触及 “2022 年面向专科投资者公开刊行公司债券”表述现更换为“2024 年面向专科 投资者公开刊行公司债券（第一期）”。刊行东谈主承诺：本期债券各公告类文献全称 改名后与原相应苦求文献效力一样，原苦求文献接续灵验。 十六、合规刊行   刊行东谈主不得径直或者迤逦认购我方刊行的债券。刊行东谈主不得阁下刊行订价、 暗箱操作；不得以代持、信托等方式谋取不正当利益或者向其他关连利益主体输 送利益；不得径直或者通过其他主体向参与认购的投资者提供财务资助、变相返 东北证券股份有限公司                           公开刊行公司债券召募阐明书 费；不得出于利益交换的目的通过关联金融机构相互持有相互刊行的债券；不得 有其他违背公谈竞争、阻扰商场标准等行动；刊行东谈主的主要股东不得组织、指使 刊行东谈主实施前款行动。刊行东谈主承诺不从事《对于进一步表率债券刊行业务关联事 项的文告》第三条第二款功令的行动。    刊行东谈主如有董事、监事、高等经管东谈主员、持股比例卓绝 5%的股东过甚他关 联方参与本期债券认购，刊行东谈主将在刊行结果公告中就关连认购情况进行暴露。    本期债券的主承销商过甚关联方不错通过自主决策、在稳当法律法例前提下 认购本期债券。    投资者参与本期债券投资，应当顺从审慎原则，按照法律法例，制定科学合 理的投资策略和风险经管轨制，灵验防备和逼迫风险。投资者不得协助刊行东谈主从 事违背公谈竞争、阻扰商场标准等行动。投资者不得通过同谋蚁结伴金等方式协 助刊行东谈主径直或者迤逦认购我方刊行的债券，不得为刊行东谈主认购我方刊行的债券 提供通谈服务，不得径直或者变相收取债券刊行东谈主承销服务、融资参谋人、参谋服 务等格式的用度。资管家具经管东谈主过甚股东、合伙东谈主、推行逼迫东谈主、职工不得直 接或迤逦参与上述行动。投资者不从事《对于进一步表率债券刊行业务关联事项 的文告》第八条第二款、第三款功令的行动。 十七、期后要紧事项阐明    （一）刊行东谈主分派股利    公司于 2023 年 4 月 13 日召开的第十届董事会第九次会议，于 2023 年 5 月 以截止 2022 年 12 月 31 日股份总和 2，340，452，915 股为基数，向全体股东每 10 股派发现款股利 1.00 元（含税），算计派发现款股利 234，045，291.50 元，派现后 公司累计未分派利润为 5，746，288，097.42 元。公司 2022 年现款股利分派稳当《公 司功令》及关连法例功令，现款分红水平与行业上市公司平均水平不存在要紧差 异，对公司日常筹备和偿债材干均不会产生要紧影响。 东北证券股份有限公司                    公开刊行公司债券召募阐明书   （二）刊行东谈主收到行政处罚、监管措施事项                                         （长 银罚决字〔2023〕1 号），指出公司违背反洗钱经管功令，存在未对高风险客户 遴选与风险相应的尽责旁观及风险逼迫措施的行动，存在未按功令对客户进行风 险等级分袂行动，对公司处 51.86 万元罚金。   刊行东谈主已按照监管要求完成整改就业，并向监管机构进行了陈述，公司现在 筹备情况精熟，财务状态雄厚，各项业务运行清静，上述事项量度不会对公司的 日常筹备及偿债材干形成要紧不利影响。   公司于 2023 年 6 月 20 日收到中国证监会《行政处罚决定书》（行政处罚 [2023]45 号，主要内容如下：   “依据 2005 年纠正的《中华东谈主民共和国证券法》（以下简称 2005 年《证券 法》）关联功令，中国证监会对东北证券在郑州华晶金刚石股份有限公司（以下 简称豫金刚石）2016 年非公开刊行股票保荐及持续督导中未勤奋尽责行动进行 了立案旁观、审理，现已旁观、审理终结。经查明，东北证券存在以下犯法事实：   东北证券系豫金刚石 2016 年非公开刊行股票面目保荐东谈主，中国证监会在豫 金刚石 2016 年非公开刊行股票的审查反馈意见中要求保荐机构对本次刊行对象 的认购资金来源及正当性、是否具备履行认购义务的材干进行核查，公司未按要 求对本次非公开刊行对象之一北京天证远洋基金经管中心（有限合伙）（以下简 称天证远洋）的资金来源审慎核查。天证远洋推行出资与其承诺不符。公司出具 的《非公开刊行股票的上市保荐书》《非公开刊行股票刊行过程与认购对象合规 性的陈述》存在虚假记录。期间公司该面目保荐代表东谈主为于国庆、葛建伟。   东北证券在持续督导期间未对召募资金置换预投资金事项审慎核查，未充分 核查召募资金进入面目的情况，未充分眷注募投面目流动资金的用途和模范，未 对涉诉事项保持合理的职业怀疑。综上，东北证券在持续督导期间未勤奋尽责， 公司出具的 2016 年至 2018 年度关连持续督导及现场检讨陈述存在虚假记录。期 东北证券股份有限公司                        公开刊行公司债券召募阐明书 间公司该面目保荐代表东谈主为于国庆、葛建伟、傅坦、郑克国、张旭东。    中国证监会以为，东北证券的上述行动违背 2005 年《证券法》第十一条第 二款的功令，组成 2005 年《证券法》第一百九十二条所述“保荐东谈主出具有虚假 记录、误导性敷陈或者要紧遗漏的保荐书，或者不履行其他法定职责”的情形。 于国庆、葛建伟、傅坦、郑克国、张旭东为径直负责的主管东谈主员。    根据当事东谈主的犯法事实、性质、情节与社会危害程度，依据 2005 年《证券 法》第一百九十二条的功令，中国证监会决定：    一、对东北证券责令改正，给予劝诫，充公保荐业务收入 1，886，792.45 元， 并处以 5，660，377.35 元罚金；    二、对于国庆、葛建伟给予劝诫，并分别处以 20 万元罚金；    三、对郑克国、张旭东给予劝诫，并分别处以 10 万元罚金；    四、对傅坦给予劝诫，并处以 5 万元罚金。” 司及曹君锋、张兴云遴选理论警示的投递文告》，指出公司动作无锡亿能电力设 备股份有限公司（以下简称“亿能电力”）的保荐机构，曹君锋、张兴云动作亿 能电力的保荐代表东谈主，未能在审阅亿能电力年报时实时发现其存在的“未将司帐 猜度变更事项提交董事会审议，亦未实时履行信息暴露义务”的违法事项，也未 能督促亿能电力实时补充履行里面审议模范及信息暴露义务，未能作念到勤奋尽 责，决定对公司及两位保荐代表东谈主遴选理论警示的自律监管措施，公司将按照监 管要求进行整改并启动里面问责模范。                                    （深证函[2023]661 号），根据中国证监会作出的《行政处罚决定书》                      （[2023]45 号）                                 （详见公司于 2023 年 6 月 26 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）暴露的《东北证券股份有限公 司对于收到中国证券监督经管委员会的公告》）查明的事实， 东北证券股份有限公司                     公开刊行公司债券召募阐明书 即公司动作郑州华晶金刚石股份有限公司 2016 年非公开刊行股票面目保荐机 构，存在未对刊行对象认购资金来源审慎核查和持续督导期间未勤奋尽责等违法 行动，决定对公司遴选书面警示的自律监管措施。现在公司已按照监管要求进行 整改并启动里面问责模范。   （三）刊行东谈主触及要紧诉讼、仲裁事项 农商行”）以公司动作“东北证券长盈 4 号定向资产经管谋划”经管东谈主，在该产 品诞生、召募和存续过程中未履行经管东谈主的法界说务和约界说务，导致敦化农商 行遭遇要紧损失为由，向吉林省长春市中级东谈主民法院对公司拿告状讼，要求公司 给予赔偿。2023 年 11 月 17 日，公司收到吉林省长春市中级东谈主民法院作出的 （2021）吉 01 民初 958 号《民事判决书》，判决公司于本《民事判决书》奏效 之日起旬日内赔偿原告吉林敦化农村生意银行股份有限公司 293，586，032.90 元及 利息。   本次诉讼判决为尚未奏效的一审判决，现在公司已拿起上诉。公司将积极采 取各项措施，珍爱公司及股东的正当权益，并持续眷注诉官司项进展，实时履行 信息暴露义务，上述诉官司项对公司业务筹备、财务状态及偿债材干无要紧不利 影响，公司仍稳当本期债券的刊行上市条件。   截止本召募阐明书签署日，公司筹备情况精熟，资产欠债结构合理，财务状 况雄厚，各项业务运行清静，上述事项量度不会对公司的日常筹备及偿债材干造 成要紧不利影响，公司仍稳当本期债券的刊行条件。后续公司将严格按照监管要 求履行信息暴露义务。 东北证券股份有限公司                                                                                                       公开刊行公司债券召募阐明书                                                                       目 录 东北证券股份有限公司                                                                                               公开刊行公司债券召募阐明书 东北证券股份有限公司                                                                                            公开刊行公司债券召募阐明书 东北证券股份有限公司                               公开刊行公司债券召募阐明书                           释 义       在本召募阐明书中，除非文中另有所指，下列词语具有如下特定兴趣： 刊行东谈主、本公司、公司、东                 指   东北证券股份有限公司 北证券 主承销商、债券受托经管东谈主、                 指   东吴证券股份有限公司 受托经管东谈主、东吴证券 刊行东谈主讼师           指   北京德恒讼师事务所 资信评级机构、评级机构、                 指   联结伴信评估股份有限公司 联结伴信                     刊行东谈主本次面向专科投资者公开刊行的总限度不卓绝 70 亿元（含 70 本次债券            指                     亿元）的公司债券                     刊行东谈主本期面向专科投资者公开刊行的总限度不卓绝 10 亿元（含 10 本期债券            指                     亿元）的公司债券 本次刊行            指   本次债券的刊行 本期刊行            指   本期债券的刊行                     刊行东谈主根据关联法律、法例为刊行本期债券而制作的《东北证券股份 召募阐明书           指   有限公司 2024 年面向专科投资者公开刊行公司债券（第一期）召募说                     明书》                     刊行东谈主根据关联法律、法例为刊行本期债券而制作的《东北证券股份 召募阐明书摘记         指   有限公司 2024 年面向专科投资者公开刊行公司债券（第一期）召募说                     明书摘记》                     刊行东谈主根据关联法律、法例为刊行本期债券而制作的《东北证券股份 刊行公告            指   有限公司 2024 年面向专科投资者公开刊行公司债券（第一期）刊行公                     告》                     为保护公司债券持有东谈主的正当权益，根据关连法律法例制定的《东北 债券持有东谈主会议功令、本规                 指   证券股份有限公司 2022 年面向专科投资者公开刊行公司债券之债券持 则                     有东谈主会议功令》                     刊行东谈主与债券受托经管东谈主签署的《东北证券股份有限公司 2022 年面向 债券受托经管条约、本条约    指                     专科投资者公开刊行公司债券之债券受托经管条约》 东北有限            指   东北证券有限使命公司 亚泰集团            指   吉林亚泰（集团）股份有限公司，为公司的第一大股东                     吉林省信托有限使命公司，系由“吉林省信托投资有限使命公司”于 吉林信托            指                     回购股份暨吸收合并东北证券有限使命公司前的“锦州经济技艺开发 锦州六陆            指                     区六陆实业股份有限公司”                     中国石油锦州石油化工公司，中国石油自然气集团公司的全资企业，                     锦州六陆的控股股东。公司原名为“中国石化锦州石油化工公司”                                                 ，1999 中油锦州            指                     年 1 月，中国石化锦州石油化工公司以国有资产无偿划转方式由中国                     石油化工总公司划入中国石油自然气集团公司，并改名为“中国石油 东北证券股份有限公司                           公开刊行公司债券召募阐明书                   锦州石油化工公司”                   锦州六陆定向回购中油锦州所持公司全部股份暨以新增股份吸收合并 回购股份暨吸收合并     指                   东北有限的行动 东证融通          指   东证融通投资经管有限公司 东证融达          指   东证融达投资有限公司 东证融成          指   东证融成老本经管有限公司 东证融汇          指   东证融汇证券资产经管有限公司 渤海期货          指   渤海期货股份有限公司 渤海融盛          指   渤海融盛老本经管有限公司 渤海融幸          指   渤海融幸（上海）商贸有限公司 东方基金          指   东方基金经管股份有限公司 银华基金          指   银华基金经管股份有限公司 东方汇智          指   东方汇智资产经管有限公司 北京分公司         指   东北证券股份有限公司北京分公司 上海分公司         指   东北证券股份有限公司上海分公司 上海证券自营分公司     指   东北证券股份有限公司上海证券自营分公司 上海证券研究参谋分公司   指   东北证券股份有限公司上海证券研究参谋分公司 中国证监会         指   中国证券监督经管委员会 吉林证监局         指   中国证券监督经管委员会吉林监管局 深交所           指   深圳证券交易所 股转公司          指   世界中小企业股份转让系统有限使命公司 国务院国资委        指   国务院国有资产监督经管委员会 吉林省国资委        指   吉林省东谈主民政府国有资产监督经管委员会                   中国证券登记结算有限使命公司深圳分公司，或适用法律法例功令的 登记机构、债券登记机构   指                   任何其他本期债券的登记机构                   证券公司根据自身业务范围和资产的流动性特色，在净资产的基础上                   对资产等面目进行风险调养后得出的轮廓性风险逼迫意见，其主要反 净老本           指                   映净资产中的高流动性部分，标明证券公司可变现以欢悦支付需要和                   支吾风险的资金数                   证券公司将客户交易结算资金交由孤独的第三方（即具备第三方存管                   经验的生意银行）经管。在第三方存管模式下，存管银行负责客户交                   易结算资金的存管，为客户提供银证转账、资金存取和查询服务；证 第三方存管         指                   券公司负责投资者的证券交易、证券经管以及根据交易所和登记结算                   公司的交易结算数据计帐投资者的资金和证券，证券公司不再向客户                   提供交易结算资金存取服务                   为期货公司提供中间先容业务，是由证券公司担任期货公司的先容经 IB 业务         指                   纪东谈主或期货交易援助东谈主，为其提供包括经受客户、代理期货商领受客 东北证券股份有限公司                                     公开刊行公司债券召募阐明书                   户开户、领受客户的委用单并托福期货商执行等期货交易援助业务的                   服务，期货公司向证券公司支付一定佣金的业务                   证券公司向客户出借资金供其买入证券、出借证券供其卖出的筹备活 融资融券          指                   动                   证金公司借入证券、筹得资金后，再转借给证券公司，为证券公司开 转融通           指                   展融资融券业务提供资金和证券来源，包括转融券业务和转融资业务                   证券公司提供债券动作质物，并以根据模范券折算率狡计出的模范券                   总额为融资额度，向在该证券公司指定交易的客户以证券公司报价、 债券质押式报价回购     指                   客户领受报价的方式融入资金，客户于回购到期时收回融出资金并获                   得相应收益的债券通用质押式回购                   稳当条件的投资者以约订价钱向指定交易的证券公司卖出特定证券， 商定购回式证券交易     指                   并商定在异日某一日历，按照另一约订价钱购回的交易行动                   是指稳当条件的资金融入方以所持有的股票或其他证券质押，向稳当 股票质押式回购       指   条件的资金融出方融入资金，并商定在异日返还资金、淹没质押的交                   易                   股票价钱指数期货，所以某种股票指数为基础资产的模范化的期货合 股指期货          指   约，买卖两边交易的是一定时期后的股票指数价钱水平，在合约到期                   后，股指期货通过现款结算差价的方式来进行交割                   投资公司利用自身的专科寻找并发现优质投资面目或企业，以自有或 径直投资、径直股权投资   指                   召募资金进行股权投资，并以获取股权收益为目的的业务                   蚁合交易方式之外进行非上市股票或股权过甚他金融家具交易的市                   场，现在包括世界中小企业股份转让系统、区域性股份交易商场等， 场外商场          指   其中世界中小企业股份转让系统又称为新三板。场外商场业务主要指                   证券公司为中小微企业提供保举挂牌、定向增资、转板上市、债券融                   资、兼并收购、作念市交易等服务 IPO           指   初次公开刊行，即“Initial Public Offering”首个英翰墨母的缩写 公司功令          指   东北证券股份有限公司公司功令 公司法           指   中华东谈主民共和国公司法 证券法           指   中华东谈主民共和国证券法 经管办法          指   公司债券刊行与交易经管办法 上市功令          指   深圳证券交易所股票上市功令 A股            指   东谈主民币普通股股票 最近三年及一期、陈述期   指   2020 年、2021 年、2022 年及 2023 年 1-9 月 交易日           指   本期债券或东北证券其他有价证券上市的证券交易方式交易日                   中华东谈主民共和国的法定及政府指定节沐日或休息日（不包括香港极度 法定节沐日或休息日     指                   行政区、澳门极度行政区和台湾省的法定节沐日和/或休息日） 元             指   东谈主民币元 专科机构投资者       指   专科投资者中的机构投资者       本召募阐明书中部分算计数与各加总和径直相加之和在余数上可能略有差 东北证券股份有限公司           公开刊行公司债券召募阐明书 异，这些互异是由于四舍五入形成的。 东北证券股份有限公司                公开刊行公司债券召募阐明书              第一节   风险辅导及阐明   投资者在评价和投老本期债券时，除本召募阐明书暴露的其他各项贵寓外， 应极度负责地商量下述各项风险身分。 一、与本期债券关连的投资风险      （一）利率风险   在本期公司债券存续期内，受国民经济总体运事迹况、国度宏不雅经济、金融 政策以及国际环境变化的影响，商场利率存在波动的可能性。由于债券属于利率 明锐性投资品种，商场利率的变动将径直影响债券的投资价值。鉴于本期债券期 限较长，可能跨越一个以上的利率波动周期，债券的投资价值在其续存期内将有 可能跟着商场利率的波动而发生变动，从而使本期债券投资者的推行投资收益具 有一定的不确定性。      （二）流动性风险 审批事宜需要在本期债券刊行结果后方能进行，公司无法保证本期债券轻率按照 预期上市交易。除此之外，证券交易商场的交易活跃程度受到宏不雅经济环境、投 资者散布、投资者交易意愿等身分的影响，存在本期债券在交易所上市后债券的 持有东谈主无法随时、足额交易其所持有的债券的风险。 司将尽快向深圳证券交易所建议对于本期债券上市交易的苦求。本期债券稳当在 深圳证券交易所的上市条件，交易方式包括：匹配成交、协商成交、点击成交、 询价成交、竞买成交。但本期债券上市前，公司财务状态、筹备功绩、现款流和 信用评级等情况可能出现要紧变化，公司无法保证本期债券的上市苦求轻率获取 深圳证券交易所同意，若届时本期债券无法上市，投资者有权选拔将本期债券回 售予本公司。因公司筹备与收益等情况变化引致的投资风险和流动性风险，由债 券投资者自行承担，本期债券不可在除深圳证券交易所除外的其他交易方式上 市。 东北证券股份有限公司                 公开刊行公司债券召募阐明书   （三）偿付风险   自然刊行东谈主现在筹备和财务状态精熟，但本期债券的存续期较长，在本期债 券存续期间内，刊行东谈主所处的宏不雅经济环境、老本商场状态、利率、汇率、证券 行业发展状态、投资心理以及国际经济金融环境和国度关连政策等外部环境以及 公司自己的坐蓐筹备状态存在着一定的不确定性。上述身分的变化会影响到公司 的盈利材干和现款流量，可能会导致公司不可从预期的还款来源中获取弥漫的资 金按期支付本息，从而使投资者濒临一定的偿付风险。   （四）本期债券安排所私有的风险   本期债券为无担保债券。尽管在本期债券刊行时，刊行东谈主已根据现实情况安 排了偿债保障措施来逼迫和镌汰本期债券的还本付息风险，然而在本期债券存续 期内，可能由于不可控的商场、政策、法律法例等身分的变化导致已拟定的偿债 保障措施不充分或不可彻底履行，进而影响本期债券持有东谈主的利益。   （五）评级风险   经联结伴信轮廓评定，公司的主体信用等级为 AAA 级，本期债券信用等级 为 AAA 级。但公司无法保证主体信用评级和/或本期债券信用评级在本期债券存 续期内不会发生负面变化。如果公司的主体信用评级和/或本期债券的信用评级 在本期债券存续期内发生负面变化，可能引起本期债券在二级商场交易价钱的波 动，则可能对债券持有东谈主的利益产生不利影响。 二、刊行东谈主关连的风险   （一）财务风险   流动性风险是指公司无法以合理成本实时获取充足资金，以偿付到期债务、 履行其他支付义务和欢悦正常业务开展的资金需求的风险。流动性风险身分及事 件包括但不限于：资产欠债结构不匹配、资产变现艰辛、筹备损失、交易敌手延 期支付或误期，以及信用风险、商场风险、声誉风险等类别风险向流动性风险的 回荡等。跟着公司老本实力的增强、资产配置日益丰富，家具呈现多元化、复杂 东北证券股份有限公司                            公开刊行公司债券召募阐明书 化的发展趋势。公司一方面需积极扩展融资渠谈以欢悦里面流动性需求，同期需 要通过合理的欠债期限结构安排，以确保公司资产欠债期限结构相匹配。此外， 证券公司流动性经管还需要欢悦外部流动性风险监管要求，并防备各种风险事件 引发的流动性危境，流动性风险经管挑战日益加大。    公司所处的行业为典型的资金密集型行业，公司业务筹备对资金的需求量较 大，公司主要依靠欠债融资欢悦业务的资金需要，公司存在资产欠债率较高的风 险。较高的资产欠债率将给公司的坐蓐筹备带来一定的风险，如财务成本提高、 抗风险材干镌汰等。若异日国度宏不雅经济政策、经济总体运事迹况以及国际经济 环境发生较大变化，有可能导致商场融资利率攀升，则较高的欠债水平将使公司 承担较高的财务用度，进而影响公司的盈利水平，也会对公司的现款流产生不利 影响。    证监会对质券公司给与以净老本及流动性意见为中枢的风险经管模式。跟着 公司业务限度的络续扩大、杠杆率的络续上升，证券商场的波动或者不可先见的 突发事件都有可能导致公司风险逼迫意见出现较大波动。如果关连风险逼迫意见 不可欢悦监管要求，公司的业务开展将会受到限定，以致被取消部分业务经验， 进而对公司业务筹备及声誉产生不利影响。    公司陈述期内合并口径交易性金融资产余额分别为 270.41 亿元、311.57 亿 元、312.83 亿元和 411.46 亿元，占资产总额比例分别为 39.37%、38.88%、39.65% 和 48.91%，比重较大。异日若交易性金融资产的公允价值发生大幅变动，公司 确当期损益将濒临较大波动的风险，将一定程度上影响刊行东谈主的偿债材干。    截止召募阐明书签署日，公司近一年内将到期偿付债券金额较大，在债券到 期期间相近时，公司若自有资金不可障翳债券本息，且未能实时通过刊行债券、 银行贷款、同行拆借等方式融入资金，公司存在债券到期时无法偿付债券本息以 东北证券股份有限公司                               公开刊行公司债券召募阐明书 致公司正常筹备受到影响的风险。    截止召募阐明书签署日，公司将于近一年内偿还的公司债券情况如下：                      待偿还本金总额        债券称呼                           刊行期限          到期期间                        （亿元） 东北证券股份有限公司 2021 年面 向专科投资者公开刊行公司债券                25.00     3年       2024 年 8 月 20 日 （第二期） 东北证券股份有限公司 2023 年面 向专科投资者非公开刊行短期公                20.00     1年       2024 年 11 月 27 日 司债券（第一期） 东北证券股份有限公司 2024 年面 向专科投资者非公开刊行短期公                15.00     1年       2025 年 1 月 24 日 司债券（第一期） 东北证券股份有限公司 2024 年面 向专科投资者非公开刊行短期公                15.00     1年        2025 年 3 月 6 日 司债券（第二期） 东北证券股份有限公司 2022 年面 向专科投资者公开刊行公司债券                18.40     3年       2025 年 3 月 25 日 （第一期）          算计                   93.40          -                  -    截止陈述期末，刊行东谈主触及 5，000 万以上金额的诉讼仲裁较多，以上诉讼仲 裁为日常筹备过程而产生，截止 2023 年 9 月末，公司已对关连诉官司项阐明了 减值准备、公允价值变动（损失）或量度欠债算计为 77，096.71 万元，但由于案 件审理结果、推行执行效果存在一定的不确定性，若判决结果对刊行东谈主不利，可 能对公司筹备功绩产生一定程度的影响，继而可能在一定程度上影响刊行东谈主的偿 债材干。 风险 净额分别为 23.18 亿元、43.10 亿元、27.14 亿元和-30.82 亿元。2021 年度刊行东谈主 筹备行动现款流净额较前年同期增加了 85.89%，主要原因系公司拆入资金、回 购业务资金净流入增加。2022 年刊行东谈主筹备性行动现款流量净额较前年同期减 东北证券股份有限公司                            公开刊行公司债券召募阐明书 少了 37.02%，主要原因是公司回购业务资金净流入减少。2023 年 1-9 月刊行东谈主 筹备性行动现款流量净额较前年同期减少了 157.71%，主要原因系代理买卖证 券、拆入资金产生的筹备行动现款净流入同比减少，持有交易性金融资产、返售 业务及融出资金的筹备行动现款净流出同比增加。    刊行东谈主筹备行动现款流量净额的变动稳当刊行东谈主行业性质，不会对刊行东谈主主 营业务和偿债材干产生实质性影响，对本期债券的刊行不组成实质性阻碍。    陈述期内，公司筹资行动产生的现款流量净额分别为-293，029.38 万元、 -4，816.10 万元、-184，574.92 万元和-145，309.68 万元，公司筹资行动现款流量净 额为负，呈净流出状态，主要原因为分派股利、利润或偿付利息等现款流出，发 行债券的限度与偿还债务、兑付短期融资券及收益凭证等支付其他与筹资行动有 关的现款的限度不存在要紧互异。陈述期公司筹资行动的现款流入主要为刊行债 券收到的现款，除刊行债券收到的现款外的现款流入算计仅为 0.75 亿元，融资 方式较为单一，若异日公司未能增加股权融资、假贷融资等其他融资渠谈，或发 行债券融资限度减少，公司存在筹资行动现款流量净流出的风险。    （二）筹备风险    我国证券商场尚处于发展初期，证券商场景气程度受国表里经济方式、国民 经济发展速率、宏不雅经济政策、行业发展状态及投资者心理等诸多身分的影响， 存在较强的周期性，从而导致证券公司筹备功绩也出现较大波动。自然公司通过 持续优化业务结构，强化里面经管，络续进步各项业务的盈利水平，但由于公司 各项业务盈利情况均与宏不雅经济及证券商场周期性变化、行业监管政策等身分密 切关连，公司仍将濒临因商场周期性变化引发的盈利大幅波动的风险。    现在，我国证券公司的盈利主要蚁合于传统的证券经纪、投资银行和证券自 营业务，同质化情况较为特出，形成了证券公司数目偏多，绝大多数的证券公司 限渡过小、老本实力偏弱的样子，各证券公司之间的竞争日趋强烈。自然证券公 司轮廓治理结果后，部分证券公司通过兼并收购、增资扩股、刊行上市等方式迅 东北证券股份有限公司                 公开刊行公司债券召募阐明书 速扩大老本限度，进步竞争材干，但总体而言，证券行业的全体竞争样子仍处于 由分散筹备、低水平竞争走向蚁合化的演变阶段，证券行业的各个业务界限均面 临强烈的竞争。此外，银行、信托、保障等金融机构也缓缓参与证券承销、财务 参谋人、资产经管等业务，分流证券公司客户资源，与证券公司形成了强烈竞争。 其中，生意银行在网点散布、客户资源、老本实力等方面处于昭着上风地位，对 证券公司的业务筹备形成严峻的挑战。如公司不可在强烈的竞争环境中快速提高 自身的老本实力、收拢发展机遇，将可能濒临业务限度萎缩、盈利材干下滑等经 营压力。   （1）经纪业务风险   交易佣金是经纪业务的收入来源。交易佣金取决于证券商场交易金额和佣金 费率两大身分。由于我国证券商场尚处于新兴加转轨期，证券行情走势的强弱程 度将径直影响交易量，证券商场的周期性波动将使得经纪业务收入大幅波动。自 动的政策以来，证券商场经纪业务佣金费率持续下滑。与此同期，证券公司营业 网点诞生条件的放宽将进一步加重国内证券公司经纪业务的竞争，网点数目的大 幅增加以及非现场开户业务的大范围开展将可能导致公司商场占有份额和佣金 率水平的持续下降，从而导致经纪业务收入下滑的风险。   （2）证券自营业务风险   证券自营业务与证券商场行情走势具有高度的关连性，在证券行情持续走强 时，自营业务能为公司带来功绩的赶快增长，反之，在证券行情持续低迷时，公 司自营业务则可能出现吃亏，自营业务存在昭着的随证券商场波动的风险。同期， 由于我国证券商场尚处于发缓期，二级商场投资家具较少，公司难以通过证券投 资组合策略规避商场系统性风险，从而使得公司功绩较易受证券商场波动的影 响。此外，公司自营业务投资东谈主员在选拔投资品种和具体投资对象时的研判荒诞、 投资品种配置不当等身分都会对公司形成经济损失。   （3）投资银行业务风险 东北证券股份有限公司                         公开刊行公司债券召募阐明书   公司投资银行业务主要包括股票承销与保荐业务、债券承销业务、并购与财 务参谋人业务和股改行务。2020 年度、2021 年度、2022 年度及 2023 年 1-9 月，公 司分别达成投行业务收入 2.84 亿元、3.83 亿元、1.67 亿元及 2.10 亿元。股票承 销与保荐业务、债券承销业务、并购与财务参谋人业务和股改行务等投资银行业务 均存在因监管政策调养、证券商场产生不利波动、商场预期、面目储备等原因导 致公司投行面目减少而无法达成投资银行业务收入的风险，从而导致公司投资银 行业务收入存在周期性波动的风险。如果公司从事承销保荐业务过程中，对企业 的质地判断出现荒诞、有谋划设计分歧理、信息暴露不无缺、不准确等，均可能会 导致面目无法通过审核，以致会受到关联监管部门的品评与处罚，从而产生经济 损结怨信誉下降的风险，严重时乃至法律风险，以致存在被暂停乃至取消业务资 格的风险。   （4）资产经管业务风险   证券资产经管业务主要依靠家具的商场勾引力和经管水平拓展限度，并以此 获取收入。公司存在因资产经管谋划不稳当商场需求，经管水平与业务发展不匹 配或出现投资判断荒诞，或者由于国内证券商场波动较大、投资品种较少、风险 对冲机制不健全等原因，导致该资产经管谋划无法达到预期收益，公司需承担自 有资金进入部分遭遇损失的风险，以及因上述原因使投资者购买家具的意愿降 低，从而影响家具限度及业务收入的风险。此外，现在国内生意银行、保障公司、 信托公司都已推出金融甘愿家具，资产经管业务竞争日趋强烈，公司濒临竞争加 剧可能导致资产经管业务发展受限的风险。   （5）信用交易业务风险   证券公司濒临的信用交易业务风险主要触及在为客户提供融资融券、股票质 押式回购、商定购回式证券交易等业务过程中，因交易对方无法践约导致损失的 风险。尽管公司在开展关连业务的过程中通过客户得当性经管、征授信经管、标 的证券经管、风险意见经管及复古担保比例的盯市经管等一系列措施进行了严格 的风险管控，但仍可能存在因质押担保物商场价钱急剧着落导致质押证券平仓后 所得资金不足偿还融资欠款的商场风险和信用风险、公司对客户信用账户进行强 行平仓引起的法律纠纷风险，进而使得本公司存在关连资产遭遇损失的可能。 东北证券股份有限公司                    公开刊行公司债券召募阐明书   （三）经管风险   证券行业属于高风险行业，里面逼迫风险相对于传统行业更加特出，既需要 营造精熟的企业里面逼迫环境，还需要具备完善的里面逼迫评估和经管体系。公 司在各业务界限均制定了里面逼迫经管措施及严格的业务经管轨制和就业历程， 但因里面及外部环境发生变化、当事东谈主的阐明程度不够、执行东谈主不严格执行、从 业东谈主员主不雅有意等情况，现行里面逼迫机制可能失去效用，导致风险事件的发生， 进而使公司的业务、声誉受到不利影响。   合规风险是指因公司或业务东谈主员的筹备经管或执业行动违背法律、法例或相 关监管部门的功令、业务适用准则等而使公司受到法律制裁、被遴选监管措施等， 从而形成公司遭遇财务或声誉损失的风险。   证券业属于国度特准筹备行业，证券公司开展证券承销、经纪、自营、资产 经管等业务要领受中国证监会的监管。公司如果违背法律、法例将受到行政处罚， 或被监管机关遴选监管措施。此外，公司所处的证券行业是一个学问密集型行业， 职工谈德风险相对其他行业来说更特出，若公司职工的诚信、谈德缺失，而公司 未能实时发现并防备，可能会导致公司的声誉和财务状态受到挫伤，以致给公司 带来赔偿、诉讼或监管机构处罚的风险。   自然公司制定了较为系统的里面逼迫轨制和各项业务经管轨制，建立了较为 完善的合规经管体系，何况针对职工可能的不当行动拟定了严格的规章轨制和工 作模范进行逼迫和不竭，但仍然有可能无法彻底根绝职工不当的个东谈主行动。在开 展各项业务的时候，存在因公司个东谈主职工的信用、谈德缺失形成违法，从而引发 关连风险。   公司于 2021 年 12 月 28 日收到控股子公司渤海期货陈述，渤海期货的全资 孙公司渤海融幸收到中国证监会出具的《立案文告书》（证监立案字 0062021047 号），因渤海融幸涉嫌阁下期货合约，中国证监会决定对其立案。截止本召募说 明书出具日，尚未收到中国证监会就本次旁观出具的论断性裁定。上述事项发生 东北证券股份有限公司                        公开刊行公司债券召募阐明书 后，刊行东谈主积极跟进案件进展，全面配合中国证监会旁观就业，同期加强操作风 险管控，幸免近似情况再次发生。   渤海融幸营业收入限度较大，但对公司利润孝顺较小，渤海融幸的净利润、 总资产、净资产占公司对应财务意见的比例较低，渤海融幸被立案事项不会对发 行东谈主的筹备状态形成要紧不利影响，不会形成要紧内控残障。但渤海融幸被立案 事项后续仍然存在被中国证监会处罚进而导致公司的声誉和财务状态受到挫伤 的风险。   公司于 2023 年 2 月 6 日收到中国证监会《立案文告书》（证监立案字 行股票面目中，涉嫌保荐、持续督导等业务未勤奋尽责，所出具的文献存在虚假 记录、误导性敷陈或者要紧遗漏，中国证监会照章决定对公司立案。公司于 2023 年 5 月 12 日收到中国证监会《行政处罚事前文告书》（处罚字[2023]23 号）；于 东北证券涉嫌在郑州华晶金刚石股份有限公司 2016 年非公开刊行股票及持续督 导期间未勤奋尽责案，已由中国证监会审理终结，中国证监会照章对公司作念出行 政处罚。公司现在筹备情况精熟，资产欠债结构合理，财务状态雄厚，各项业务 运行清静，但后续公司仍不排除存在声誉和财务状态受到挫伤的风险。   我国证券行业快速发展，对优秀东谈主才的需求日益伏击，东谈主才教诲是其发展的 中枢竞争要素。公司为职工制定和实施了一整套培训谋划和激励机制，培养了团 队的凝华力和衷心度，在保持现有东谈主才结构的基础上，巨额勾引业内优秀东谈主才加 盟。然而，面对质券行业异日日趋强烈的东谈主才竞争，公司如不可顺应行业快速变 化的需求，不可排除在特定环境和条件下存在优秀东谈主才流失的可能，从而对公司 的筹备经管和业务发展产生不利影响。   （四）政策风险   证券行业属于国度特准筹备行业，我国颁布了《证券法》《证券公司经管办 法》等法律、法例和政策进行表率。证券公司开展证券承销、自营、经纪、资产 经管等业务要领受中国证监会的监管。公司在筹备中如违背前述关联法律、法例 东北证券股份有限公司                      公开刊行公司债券召募阐明书 和政策的功令，可能会受到中国证监会等监管机构罚金、暂停或取消业务经验的 行政处罚。   国度对质券行业的监管轨制正在缓缓完善，证券行业的特准筹备、佣金经管 和税收经管等政策将可能跟着我国证券商场的发展而调养。尤其需要指出的是我 国证券行业特准筹备政策的调养将遵从放宽商场准入和加强风险监控的原则，逐 步镌汰对质券行业的保护程度，并着力表率证券商场标准，以促进证券行业的有 序竞争。因此，这些政策的变化不仅会影响我国证券商场的行情，而且会改变我 国证券行业的竞争方式，将对公司各项业务产生不同程度的影响。   （五）无控股股东和推行逼迫东谈主的风险   公司股权比例较为分散，股东保举的董事会成员结构较为平衡，董事会各董 事按照各自的意愿孤独参与董事会决策，任何一方董事均无法单独阁下公司的重 大事项、筹备和财务决策，因此公司莫得控股股东和推行逼迫东谈主。本期债券刊行 完成后，公司仍无控股股东、无推行逼迫东谈主，提请投资者贯注关连风险。   （六）大股东股权质押的风险   截止召募阐明书签署日，公司第一大股东亚泰集团持有公司 72，116.87 万股 股票，其中已办理质押 35，519.00 万股，占亚泰集团所持公司股份比例 49.25%， 占公司总股本 15.18%。公司第二大股东吉林信托持有公司 27，607.36 万股股票， 其中已办理质押 13，800.00 万股，占吉林信托所持公司股份比例 49.99%，占公司 总股本 5.90%，公司第一大股东、第二大股东所持公司股权质押的比例较高。虽 然上述股东资信状态精熟、践约材干较强，但若亚泰集团未能按照商定践约或妥 善处治关联事项，所质押的公司股份可能被强制执行，进而产生股权变动的风险。   （七）第一大股东股权变动的风险 公司（以下称“长发集团”）和长春市金融控股集团有限公司（以下简称“长春 市金控”）签署《意向条约》，公司第一大股东亚泰集团拟出售其持有的公司 有的公司 9%股份出售给长春市金控或其指定的下属子公司。上述交易尚处于筹 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 划阶段，具体交易有谋划及交易条目以交易两边签署的庄重条约为准，且须按影相 关法律法例的功令履行审议模范，并经国有资产经管有权机构及证券监管有权机 构批准。   若本次股权转让实施，公司股权结构可能发生要紧变动，以致出现第一大股 东变化的风险。 东北证券股份有限公司                           公开刊行公司债券召募阐明书                  第二节      刊行概况 一、本期刊行的基本情况    （一）本期刊行的里面批准情况及注册情况 授权的议案》，对公司实施债务融资关连事宜及授权事项作出决议，决议灵验期 为自 2021 年 1 月 15 日起 36 个月。2023 年 12 月 11 日，公司召开了第十一届董 事会 2023 年第四次临时会议，2023 年 12 月 27 日召开了 2023 年第三次临时股 东大会审议通过了《对于公司实施债务融资及授权的议案》，对公司实施债务融 资关连事宜及授权事项作出决议，决议灵验期为自 2024 年 1 月 15 日起 36 个月。    公司于 2023 年 4 月 18 日获取中国证券监督经管委员会（证监许可[2023]844 号）同意面向专科投资者刊行面值不卓绝（含）70 亿元的公司债券的注册。本 期债券为该批文项下第二期刊行。      （二）本期债券的主要条目 债券（第一期），债券简称：“24 东北 01”。 东北证券股份有限公司                        公开刊行公司债券召募阐明书 的托管账户托管记录。本期债券刊行结果后，债券持有东谈主可按照关联主管机构的 功令进行债券的转让、质押等操作。 据网下询价簿记结果，由公司与簿记经管东谈主按照关联功令，在利率询价区间内协 商一致确定。债券票面利率遴选单利按年计息，不计复利。 建档情况进行配售的刊行方式。 分公司开立 A 股证券账户的专科机构投资者。（法律、法例遏止购买者除外）。 行。 遇法定节沐日或休息日，则顺延至自后的第 1 个交易日，顺缓期间付息款项不另 计利息）。 日，则顺延至自后的第 1 个交易日，顺缓期间兑付款项不另计利息）。 记日收市时所持有的本期债券票面总额与票面利率的乘积，于兑付日向投资者支 东北证券股份有限公司                    公开刊行公司债券召募阐明书 付的本息金额为投资者截止兑付登记日收市时投资者持有的本期债券临了一期 利息及所持有的本期债券票面总额的本金。   本息支付将按照债券登记机构的关联功令统计债券持有东谈主名单，本息支付方 式过甚他具体安排按照债券登记机构的关连功令办理。 《东北证券股份有限公司 2024 年面向专科投资者公开刊行公司债券（第一期） 信用评级陈述》（联合[2024]2121 号），公司的主体信用等级为 AAA，本期公司 债券信用等级为 AAA，评级瞻望为雄厚。在本期债券的存续期内，资信评级机 构每年将对公司主体信用等级和本期债券信用等级进行一次追踪评级。 还到期公司债券。                                   《债 券受托经管条约》《公司债券受托经管东谈主执业行动准则》等关连功令，指定专项 账户，用于本期债券召募资金的经受、存储、划转。 级为 AAA，本期债券稳当进行通用质押式回购交易的基本条件，具体折算率等 事宜将按证券登记机构的关连功令执行。 期债券上市交易的苦求。本期债券稳当深圳证券交易上市条件，将遴选匹配成交、 点击成交、询价成交、竞买成交及协商成交的交易方式。但本期债券上市前，公 司财务状态、筹备功绩、现款流和信用评级等情况可能出现要紧变化，公司无法 保证本期债券上市苦求轻率获取深圳证券交易所同意，若届时本期债券无法上 市，投资者有权选拔将本期债券回售予本公司。因公司筹备与收益等情况变化引 东北证券股份有限公司                           公开刊行公司债券召募阐明书 致的投资风险和流动性风险，由债券投资者自行承担，本期债券不可在除深圳证 券交易所除外的其他交易方式上市。 交纳的税款由投资者自行承担。      （三）本期债券刊行及上市安排   刊行公告刊登日历：2024 年 4 月 16 日   刊行首日：2024 年 4 月 18 日   量度刊行期限：2024 年 4 月 18 日至 2024 年 4 月 19 日，共 2 个交易日   网下刊行期限：2024 年 4 月 18 日至 2024 年 4 月 19 日，共 2 个交易日   本期债券刊行结果后，公司将尽快向深圳证券交易所建议对于本期债券上市 交易的苦求，办理关联上市手续，具体上市期间将另行暴露。 二、认购东谈主承诺   购买本期债券的投资者（包括本期债券的开动购买东谈主和二级商场的购买东谈主， 及以其他方式正当取得本期债券的东谈主，下同）被视为作出以下承诺：   （一）领受本召募阐明书对本期债券项下权利义务的通盘功令并受其不竭；   （二）本期债券的刊行东谈主依关联法律、法例的功令发生正当变更，在经关联 主管部门批准后并照章就该等变更进行信息暴露时，投资者同意并领受该等变 更；   （三）本期债券刊行结果后，刊行东谈主将苦求本期债券在深交所上市交易，并 由主承销商代为办理关连手续，投资者同意并领受这种安排。 东北证券股份有限公司                                                 公开刊行公司债券召募阐明书                      第三节 召募资金运用 一、召募资金运用谋划     （一）本期债券的召募资金限度 授权的议案》，对公司实施债务融资关连事宜及授权事项作出决议，决议灵验期 为自 2021 年 1 月 15 日起 36 个月。2023 年 12 月 11 日，公司召开了第十一届董 事会 2023 年第四次临时会议，2023 年 12 月 27 日召开了 2023 年第三次临时股 东大会审议通过了《对于公司实施债务融资及授权的议案》，对公司实施债务融 资关连事宜及授权事项作出决议，决议灵验期为自 2024 年 1 月 15 日起 36 个月。     经中国证监会“证监许可〔2023〕844 号”批复，公司将在中国境内面向专 业投资者公开刊行不卓绝 70 亿元（含 70 亿元）的公司债券，本期刊行动该批文 项下第二期刊行。     （二）本期债券召募资金使用谋划     本期债券刊行总额为不卓绝 10 亿元（含 10 亿元），召募资金扣除刊行用度 后，拟全部用于偿还到期公司债券。本期债券召募资金拟用于偿还的到期公司债 券明细如下：                                                                           单元：亿元            发               回                债                                  存续                                                                           召募 序   债券     行               售                券    刊行规      刊行利     债券           及偿                刊行日历            到期日历                                       资金 号   简称     方               日                期     模        率      余额           还情                                                                           用途            式               期                限                                  况     北 03   开                   算计                              25.00           25.00     因本期债券的刊行期间及推行刊行限度尚有一定不确定性，刊行东谈主将轮廓考 虑本期债券刊行期间及推行刊行限度、召募资金的到账情况、关连债务本息偿付 东北证券股份有限公司                 公开刊行公司债券召募阐明书 要求、公司债务结构调养谋划等身分，本着有意于优化公司债务结构和知人善任财务 用度的原则，异日可能在履行关连里面模范后调养偿还到期公司债券的具体明 细，并实时进行信息暴露。      （三）召募资金的现款经管   在不影响召募资金使用谋划正常进行的情况下，刊行东谈主经公司董事会或者内 设有权机构批准，可将暂时闲置的召募资金进行现款经管，投资于安全性高、流 动性好的家具，如国债、政策性银行金融债、地方政府债、交易所债券逆回购等。      （四）召募资金使用谋划调养的授权、决策和风险逼迫措施   经刊行东谈主董事会或者根据公司功令、经管轨制授权的其他决策机构同意，本 期公司债券召募资金使用谋划调养的苦求、分级审批权限、决策模范、风险逼迫 措施如下：   债券存续期间，如召募资金需要变更用途，则需根据《公司法》                              《公司功令》 《公司债券刊行与交易经管办法》等关连法律法例功令，完成必要的公司里面审 批、授权模范，安排信息暴露，并召开债券持有东谈主会议对变更事项进行审议，经 审议通过，方可变更资金用途，但变更后的召募资金用途仅限于偿还公司债券。      （五）本期债券召募资金专项账户经管安排   公司拟开设一般账户动作本期债券召募资金专项账户，用于本期债券召募资 金的经受、存储、划转与本息偿付，并将严格按照召募阐明暴露的资金投向，确 保专款专用。本期债券的资金监管安排包括召募资金经管轨制的诞生、债券受托 经管东谈主根据《债券受托经管条约》等的商定对召募资金的监管进行持续的监督等 措施。刊行东谈主与债券受托经管东谈主、召募资金监管银行签订本期债券召募资金监管 条约，功令债券受托经管东谈主和资金监管银行共同监督召募资金的使用、划转等情 况。   为了加强表率刊行东谈主刊行债券召募资金的经管，提高其使用效率和效益，根 据《中华东谈主民共和国公司法》             《中华东谈主民共和国证券法》                        《公司债券刊行与交易管 东北证券股份有限公司                       公开刊行公司债券召募阐明书 理办法》等关连法律法例的功令，公司制定了召募资金经管轨制。公司将按照发 行苦求文献中承诺的召募资金用途谋划使用召募资金。   根据《债券受托经管条约》，受托经管东谈主应当对刊行东谈主专项账户召募资金的 经受、存储、划转与本息偿付进行监督。在本期债券存续期内，受托经管东谈主应当 每年一次检讨刊行东谈主召募资金的使用情况是否与召募阐明书商定一致。   （六）召募资金运用对刊行东谈主财务状态的影响   以 2023 年 9 月 30 日公司财务数据为基准，本期债券刊行完成且根据上述募 集资金运用谋划给予执行后，本公司合并财务报表的资产欠债率保持不变。   从融资方式来看，公司有股权融资和债务融资两种方式；从融资期限来看， 公司短期融资渠谈包括银行间商场的资金拆借、银行间和交易所商场买入债券回 购、证金公司的转融资、刊行证券公司短期融资券和证券公司短期公司债券等； 中耐久融资渠谈包括增资扩股、刊行公司债券、证券公司次级债券等。本期刊行 公司债券将进步公司中耐久欠债比例，优化公司的欠债结构，进步刊行东谈主短期偿 债材干。 二、上次公司债券召募资金使用情况   上次公司债券召募资金与召募阐明书暴露的用途一致，具体使用情况如下： 司次级债券（第一期），债券简称为“20 东北 C1”，债券代码为“115113”，刊行 限度 30.00 亿元，召募资金用途为偿还异日到期的收益凭证、公开刊行公司债券 和非公开刊行公司债券，截止本召募阐明书签署日，召募资金已使用完毕。公司 严格按照债券召募阐明书商定使用召募资金。 东北证券股份有限公司                       公开刊行公司债券召募阐明书 公司次级债券（第二期），债券简称为“20 东北 C2”，债券代码为“115121”， 刊行限度 20.00 亿元，召募资金用途为偿还异日到期的非公开刊行公司债券，截 至本召募阐明书签署日，召募资金已使用完毕。公司严格按照债券召募阐明书约 定使用召募资金。 业投资者公开刊行短期公司债券（第一期），债券简称为“21 东北 D1”，债券代 码为“149377”，刊行限度 11.00 亿元，召募资金用途为补充流动资金，截止本 召募阐明书签署日，召募资金已使用完毕。公司严格按照债券召募阐明书商定使 用召募资金。 业投资者公开刊行公司债券（第一期），债券简称为“21 东北 01”，债券代码为 “149445”，刊行限度 36.60 亿元，召募资金用途为补充流动资金及调养公司债 务结构，截止本召募阐明书签署日，召募资金已使用完毕。公司严格按照债券募 集阐明书商定使用召募资金。 业投资者公开刊行公司债券（第二期），债券简称为“21 东北 03”，债券代码为 “149668”，刊行限度 25.00 亿元，召募资金用途为调养公司债务结构，截止本 召募阐明书签署日，召募资金已使用完毕。公司严格按照债券召募阐明书商定使 用召募资金。 业投资者公开刊行短期公司债券（第一期），债券简称为“22 东北 D1”，债券代 码为“149778”，刊行限度 9.00 亿元，召募资金用途为偿还有息债务，截止本募 集阐明书签署日，召募资金已使用完毕。公司严格按照债券召募阐明书商定使用 召募资金。 业投资者公开刊行公司债券（第一期），债券简称为“22 东北 01”，债券代码为 “149857”，刊行限度 18.40 亿元，召募资金用途为补充流动资金及调养公司债 务结构，截止本召募阐明书签署日，召募资金已使用完毕。公司严格按照债券募 东北证券股份有限公司                        公开刊行公司债券召募阐明书 集阐明书商定使用召募资金。 业投资者公开刊行次级债券（第一期），债券简称为“22 东北 C1”，债券代码为 “149959”，刊行限度 15.50 亿元，召募资金用途为调养公司债务结构，陈述期 内，截止本召募阐明书签署日，召募资金已使用完毕。公司严格按照债券召募说 明书商定使用召募资金。 专科投资者公开刊行次级债券（第二期），债券简称为“22 东北 C2”                                  。债券代码 为“148094”，刊行限度为 20.00 亿元，召募资金用途为调养公司债务结构，截 至本召募阐明书签署日，召募资金已使用完毕。公司严格按照债券召募阐明书约 定使用召募资金。 专科投资者公开刊行次级债券（第一期），债券简称为“23 东北 C1”                                  。债券代码 为“148246”，刊行限度为 20.00 亿元，召募资金用途为调养公司债务结构，截 至本召募阐明书签署日，召募资金已使用完毕。公司严格按照债券召募阐明书约 定使用召募资金。 专科投资者公开刊行公司债券（第一期），债券简称为“23 东北 01”。债券代码 为“148512”，刊行限度为 23.80 亿元，召募资金用途为偿还到期公司债券，截 至本召募阐明书签署日，召募资金已使用完毕。公司严格按照债券召募阐明书约 定使用召募资金。 专科投资者非公开刊行短期公司债券（第一期），债券简称为“23 东北 D1”。债 券代码为“117600”，刊行限度为 20.00 亿元，召募资金用途为偿还公司有息债 务，截止本召募阐明书签署日，召募资金已使用完毕。公司严格按照债券召募说 明书商定使用召募资金。 东北证券股份有限公司                       公开刊行公司债券召募阐明书 专科投资者公开刊行次级债券（第一期），债券简称为“24 东北 C1”                                  。债券代码 为“148572”，刊行限度为 15.00 亿元，召募资金用途为调养公司债务结构，截 至本召募阐明书签署日，召募资金已使用完毕。公司严格按照债券召募阐明书约 定使用召募资金。 专科投资者非公开刊行短期公司债券（第一期），债券简称为“24 东北 D1”。债 券代码为“117601”，刊行限度为 15.00 亿元，召募资金用途为偿还公司有息债 务，截止本召募阐明书签署日，召募资金已使用完毕。公司严格按照债券召募说 明书商定使用召募资金。 业投资者非公开刊行短期公司债券（第二期），债券简称为“24 东北 D2”。债券 代码为“117602”，刊行限度为 15.00 亿元，召募资金用途为偿还有息欠债和补 充流动资金，截止本召募阐明书签署日，召募资金已使用完毕。公司严格按照债 券召募阐明书商定使用召募资金。 专科投资者公开刊行次级债券（第二期），债券简称为“24 东北 C2”                                  。债券代码 为“148658”，刊行限度为 9.40 亿元，召募资金用途为调养公司债务结构，截止 本召募阐明书签署日，召募资金尚余 7.02 亿元。公司严格按照债券召募阐明书 商定使用召募资金。 三、刊行东谈主对于本期债券召募资金的承诺   刊行东谈主承诺将严格按照召募阐明书商定的用途使用本期债券的召募资金，不 用于弥补吃亏和非坐蓐性开销，不必于房地产开发业务，不必于购置地盘，并将 建立切实灵验的召募资金监督机制和隔断措施。另外，本期债券不触及新增地方 政府债务；召募资金用途不必于偿还地方政府债务或用于不产生筹备性收入的公 益性面目。刊行东谈主承诺，如在存续期间变更召募资金用途，将履行关连模范并及 时暴露关联信息。 东北证券股份有限公司                      公开刊行公司债券召募阐明书               第四节        刊行东谈主基本情况 一、刊行东谈主概况   公司称呼：东北证券股份有限公司   股票代码：000686   法定代表东谈主：李福春   注册老本：东谈主民币 2，340，452，915 元   实缴老本：东谈主民币 2，340，452，915 元   诞寿辰期：1992 年 7 月 17 日   统一社会信用代码：91220000664275090B   住所：吉林省长春市生态大街 6666 号   邮政编码：130119   接洽电话：0431-85096806   传真：0431-85096816   办公地址：吉林省长春市生态大街 6666 号   信息暴露事务负责东谈主：董事会秘书：董曼   信息暴露事务负责东谈主接洽方式：   接洽电话：0431-85096806   传真：0431-85096816   所属行业：根据《上市公司行业分类指引》（2012 年纠正），公司所属行业 为金融行业的老本商场服务业   筹备范围：证券经纪；证券投资参谋；与证券交易、证券投资行动关联的财 务参谋人；证券承销与保荐；证券自营；融资融券；证券投资基金代销；代销金融 东北证券股份有限公司                     公开刊行公司债券召募阐明书 家具业务。（照章须经批准的面目，经关连部门批准后方可开展筹备行动） 二、刊行东谈主历史沿革   （一）历史沿革信息   东北证券股份有限公司是经中国证监会核准由锦州经济技艺开发区六陆实 业股份有限公司定向回购股份暨以新增股份换股吸收合并东北证券有限使命公 司而诞生。   东北有限的前身为吉林省证券有限使命公司（以下简称“吉林证券”）。经 中国东谈主民银行《对于同意成立吉林省证券公司的批复》                        （银复[1988]237 号）批准， 问题的批复》      （银复[1997]396 号）批准，吉林省证券公司增资改制并改名为“吉 林省证券有限使命公司”，注册老本增加至 1.2 亿元。 资公司证券部合并重组事宜的批复》                （证监机构字[1999]102 号）批准，吉林省证 券有限使命公司与吉林省信托投资公司证券部合并重组，在此基础上增资扩股组 建新的证券公司。 增资扩股的批复》        （证监机构字[2000]132 号）批准，吉林证券改名为“东北证券 有限使命公司”，吸收新股东入股，注册老本增至 1，010，222，500 元。 的客户业务及所属证券营业部；2004 年 4 月 22 日，经中国证监会批准，东北有 限在长春、北京、大连、太原、江阴、上海、深圳等大中城市新设 23 家证券营 业部和 1 家证券服务部。 东北证券股份有限公司                           公开刊行公司债券召募阐明书    经中国证监会《对于核准锦州经济技艺开发区六陆实业股份有限公司定向回 购股份暨以新增股份换股吸收合并东北证券有限使命公司的文告》（证监公司字 [2007]117 号）核准，锦州六陆与东北有限于 2007 年 8 月 20 日完成吸收合并，并 实施股权分置更变有谋划，锦州经济技艺开发区六陆实业股份有限公司改名为东北 证券股份有限公司，公司注册地址迁至吉林省长春市，公司筹备范围变更为证券 业务。2007 年 8 月 27 日，公司在深圳证券交易所复牌，股票代码不变，股票简 称变更为“东北证券”。公司随后在吉林省工商局办理了工商变更登记手续，注 册老本变更为 581，193，135 元。 册老本变更为 581，193，135 元。 派 3 元现款）；2009 年 8 月 13 日，公司办理完毕工商登记变更手续，注册老本 变更为 639，312，448 元。 刊行了 339，270，568 股东谈主民币普通股（A 股）。2012 年 9 月 3 日，新增股份在深 圳证券交易所上市。2012 年 10 月 11 日，公司办理完毕工商变更登记手续，注 册老本变更为 978，583，016 元。 增股本，每 10 股转增 10 股，公司股份总和增加至 1，957，166，032 股。2014 年 5 月 15 日，公司办理完毕工商变更登记手续，注册老本变更为 1，957，166，032 元。 东北证券股份有限公司                                        公开刊行公司债券召募阐明书 民币普通股（A 股），新增股份于 2016 年 4 月 22 日在深圳证券交易所上市。2016 年 4 月 21 日，公司办理完毕工商变更登记手续，注册老本变更为 2，340，452，915 元。      （二）要紧资产重组   陈述期内，刊行东谈主未发生导致公司主营业务和筹备性资产实质变更的要紧资 产购买、出售、置换情形。 三、刊行东谈主股权结构      （一）刊行东谈主的股权结构   公司股权较为分散，无控股股东、推行逼迫东谈主。截止 2023 年 9 月 30 日，持 有刊行东谈主 5%以上股份的股东有亚泰集团、吉林信托，公司股权结构图如下：         吉林省财政厅              长春市国资委           吉林信托                亚泰集团         其他股东                          东北证券股份有限公司      （二）刊行东谈主控股股东和推行逼迫东谈主   陈述期内，刊行东谈主无控股股东及推行逼迫东谈主，主要股东情况参见本节“（三） 本公司主要股东情况”。      （三）本公司主要股东情况   股东称呼：吉林亚泰（集团）股份有限公司 东北证券股份有限公司                                                        公开刊行公司债券召募阐明书       住所：长春市吉林大路 1801 号       法定代表东谈主：宋尚龙       注册老本：324，891.36 万元       成立日历：1993 年 11 月 9 日       公司类型：其他股份有限公司（上市）       上市交易所：上海证券交易所       股票简称：亚泰集团       股票代码：600881       统一社会信用代码：91220000123961012F       筹备范围：建材、房地产开发、煤炭批发筹备、药品坐蓐及筹备（以上各项 由取得筹备经验的集团公司下属企业筹备）、国度允许的收支口筹备业务。                                 （照章 须经批准的面目，经关连部门批准后方可开展筹备行动。）       亚泰集团最近一年的主要财务数据如下：                                                                                     单元：万元                 面目                    总资产            净资产           营业收入             净利润 注 1：2022 年度财务数据已经中准司帐师事务所（特殊普通合伙）审计。       截止 2023 年 9 月 30 日，亚泰集团前十大股东的持股情况如下：                                                                               单元：万股、%  序号                          股东称呼                                   持股数目            持股比例 东北证券股份有限公司                          公开刊行公司债券召募阐明书  序号                   股东称呼           持股数目           持股比例                     算计                 150，805.94     46.42       截止召募阐明书签署日，亚泰集团持有公司 72，116.87 万股股份，其中已办 理质押 35，519.00 万股，占亚泰集团所持公司股份比例 49.25%，占公司总股本       股东称呼：吉林省信托有限使命公司       住所：长春市东谈主民大街 9889 号       法定代表东谈主：张洪东       注册老本：15.97 亿元       成立日历：2002 年 3 月 19 日       公司类型：有限使命公司       统一社会信用代码：91220000123916641Y       筹备范围：（本外币）资金信托；动产信托；不动产信托；有价证券信托； 其他财产或财产权信托；动作投资基金或者基金经管公司的发起东谈主从事投资基金 业务；筹备企业资产的重组、购并及面目融资、公经甘愿、财务参谋人等业务；受 托筹备国务院关联部门批准的证券承销业务；办理居间、参谋、资信旁观等业务； 代复古及复古箱业务；以存放同行、拆放同行、贷款、租借、投资方式运用固有 财产；以固有财产为他东谈主提供担保；从事同行拆借；法律法例功令或中国银行业 监督经管委员会批准的其他业务。（照章须经批准的面目，经关连部门批准后方 可开展筹备行动）       吉林信托2022年度/年末的主要财务数据如下：                                                     单元：万元 东北证券股份有限公司                                                      公开刊行公司债券召募阐明书           面目                     总资产               净资产          营业收入             净利润 注：2022 年度财务数据已经中喜司帐师事务所（普通合伙）审计。       截止2023年9月30日，吉林信托股权结构如下：                                                                              单元：万元、%  序号                              股东称呼                              持股数目          持股比例                              算计                                     159，660.00     100.00       截止本召募阐明书签署日，公司第二大股东吉林信托持有公司 27，607.36 万 股股票，其中已办理质押 13，800.00 万股，占吉林信托所持公司股份比例 49.99%， 占公司总股本 5.90%。 四、刊行东谈主权益投资情况       （一）主要子公司以过甚他有要害影响的参股公司情况       截止 2023 年 9 月 30 日，公司的主要控股子公司具体情况：                                   注册老本         持股比        法定代 序号       公司称呼         成随即间                                              注册地址                                   （万元）          例          表东谈主        东证融通投资管                                                   北京市西城区锦什坊街28号         理有限公司                                                         楼7层                           日        东证融达投资有        2013 年 9                                   上海市浦东新区航头镇沪南          限公司           月 11 日                                      公路5469弄129号        东证融汇证券资                                                  中国（上海）解放贸易磨真金不怕火区        产经管有限公司                                                    新金桥路255号540室                           日                                                                  中国(上海)解放贸易磨真金不怕火区        渤海期货股份有        1996 年 1          限公司           月 12 日        东方基金经管股        2004 年 6                                   北京市西城区锦什坊街28号         份有限公司          月 11 日                                           1-4层       （1）东证融通投资经管有限公司 东北证券股份有限公司                      公开刊行公司债券召募阐明书   住所：北京市西城区锦什坊街 28 号楼 7 层   法定代表东谈主：刘永   注册老本：60，000.00 万元   成立日历：2010 年 11 月 26 日   公司类型：有限使命公司（法东谈主独资）   统一社会信用代码：9111010256579440XR   筹备范围：投资经管；面目投资；财务参谋（不得开展审计、验资、查账、 评估、司帐参谋、代理记账等需专项审批的业务，不得出具相应的审计陈述、验 资陈述、查账陈述、评估陈述等翰墨材料）。（1、未经关联部门批准，不得以公 开方式召募资金；2、不得公开开展证券类家具和金融繁衍品交易行动；3、不得 披发贷款；4、不得对所投资企业除外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承 诺投老本金不受损失或者承诺最低收益；企业照章自主选拔筹备面目，开展筹备 行动；照章须经批准的面目，经关连部门批准后依批准的内容开展筹备行动；不 得从事本市产业政策遏止和限定类面目的筹备行动。）   （2）东证融达投资有限公司   住所：浦东新区航头镇沪南公路 5469 弄 129 号   法定代表东谈主：刘浩   注册老本：300，000.00 万元   成立日历：2013 年 9 月 11 日   公司类型：有限使命公司   统一社会信用代码：91310115078128151J   筹备范围：投资经管。【照章须经批准的面目，经关连部门批准后方可开展 筹备行动】   （3）东证融汇证券资产经管有限公司 东北证券股份有限公司                         公开刊行公司债券召募阐明书     住所：中国（上海）解放贸易磨真金不怕火区新金桥路 255 号 540 室     法定代表东谈主：李福春     注册老本：70，000.00 万元     成立日历：2015 年 12 月 24 日     公司类型：有限使命公司（非自然东谈主投资或控股的法东谈主独资）     统一社会信用代码：91310000MA1FL15YX3     筹备范围：证券资产经管业务。【照章须经批准的面目，经关连部门批准后 方可开展筹备行动】     （4）渤海期货股份有限公司     住所：中国(上海)解放贸易磨真金不怕火区新金桥路 28 号 1201、1202、1203、1205 室     法定代表东谈主：濮岩     注册老本：50，000.00 万元     成立日历：1996 年 1 月 12 日     公司类型：股份有限公司（非上市）     统一社会信用代码：91310000MA1FL1T12Q     筹备范围：商品期货经纪，金融期货经纪，资产经管，期货投资参谋。【依 法须经批准的面目，经关连部门批准后方可开展筹备行动】     （5）东方基金经管股份有限公司     住所：北京市西城区锦什坊街 28 号 1-4 层     法定代表东谈主：崔伟     注册老本：33，333.00 万元     成立日历：2004 年 6 月 11 日 东北证券股份有限公司                                                        公开刊行公司债券召募阐明书      公司类型：股份有限公司（非上市）      统一社会信用代码：911100007635106822      筹备范围：基金召募；基金销售；资产经管；从事境外证券投资经管业务； 中国证监会许可的其他业务。             （商场主体照章自主选拔筹备面目，开展筹备行动； 照章须经批准的面目，经关连部门批准后依批准的内容开展筹备行动；不得从事 国度和本市产业政策遏止和限定类面目的筹备行动。）      刊行东谈主主要子公司 2022 年度/年末主要财务数据如下：                                                                                 单元：万元      公司称呼     总资产            总欠债                通盘者权益             营业收入          净利润 东证融通投资管  理有限公司 东证融达投资有   限公司 东证融汇证券资 产经管有限公司 渤海期货股份有   限公司 东方基金经管股  份有限公司 注：东证融通、东证融汇 2022 年度财务数据已经中准司帐师事务所（特殊普通合伙）审计，渤海期货 2022 年度财务数据已经大华司帐师事务所（特殊普通合伙）审计，东方基金 2022 年度财务数据已经立信司帐师 事务所（特殊普通合伙）审计，东证融达 2022 年度财务数据未经审计。      （二）刊行东谈主主要合营、联营企业情况                                                         法定代                                          持股比                             注册老本                        表东谈主/执 序号     公司称呼      成随即间                    例/表决                           注册地址                             （万元）                        行事务                                          权比例                                                         合伙东谈主       银华基金经管股    2001 年 5                                         深圳市福田区深南大路6008        份有限公司      月 28 日                                            号特区报业大厦19层       襄阳东证和同探                                           东证融       路者体育产业基                                           通投资       金合伙企业（有                                           经管有                      日                                                2-1-3 006号        限合伙）                                             限公司      （1）银华基金经管股份有限公司      住所：深圳市福田区深南大路 6008 号特区报业大厦 19 层 东北证券股份有限公司                        公开刊行公司债券召募阐明书     法定代表东谈主：王珠林     注册老本：22，220.00 万元     成立日历：2001 年 5 月 28 日     公司类型：非上市股份有限公司     统一社会信用代码：914403007109283569     筹备范围：许可筹备面目是：基金召募、基金销售、资产经管、中国证监会 许可的其他业务。     （2）襄阳东证和同探路者体育产业基金合伙企业（有限合伙）     住所：襄阳市樊城区内环西路东侧环球金融城 2 号楼 1 单元 3 层 2-1-3006 号     执行事务合伙东谈主：东证融通投资经管有限公司     注册老本：18，000.00 万元     成立日历：2016 年 12 月 14 日     企业类型：有限合伙企业     纳税东谈主识别称：91420606MA48JMJM6E     筹备范围：从事非证券类股权投资行动及关连的参谋服务业务。（触及许可 筹备面目，应取得关连部门许可后方可筹备）     根据襄阳东证和同探路者体育产业基金合伙企业（有限合伙）合伙条约商定， 投资和退出决策的最终决策权由投资决策委员会享有关连投资和退出决策的最 终决策权，公司东北证券占投资决策委员会 1/3 席位，即投资决策表决权比例为     刊行东谈主主要合营、联营公司 2022 年度/年末主要财务数据如下：                                           单元：万元 东北证券股份有限公司                                           公开刊行公司债券召募阐明书   公司称呼       总资产          总欠债          通盘者权益         营业收入          净利润 银华基金经管股  份有限公司 襄阳东证和同探 路者体育产业基 金合伙企业（有   限合伙） 注：银华基金 2022 年度财务数据已经信永中庸司帐师事务所（特殊普通合伙）审计，襄阳东证和同探路者 体育产业基金合伙企业（有限合伙）2022 年度财务数据已经中准司帐师事务所（特殊普通合伙）审计。 五、刊行东谈主的治理结构及孤独性      （一）刊行东谈主的治理结构及组织机构设立和运行情况   公司按照《公司法》《证券法》《证券公司里面逼迫指引》《证券公司治理准 则》及公司《功令》的功令，构建了表率、科学、灵验的法东谈主治理结构和组织构 架。   截止 2023 年 9 月 30 日，公司组织结构图如下： 东北证券股份有限公司                公开刊行公司债券召募阐明书   根据《公司法》《证券法》《证券公司监督经管条例》《上市公司治理准则》 《证券公司治理准则》等法律法例和表任意文献的要求，公司形成了股东大会、 董事会、监事会、经理层相互分离、相互制衡、相互配合的熟谙灵验的公司治理 结构和运作机制，制定了《公司功令》、“三会”议事功令及《经理层就业功令》 等配套规章轨制，建立了完备的合规经管、风险经管和里面逼迫体系。公司治理 结构专科、表率、透明，公司治理的推行状态与中国证监会发布的关联上市公司 治理的表任意文献不存在互异。   （1）股东大会运作情况   刊行东谈主依据关联法律法例和《公司功令》发布文告并按期召开股东大会。会 议文献无缺，会议记录中期间、地点、出席东谈主数等要件皆备，会议文献均存档保 存，会议记录正常签署。刊行东谈主在要紧投资、融资、筹备决策、关联交易等事项 的决策过程中，履行了《公司功令》和关连议事功令功令的模范，其中，触及关 联董事、关联股东或其他利益关连者应当躲闪的，该等东谈主员均躲闪表决。公司严 格按照关连功令组织召开股东大会，确保通盘股东充分诳骗股东权利，灵验保障 中小股东正当权益，股东大会决议的推行执行情况精熟。   （2）董事会运作情况及董事会专门委员会情况   公司董事会现在共有 12 名成员，董事轻率依据《董事会议事功令》等轨制 负责出席董事会，积极参加关联培训，学习关联法律学问，老师、勤奋、尽责地 履行职责。刊行东谈主严格按照《公司法》《公司功令》功令的董事选聘模范选举董 事，董事东谈主数和东谈主员组成稳当《公司法》                  《上市公司孤独董事经管办法》的要求。 公司董事会下设战术决策经管委员会、提名与薪酬委员会、风险逼迫委员会和审 计委员会四个专门委员会，并制订了各专门委员会的就业功令，刊行东谈主专门委员 会正常阐明作用。   （3）监事会运作情况   公司监事会现在共有 9 名成员，监事的选聘模范稳当《公司法》                                《公司功令》 的功令，刊行东谈主监事轻率依据《公司功令》《监事会议事功令》等轨制对刊行东谈主 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 财务及董事、高等经管东谈主员履行职务的行动进行监督，正常阐明作用，珍爱刊行 东谈主和股东的利益。   （二）里面经管轨制   公司依据《公司法》《证券法》《证券公司监督经管条例》《证券公司合规 经管实施指引》《证券公司里面逼迫指引》等关连功令，轮廓商量里面环境、风 险评估、逼迫行动、信息与调换、里面监督等身分，连系公司推行情况，进行了 内控表率实施建设，络续完善各项里面逼迫轨制和操作历程，建立障翳董事会、 监事会、经理层与全体职工各层级，贯彻决策、执行与监督各法子，障翳公司及 所属单元各项业务和经职业项的里面逼迫体系。   （1）司帐核算、财务经管轨制   公司根据《司帐法》《企业司帐准则》等关连法律法例制定完善了《财务管 理轨制》，形成了较为无缺的财务经管和司帐逼迫系统，并得到精熟执行，确保 了公司财务司帐经管稳当公司里面逼迫的要求。   公司实行全面预算经管轨制，对业务部门审定业务限度；对要害分支机构财 务东谈主员实行委用轨制；对各部门日常用度、白叟性开销建立预约申报机制，严格 执行资金调拨、资金运用的授权审批轨制，加强资金筹集的限度、结构、方式的 谋划经管；制订合理的资金流动性补足机制，实时启动资金流动性应洪历程。   （2）风险逼迫轨制   公司按照内控、合规经管的要求，建立了无缺的风控合规经管轨制，包括： 《全面风险经管轨制》《授权经管轨制》《净老本等风险逼迫意见监控就业详情》 《商场风险经管办法》《要紧事项里面陈述及救急处置经管办法》《信息隔断墙 经管办法》等。   根据中国证监会《证券公司风险逼迫意见经管办法》及公司关连轨制，公司 还明确了关联风险逼迫意见的动态监控和补足机制、明锐性分析机制和压力测试 机制等。   （3）要紧事项决策轨制   公司根据《公司功令》《公司治理准则》及关连法律法例制定了一系列对于 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 要紧事项决策的经管轨制，明确了股东大会是公司的最高权力机构，董事会是公 司的常设决策机构，向股东大会负责并陈述就业，监事会为公司筹备行动的监督 机构，公司筹备经管层则负责公司日常筹备就业。   公司依照上述已制定的里面经管轨制，建设了较无缺的风险逼迫、合规经管 的组织架构以保证里面经管轨制的灵验实施。公司成立的里面逼迫自我评价就业 小组，全面梳理、评估公司里面逼迫近况，涵盖了公司的里面环境、风险评估、 逼迫行动、信息与调换和里面监督五项内容，研究分析里面逼迫残障，络续优化 完善公司里面经管体系，提高公司筹备经管水温暖风险防备材干，保证公司里面 经管体系耐久灵验运行。   （三）刊行东谈主的孤独性   公司与第一大股东在业务、东谈主员、资产、机构及财务等方面彻底分开，董事 会、监事会及各职能部门均能孤独运作，具有孤独无缺的业务及自主筹备材干。 具体情况如下：   公司具有开展证券业务所必备的孤独无缺的资产，包括房产、开拓、席位、 商标等，公司对资产领有孤独的通盘权和使用权，照章孤独筹备经管公司资产， 不存在资产、资金被第一大股东占用而挫伤公司利益的情形。   公司按照《公司法》和《公司功令》的功令选聘公司董事、监事及高等经管 东谈主员，不存在股东超越股东大会、董事会的权限任免公司董事、监事和高等经管 东谈主员的情形，也不存在公司高等经管东谈主员在股东单元任职和领取薪酬的情形。   公司建立了孤独的东谈主事劳资轨制，领有无缺的作事、东谈主事及工资经管体系， 不存在受股东干与的情形。   公司股东大会、董事会、监事会、经理层及里面筹备经管部门孤独运作。公 东北证券股份有限公司                         公开刊行公司债券召募阐明书 司有孤独的办公方式和办公系统，领有孤独、无缺的证券业务筹备经管体系，独 立自主地开展业务。公司现有办公机构与方式具有孤独性，与股东单元彻底分开， 不存在羼杂筹备、合署办公的情形。   公司制定了孤独的财务经管轨制，孤独作出财务决策，建立了孤独的财务会 计核算体系，诞生了孤独的财务部门，负责经管公司及各分支机构财务就业。   公司领有孤独的银行账户，办理了孤独的税务登记。公司与股东单元不存在 共用银行账户和羼杂纳税的情况。公司财务具有孤独性。   公司莫得为第一大股东等股东单元过甚关联方提供担保。   公司与第一大股东分属不同行业，公司根据中国证监会核准的筹备范围照章 闻鸡起舞地开展证券业务，具有孤独无缺的业务体系和自主筹备材干，业务筹备 不受股东单元的逼迫与影响，能孤独面向商场参与竞争，能孤独承担风险及使命。 六、现任董事、监事及高等经管东谈主员的基本情况   公司现有董事 12 名、监事 9 名、高等经管东谈主员 11 名。      （一）董事、监事、高等经管东谈主员的基本情况   截止本召募阐明书签署日，公司现任董事、监事及高等经管东谈主员情况如下所 示：       姓名       性别     职务      任期脱手日历      任期收场日历       李福春      男     董事长      2023/5/15   2026/5/14       何俊岩      男    副董事长、总裁   2023/5/15   2026/5/14       孙晓峰      男     副董事长     2023/5/15   2026/5/14       宋尚龙      男      董事      2023/5/15   2026/5/14       刘树森      男      董事      2023/5/15   2026/5/14       于来富      男      董事      2023/5/15   2026/5/14       刘继新      男      董事      2023/5/15   2026/5/14 东北证券股份有限公司                        公开刊行公司债券召募阐明书     姓名       性别     职务       任期脱手日历      任期收场日历     史际春      男     孤独董事      2023/5/15   2026/5/14     李东方      男     孤独董事      2023/5/15   2026/5/14     崔   军    男     孤独董事      2023/5/15   2026/5/14     任   冲    男     孤独董事      2023/5/15   2026/5/14     卢相君      男     孤独董事      2023/5/15   2026/5/14     杨树财      男      监事长      2023/5/15   2026/5/14     李   斌    男     副监事长      2023/5/15   2026/5/14     刘晓峰      男      监事       2023/5/15   2026/5/14     王劲松      男      监事       2023/5/15   2026/5/14     秦   音    女      监事       2023/5/15   2026/5/14     崔学斌      男      监事       2023/5/15   2026/5/14     陶   丽    女     职工监事      2023/5/15   2026/5/14     苏   健    男     职工监事      2023/5/15   2026/5/14     周   博    男     职工监事      2023/5/15   2026/5/14     郭来生      男      副总裁      2023/5/15   2026/5/14     董   晨    男      副总裁      2023/5/15   2026/5/14     王天文      男    副总裁、财务总监   2023/5/15   2026/5/14     梁化军      男      副总裁      2023/5/15   2026/5/14     王爱宾      男     合规总监      2023/5/15   2026/5/14     李雪飞      男      副总裁      2023/5/15   2026/5/14     王晓丹      男      副总裁      2023/5/15   2026/5/14     薛金艳      女     首席风险官     2023/5/15   2026/5/14     孔亚洲      男     首席信息官     2023/5/15   2026/5/14     董   曼    女     董事会秘书     2023/5/15   2026/5/14   上述设立稳当《公司法》等关连法律法例及公司功令要求。   截止本召募阐明书签署日，刊行东谈主现任董事、监事、高等经管东谈主员专科布景、 主要就业经历以及现在在公司的主要职责情况如下：   （1）李福春先生，1964 年 4 月诞生，中共党员，硕士研究生，高等工程师， 中国证券业协会第七届理事会理事，深圳证券交易所第五届理事会战术发展委员 东北证券股份有限公司                  公开刊行公司债券召募阐明书 会委员，上海证券交易所第五届理事会政策参谋委员会委员，吉林省证券业协会 会长、证券筹备机构分会会长，吉林省老本商场发展促进会会长。曾任一汽集团 公司发展部部长；吉林省经济贸易委员会副主任；吉林省发展和更变委员会副主 任；长春市副市长；吉林省发展和更变委员会主任；吉林省政府党组成员、秘书 长。现任东北证券股份有限公司党委委员、董事长，东证融汇证券资产经管有限 公司董事长，银华基金经管股份有限公司董事。   （2）何俊岩先生，1968 年 4 月诞生，中共党员，硕士，高等司帐师，中国 注册司帐师，中国注册资产评估师，吉林省东谈主民政府决策参谋委员会第五届委员， 吉林省第十四届东谈主大代表，长春市第十六届东谈主大代表，吉林省五一作事奖章获取 者，吉林省特别作事模范。曾任东北证券有限使命公司谋划财务部总经理、客户 资产经管总部总经理；福建凤竹纺织科技股份有限公司财务总监；东北证券有限 使命公司财务总监；东北证券股份有限公司财务总监、副总裁、常务副总裁。现 任东北证券股份有限公司党委委员、副董事长、总裁，东证融达投资有限公司董 事长，东方基金经管股份有限公司董事。   （3）宋尚龙先生，1953 年 11 月诞生，中共党员，大学本科，研究员。吉 林省第九次党代会代表，长春市二谈区第九届、第十届东谈主大代表，长春市第十届、 第十一届、第十二届东谈主大代表，吉林省第十届、第十一届、第十二届东谈主大代表， 第十一届世界东谈主民代表大会代表。先后被评为长春市创业前锋、长春市有特出贡 献企业家、振兴长春老工业基地元勋、感动长春作事模范、吉林省特出企业家、 吉林省优秀共产党员、吉林省特别作事模范、吉林省有特出孝顺中后生专科技艺 东谈主才、吉林省特出鼎新创业东谈主才、吉林省（资深）高等人人、世界优秀企业家、 世界五一作事奖章获取者、享受国务院政府特殊津贴人人、世界作事模范。2008 年 9 月当选为中国企业联合会、中国企业家协会副会长。曾任长春市二谈区城建 局副局长；长春龙达建筑实业公司总经理；吉林亚泰（集团）股份有限公司副董 事长、总裁。现任吉林亚泰（集团）股份有限公司董事长，东北证券股份有限公 司董事，吉林银行股份有限公司董事，吉林大学首届董事会董事。   （4）刘树森先生，1962 年 9 月诞生，中共党员，博士研究生，正高等司帐 师。长春市第十二届、第十三届、第十四届、第十五届、第十六届东谈主大代表。先 后被评为长春市五一作事奖章获取者、长春市作事模范、享受长春市政府特殊津 东北证券股份有限公司                  公开刊行公司债券召募阐明书 贴人人、吉林省拔尖鼎新东谈主才、吉林省高等人人。曾任吉林省第一建筑公司财务 处处长、总司帐师，亚泰建材集团有限公司董事长，吉林亚泰（集团）股份有限 公司副总司帐师、总司帐师、常务副总裁、党委布告。现任吉林亚泰（集团）股 份有限公司副董事长、总裁，东北证券股份有限公司董事。   （5）孙晓峰先生，1962 年 9 月诞生，中共党员，硕士，研究员。曾任中共 吉林省委党校经济学讲师，吉林亚泰（集团）股份有限公司证券部、投资部经理、 董事会秘书、副总裁、常务副总裁、副董事长，长春市政协委员。现任吉林亚泰 （集团）股份有限公司董事，东北证券股份有限公司副董事长。   （6）于来富先生，1975 年 7 月诞生，中共党员，硕士，高等经济师。曾任 吉林食粮高等专科学校教师，吉林亚泰（集团）股份有限公司监事、法律部副主 任、主任、总裁办公室主任、总裁助理。现任吉林亚泰（集团）股份有限公司董 事、副总裁、总经济师，东北证券股份有限公司董事。   （7）刘继新先生，1982 年 2 月诞生，中共党员，博士研究生，中级职称。 曾任吉林省信托有限使命公司长春信托二部面目经理、证券信托部面目经理、总 经理助理、信息研发部总经理助理、合规部副总经理（操纵就业）、股东监事。 现任吉林省信托有限使命公司风险经管部总经理，东北证券股份有限公司董事。   （1）史际春先生，1952 年 3 月诞生，中共党员，法学博士，中国法学会经 济法学研究会副会长。现任中国东谈主民大学教师、博士生导师，《法学家》主编兼 社长，贵州航天电器股份有限公司孤独董事，东北证券股份有限公司孤独董事。   （2）李东方先生，1963 年 5 月诞生，中共党员，博士研究生，中国证券法 学会副会长，中国经济法学会常务理事，中国上市公司协会第三届孤独董事专科 委员会委员，北京市金融服务法学会副会长。现任中国政法大学教师、博士生导 师，中豪（北京）讼师事务所主任讼师，北京等嫣雨科技有限公司执行董事，北 京全球交通控股（集团）有限公司外部董事，广东领益智造股份有限公司孤独董 事，东北证券股份有限公司孤独董事。 东北证券股份有限公司                  公开刊行公司债券召募阐明书   （3）崔军先生，1971 年 6 月诞生，中共党员，博士研究生，中国注册司帐 师。现任中国东谈主民大学教师、博士生导师，中国东谈主民大学全球经管学院副院长， 东北证券股份有限公司孤独董事。   （4）任冲先生，1981 年 1 月诞生，中共党员，博士研究生，中国环境科学 学会局势投融资专科委员会委员。曾任中国科学技艺大学环境政策与环境经管研 究中心主任、全球事务学院副研究员。现任中国科学技艺大学先进技艺研究院研 究员、博士生导师，东北证券股份有限公司孤独董事。   （5）卢相君先生，1968 年 11 月诞生，中共党员，博士研究生，中国注册 司帐师，中国司帐学会理事，吉林省司帐学会副会长，吉林省注册司帐师协会常 务理事兼行业东谈主才就业委员会主任委员，长春市审计学会会长。曾任长春税务学 院教师、司帐系副主任、教务处副处长，吉林财经大学司帐学院院长、教务处处 长。现任吉林财经大学研究生院院长，长光卫星技艺股份有限公司孤独董事，吉 林省西点药业科技发展股份有限公司孤独董事，东北证券股份有限公司孤独董 事。   （1）杨树财先生，1963 年 12 月诞生，中共党员，硕士研究生，正高等会 计师，中国注册司帐师，中国证券业协会财务司帐委员会参谋人，中国上市公司协 会监事会专科委员会副主任委员，吉林省高等司帐师评审委员会人人库人人，吉 林省高等专科技艺经验评审委员会评委，吉林省东谈主民政府决策参谋委员会第三 届、第四届委员，长春市第十三届东谈主大代表，长春市特别作事模范，吉林省五一 作事奖章获取者，吉林省作事模范，世界五一作事奖章获取者。曾任职吉林省财 政厅、吉林司帐师事务所涉外业务部主任；广西北海吉兴司帐师事务所主任司帐 师；吉林司帐师事务所副长处；东北证券有限使命公司财务总监、副总裁、总裁； 东北证券股份有限公司总裁、党委副布告、董事长、党委布告。现任东北证券股 份有限公司党委委员、监事长。   （2）李斌先生，1975 年 9 月诞生，中共党员，本科，正高等工程师。长春 市二谈区政协委员、常委，吉林省青联委员，中国工会十七大代表。先后被评为 长春市作事模范、吉林省作事模范、吉林省拔尖鼎新东谈主才、吉林省第十二批有突 东北证券股份有限公司                  公开刊行公司债券召募阐明书 出孝顺的中后生专科技艺东谈主才。曾任吉林亚泰房地产开发有限公司总经理助理、 副总经理，吉林亚泰富苑购物中心有限公司副总经理，吉林亚泰恒大遮拦工程有 限公司总经理，吉林亚泰（集团）股份有限公司总裁办主任、信息经管部总经理、 团委布告、党委办公室主任、工会副主席、总裁助理、监事。现任吉林亚泰（集 团）股份有限公司党委副布告、纪委布告、董事、副总裁，东北证券股份有限公 司副监事长。   （3）刘晓峰先生，1965 年 7 月诞生，中国农工民主党成员，博士，正高等 工程师。吉林省政协委员，吉林省大健康联合会会长、吉林省药品流通行业协会 会长、吉林省工商联合会常委。先后被评为长春市第六批有特出孝顺人人、吉林 省五一作事奖章获取者、吉林省经济技艺鼎新尖兵、吉林省拔尖鼎新东谈主才、吉林 省第十三批有特出孝顺中后生专科技艺东谈主才，第五届吉商联合会吉商特出孝顺东谈主 物。曾任吉林亚泰（集团）股份有限公司副总裁、总工程师、研究院院长，亚泰 医药集团有限公司总裁。现任吉林亚泰（集团）股份有限公司副董事长，亚泰医 药集团有限公司董事长，亚泰电子商务集团有限公司董事长、总裁，东北证券股 份有限公司监事。   （4）王劲松先生，1971 年 10 月诞生，中共党员，博士，研究员，丹麦哥 本哈根大学造访学者。长春市二谈区第十九届东谈主大代表，长春市工生意联合会（总 商会）副主席，长春市二谈区工生意联合会（商会）主席。先后被评为长春市第 七批有特出孝顺人人、吉林省第十六批享受省政府津贴人人。曾任吉林亚泰（集 团）股份有限公司证券投资部副经理，吉林大药房药业股份有限公司总经理，吉 林亚泰（集团）股份有限公司研究院院长、发展权谋部总经理、科技研发部总经 理，亚泰医药集团有限公司总经理，吉林亚泰（集团）股份有限公司监事、总裁 助理。现任吉林亚泰（集团）股份有限公司副总裁、总工程师，东北证券股份有 限公司监事。   （5）秦音女士，1976 年 6 月诞生，无党派东谈主士，大学本科，正高等经济师， 长春市政协第十三届委员。曾任吉林亚泰（集团）股份有限公司证券投资部业务 经理、证券事务代表、监事。现任吉林亚泰（集团）股份有限公司董事、董事会 秘书，东北证券股份有限公司监事。 东北证券股份有限公司                  公开刊行公司债券召募阐明书   （6）崔学斌先生，1969 年 9 月诞生，中共党员，硕士研究生。曾任吉林省 国际经济贸易开发公司财务处副处长；吉林省兴业国际有限公司财务部经理；东 北证券有限使命公司谋划财务部、稽核审计部总经理；吉林省信托投资有限使命 公司谋划财务部经理。现任吉林省信托有限使命公司党委委员、副总经理，东北 证券股份有限公司监事。   （7）陶丽女士，1976 年 9 月诞生，中共党员，硕士，高等司帐师。吉林省 后生联合会委员，中国证券业协会托管结算委员会委员。曾任东北证券股份有限 公司计帐托管部总经理助理、副总经理、总经理。现任东北证券股份有限公司运 营中心总经理、资产托管部总经理、职工监事。   （8）苏健先生，1976 年 11 月诞生，中共党员，硕士研究生，高等经济师。 曾任东北证券股份有限公司稽核审计部总经理助理、深圳百花四路证券营业部副 总经理、长春解放大路证券营业部总经理、福州五一中路证券营业部总经理、零 售客户部总经理。现任东北证券股份有限公司运营经管部总经理、职工监事，渤 海期货股份有限公司董事。   （9）周博先生，1979 年 5 月诞生，中共党员，硕士，中国证券业协会融资 融券业务专科委员会委员。曾任东北证券股份有限公司营销经管部总经理助理、 珲春证券营业部总经理、白城分公司总经理、白城中兴东大路证券营业部总经理、 通化分公司总经理、通化新华大街证券营业部总经理。现任东北证券股份有限公 司证券金融部总经理、职工监事。   （1）何俊岩先生，参见本节之“六、现任董事、监事和高等经管东谈主员基本 情况”之“（一）董事、监事、高等经管东谈主员的基本简介”之“1、非孤独董事”。   （2）郭来生先生，1965 年 7 月诞生，中共党员，博士研究生。曾任东北证 券有限使命公司金融与产业研究所长处；东北证券股份有限公司证券投资经管总 部总经理、总裁助理、上海分公司总经理。现任东北证券股份有限公司党委委员、 副总裁，东证融达投资有限公司副董事长。 东北证券股份有限公司                  公开刊行公司债券召募阐明书   （3）董晨先生，1971 年 12 月诞生，中共党员，硕士研究生，中国证券业 协会发展战术委员会委员。曾任中原证券研究所副长处；中信建投证券研发部副 总经理、机构业务部执行总经理（行政负责东谈主）；西南证券研发中心总经理；申 万宏源证券研究所（机构客户部）长处（总经理）；东北证券股份有限公司上海 证券研究参谋分公司总经理。现任东北证券股份有限公司党委委员、副总裁、战 略权谋部总经理，东证融通投资经管有限公司董事长，东证融汇证券资产经管有 限公司监事，渤海期货股份有限公司董事，东方基金经管股份有限公司董事。   （4）王天文先生，1969 年 10 月诞生，中共党员，大学本科，吉林省金融 学会副会长、学术委员会委员、绿色金融委员会委员。曾任东北证券有限使命公 司延吉海兰路证券营业部总经理、稽核审计部总经理、财务部总经理；东北证券 股份有限公司稽核审计部总经理、董事会秘书。现任东北证券股份有限公司党委 委员、副总裁、财务总监，东证融通投资经管有限公司董事。   （5）梁化军先生，1973 年 4 月诞生，中共党员，博士研究生，中国证券业 协会投资银行委员会委员。曾任吉林证券有限使命公司投资银行部面目经理；东 北证券有限使命公司投资银行部助理总经理、销售部总经理、并购部总经理；东 北证券股份有限公司投资银行部副总经理、北京分公司常务副总经理、总裁助理 兼北京分公司总经理、投资银行经管总部总经理。现任东北证券股份有限公司党 委委员、副总裁。   （6）王爱宾先生，1977 年 8 月诞生，中共党员，硕士研究生，中国证券业 协会合规经管与梗直从业委员会委员，吉林省证券业协会监事会监事，上海仲裁 委员会仲裁人，北京金融服务法学会理事。曾任河南省焦作市中级东谈主民法院助理 审判员；中国证券业协会执业模范就业委员会高等主办、证券纠纷统一中心副主 任、鼎新救援部部门负责东谈主；华林证券股份有限公司合规总监、首席风险官、董 事会秘书。现任东北证券股份有限公司党委委员、合规总监，东证融汇证券资产 经管有限公司合规总监。   （7）李雪飞先生，1972 年 3 月诞生，中共党员，硕士，中国证券业协会投 资者服务与保护委员会委员，上海证券交易所商场交易经管委员会副主任委员， 吉林省老本商场发展促进会副会长、秘书长，长春市南关区第十八届、第十九届 东北证券股份有限公司                  公开刊行公司债券召募阐明书 东谈主大代表。曾任东北证券股份有限公司长春解放大路证券营业部总经理、长春同 志街第三证券营业部总经理、客户服务部总经理、机构业务部总经理、金融家具 部总经理、营销经管部总经理、经纪业务发展与经管委员会副主任、主任、总裁 助理，职工监事。现任东北证券股份有限公司党委委员、副总裁、财富资管业务 委员会主任、机构业务部总经理，东证融汇证券资产经管有限公司副董事长，渤 海期货股份有限公司董事长，东方基金经管股份有限公司董事。   （8）王晓丹先生，1965 年 4 月诞生，中共党员，大学本科。曾任东北证券 有限使命公司长春物贸大厦证券营业部副总经理，东北证券股份有限公司上海总 部副总经理（操纵就业）、北京总部总经理、办公室主任、北京分公司常务副总 经理、行政经管部总经理、北京代表处（筹）总经理、行政总监、总裁助理、工 会主席、党委副布告、纪委布告。现任东北证券股份有限公司党委委员、副总裁， 东证融汇证券资产经管有限公司董事。   （9）薛金艳女士，1976 年 4 月诞生，中共党员，大学本科，高等司帐师， 中国注册司帐师，注册资产评估师，中国证券业协会风险经管委员会委员。曾任 中准司帐师事务通盘限公司部门经理；东北证券股份有限公司财务部副总经理、 合规风险经管部总经理、职工监事。现任东北证券股份有限公司首席风险官、风 险经管总部总经理，东证融通投资经管有限公司董事，东证融达投资有限公司董 事，东证融汇证券资产经管有限公司首席风险官，渤海期货股份有限公司监事会 主席。   （10）孔亚洲先生，1976 年 9 月诞生，中共党员，硕士研究生，中国证券 业协会信息技艺委员会委员。曾任中兴通讯股份有限公司中枢网家具线家具研发 经理，华泰证券股份有限公司信息技艺部数据科学研发中心负责东谈主、技艺鼎新总 监。现任东北证券股份有限公司党委委员、首席信息官、信息技艺部总经理，东 证融汇证券资产经管有限公司首席信息官。   （11）董曼女士，1971 年 1 月诞生，中共党员，硕士研究生，正高等经济 师，吉林省证券业协会董秘委员会副主任委员。曾任东北证券股份有限公司东谈主力 资源部总经理助理、副总经理、总经理。现任东北证券股份有限公司党委委员、 董事会秘书、东证融汇证券资产经管有限公司董事。 东北证券股份有限公司                     公开刊行公司债券召募阐明书   （二）现任董事、监事、高等经管东谈主员犯法违法情况   公司现任董事、监事和高等经管东谈主员不存在被有权机关行政处罚、触及要紧 诉官司项、被移送司法机关立案旁观或根究处分、或被中国证监会遴选商场 禁入、被认定为不得当东谈主选、或被其他行政经管部门处罚，以及被中国证券业协 会或证券交易所公开品评、公开诽谤等情形。公司董事、监事和高等经管东谈主员的 任职稳当《公司法》和《公司功令》的关联功令。 七、刊行东谈主主要业务情况   （一）所在行业情况   我国证券商场陪同经济发展而产生并缓缓发展。从上世纪九十年代初脱手， 我国证券商场经历了三十余年的发展，其发展历史是我国更变怒放历史的缩影， 是我国经济缓缓从谋划体制转向商场体制过程中最为要害的成就之一。在短短三 十余年间，沪深两所的交易和结算汇注障翳了世界各地，世界统一的证券监督体 制缓缓建立，证券商场法律法例体系缓缓完善，证券商场在推动我国经济发展方 面阐明日益要害的作用。 交易的证券商场庄重诞生。1992 年 10 月，国务院证券经管委员会（简称国务院 证券委）和中国证监会成立，标志着中国证券商场脱手缓缓纳入世界统一监管框 架。1999 年《证券法》的实施及 2005 年、2006 年《证券法》和《公司法》的修 订，使中国证券商场在法制化建设方面迈出了要害交替。2004 年 1 月国务院《关 于股东老本商场更变怒放和雄厚发展的几许意见》的出台标志着中央政府对质券 商场发展的高度青睐。而后中国证券商场进行了一系列要紧轨制变革，主要包括 实施股权分置更变、提高上市公司质地、证券公司轮廓治理、自高发展机构投资 者、更变刊行轨制、建立多档次商场体系和各样化家具结构。2014 年 1 月和 5 月，国务院接踵发布《国务院对于股东老本商场更变怒放和雄厚发展的几许意见》 和《对于进一步促进老本商场健康发展的几许意见》，上述更变将进一步提高我 国证券商场的商场化程度，促进行业雄厚发展。 东北证券股份有限公司                   公开刊行公司债券召募阐明书 注册制就业稳步股东，刊行上市轨制持续完善，新股审核更趋严格，并购重组监 管机制更加优化，中国老本商场从上至下深化更变怒放的信号越来越明确，对质 券公司的产业研究材干、订价材干、机构销售材干、客户开发材干、全体协同能 力等方面，建议了更高的要求。跟着行业对外怒放加速，外资加速苦求诞生控股 证券公司；生意银行纷繁成立甘愿子公司，大资管界限的竞争样子将发生变化； 行业蚁合度络续进步，证券公司间的竞争强度增加，证券行业竞争进一步加重。   新《证券法》于 2020 年 3 月 1 日起实施，老本商场更变发展稳步股东。部 分券商获批基金投顾业务试点经验，有意于券商加速从传统经纪业务向财富经管 转型，拓宽券生意务内容。2020 年 4 月，中央全面深化更变委员会第十三次会 议审议通过了《创业板更变并试点注册制总体实施有谋划》，是深化老本商场更变、 完善老本商场基础轨制、进步老本商场功能的要害安排，股东了刊行、上市、信 息暴露、交易、退市等基础轨制更变。勾引原土优质鼎新性企业，为新兴中小企 业提供更多融资救援，推动产业的全面转型升级、提高资源配置效率，优化我国 老本商场结构。2021 年 9 月，北交所在京庄重注册成立，旨在救援中小企业创 新发展，深化新三板更变，打造服务鼎新型中小企业主阵脚，为中国进一步深化 打造多档次、互联互通的老本商场体系的要害一环，有意于拉动地域经济发展， 全面股东注册制。 链受到冲击，大量商品价钱持续高涨，多个经济体濒临较大通胀压力，国际政事 经济环境复杂严峻。国内恒久对峙稳中求进就业总基调，围绕稳住经济、安全发 展出台一系列政策，积极支吾表里部阶段性、突发性身分冲击，全力稳住宏不雅经 济大盘，推动经济企稳回升。国内老本商场展现出较强韧性，股权融资数目新增 节拍放缓，融资限度同比小幅下降，A 股商场先抑后扬，各主要指数经历一季度 大幅着过期缓缓记忆至合理区间，债券商场延续区间触动样子，发达相对稳健， 商场总体保持向好发展态势。老本商场更变深入股东，注册制更变红利持续开释， 高水平轨制型怒放稳步扩大，老本商场法治体系和基本轨制更加完善，各种主体 归位尽责，老本商场良性生态持续加强。 东北证券股份有限公司                           公开刊行公司债券召募阐明书 了多档次商场体系，完善了法治保障。经过 30 多年的更变发展，我国证券交易 所商场由单一板块缓缓向多档次拓展，错位发展、功能互补的商场样子基本形成。 基于这一推行，更变后主板要特出大盘蓝筹特色，要点救援业务模式熟谙、筹备 功绩雄厚、限度较大、具有行业代表性的优质企业。相应的，设立多元包容的上 市条件，并与科创板、创业板拉开距离。主板更变后，多档次老本商场体系将更 加了了，基本障翳不同行业、不同类型、不同成长阶段的企业。    根据沪深交易所关连数据，截止 2023 年 9 月末，中国沪深两市共有境内上 市公司 5，076 家，较 2007 年末上升了 3，546 家；2023 年 9 月末，股票流通市值 倍。 情况如下：   数据来源：同花顺 iFind 东北证券股份有限公司                                   公开刊行公司债券召募阐明书      数据来源：wind 金融       根据中国证券登记结算有限使命公司数据统计，截止 2023 年 8 月末1，证券 投资者数目已增至 22，141.58 万户。中国证券商场在改善融资结构、优化资源配 置、促进经济发展等方面阐明了十分要害的作用，已经成为中国社会经济体系的 要害组成部分。       （二）公司所处行业地位       根据中国证券业协会发布的证券公司排行情况，公司主要财务意见排行处于 行业中上拍浮平。2               面目                    2021 年       2020 年             总资产排行                     32           30             净资产排行                     37           35             净老本排行                     38           31            营业收入排行                     28           27             净利润排行                     31           29       （三）公司濒临的主要竞争状态       根据中国证券业协会对质券公司 2022 年度的数据统计，证券公司未经审计     注：2023 年 9 月末数据未更新。     截止本召募阐明书暴露日，证券业协会发布的 2022 年度证券公司排行尚未公布。 东北证券股份有限公司                          公开刊行公司债券召募阐明书 财务报表夸耀，行业 140 家证券公司 2022 年度达成营业收入 3，949.73 亿元，同 比下降 21.38%；达成净利润 1，423.01 亿元，同比下降 25.54%。截止 2022 年末， 行业 140 家证券公司总资产 11.06 万亿元，同比增长 4.41%；净资产 2.79 万亿元， 同比增长 8.52%。行业全体收益同比达成较大幅度增长，资产实力持续进步。   连年来，跟着科创板庄重落地、外资股比限定放开、北交所启动、                               《证券法》 的纠正、全面注册住落地等一系列政策和更变措施的落地为老本商场的发展带来 活力和潜能，证券行业积极收拢商场机会，迎来新的发展机会和业务增长点。   根据中国证券业协会公布的统计数据，截止 2022 年末，140 家证券公司总 资产为 11.06 万亿元，净资产为 2.79 万亿元，净老本为 2.09 万亿元，截止 2022 年末，证券公司服务投资者数目达到 2.1 亿，较上年末增长 7.46%，服务经纪业 务客户资金余额 1.88 万亿元。   我国证券行业经过了轮廓治理整顿和近几年的有序发展，各家证券公司的资 本实力有所进步。但与国外经济发达国度证券公司的平均限度比拟，我国证券公 司在限度上仍有较大差距，异日有较大增漫空间。 一批风险逼迫材干强、资产质地优良的证券公司则收拢机遇扩大商场份额，在证 券经纪、投资银行等业务中取得了较为昭着的率先上风。   现阶段，在经济增速进入全新的换挡期以及金融行业从严监管的大布景下， 证券行业受到来自宏不雅经济、商场环境及监管政策等身分带来的压力持续增大。 头部券商凭借着较高的轮廓实力及抗风险材干，依靠老本实力进一步扩大商场份 额及限度，其上风地位更加巩固。   近两年来，金融部门络续纠正、落实对应的法律法例，有序地股东扩大金融 业对外怒放的进程，促进了国内金融商场的多元化发展。 东北证券股份有限公司                         公开刊行公司债券召募阐明书   经历了屡次调养后，2019 年 11 月 MSCI 指数将 A 股纳入因子进步至 20%， 权重的进步加深了国际投资者对于中国老本商场的阐明，带来了更多追踪指数的 外资资金，同期助力国外价值投资者发掘 A 股优质资产，有意于我国老本商场 的健康发展。2019 年 10 月，证监会发布公告，自 2020 年 1 月 1 日起取消期货 公司外资股比限定；2020 年 3 月，证监会发布公告，自 4 月 1 日起取消证券公 司外资股比限定，稳当条件的境外投资者可照章提交诞生证券公司或变更公司实 际逼迫东谈主的苦求；2020 年 5 月，及格境外机构投资者（QFII）和东谈主民币及格境 外机构投资者（RQFII）投资额度限定被取消。取消投资额度限定将进一步扩大 对外怒放力度，勾引外资注入原土商场优质资产，并带来不同的投资作风和理念。   跟着更变怒放的进一步深化，外资的加大进入给国内证券业带来的是互异化 战术作风和投资理念。原土券商也将凭借现有商场积淀和熟谙的造就，相互博弈， 共同发掘商场需求、探索业务模式，寻求价值创造。同期，交流进程也将促进配 套监管轨制和风险经管体系络续优化完善，助力构建怒放、公谈、健全的国际化 老本商场。 [2019]209 号），明确要求金融机构加强金融科技战术部署，强化金融科技合理当 用，赋能金融服务提质增效，增强金融风险技防材干。2019 年 6 月 1 日奏效的 《证券基金筹备机构信息技艺经管办法》（证监会令第 152 号）允许证券公司设 立信息技艺专科子公司，允许筹备机构子母公司分享信息技艺基础设施，这为券 商诞生金融科技子公司提供了政策机会。2020 年 8 月证券业协会发布的研究报 告饱读动证券公司在东谈主工智能、区块链、云狡计、大数据等界限加大进入，促进信 息技艺与证券业务深度交融，推动业务及经管模式数字化应用水平进步。   金融科技在提高家具鼎新和服务水平方面已经展现了其弘大的赋能后劲，服 求实体经济高质地发展的技能更增多元化和智能化。证券公司基于自身发展战术 需求，对自身体干近况进行全面评估，制定了了合理的、特色化的金融科技发展 权谋，明确科技建设和材干进步意见，灵验支吾金融科技带来的机遇和挑战，建 立互异化的竞争上风。 东北证券股份有限公司                           公开刊行公司债券召募阐明书    （四）公司筹备方针和战术    公司牢牢围绕以客户为中心的中枢筹备理念，充分挖掘自身比较上风，确定 了“以中小鼎新企业投行及财富经管为特色的万能型券商”的战术定位，聚焦特 色化、杰作化、生态化的业务体系建设，加速布局金融科技界限，为公司可持续 发展赋能，并在筹备过程中形成了“交融、鼎新、专注、至简”的企业精神，为 公司落实战术权谋提供了想想引颈。    （五）公司主营业务情况    公司以“致力于于于客户成长，成为有限度、有特色、有中枢竞争力的一流当代 金融服务商”为永恒发展愿景，并确定了“以中小企业投行及财富经管为特色的 万能型券商”的公司定位，对峙“以客户为中心”的服务理念，为实体企业提供 径直融资服务，为客户投资甘愿提供全场所、多元化、专科化的金融服务，更好 欢悦客户日益各样化的财富配置需求。主要从事的业务涵盖财富经管业务、投资 银行业务、投资与销售交易业务和资产经管业务四个板块。其中，财富经管业务 板块主要由经纪业务和信用交易业务组成；投资银行业务板块由传统投行业务、 股改行务等组成；投资与销售交易业务板块主要从事权益家具、固定收益家具、 繁衍品的交易以及另类投资业务；资产经管业务板块主要为客户提供资产经管和 公、私募基金经管服务。    在商场环境深刻变化、行业功绩持续分化的布景下，公司严守合规底线，加 大风险管控，积极股东业务转型升级，公司各项业务稳步发展。2020 年度、2021 年度、2022 年度及 2023 年 1-9 月，公司分别达成营业收入 66.10 亿元、74.78 亿 元、50.77 亿元和 48.55 亿元。    公司营业收入和营业利润主要来自证券经纪业务、证券投资业务、资产经管 业务、信用交易业务、期货业务等。陈述期内，公司主要业务的营业收入数据如 下表所示：                                             单元：万元、%  东北证券股份有限公司                                                         公开刊行公司债券召募阐明书 面目          金额          占比           金额          占比         金额          占比         金额           占比 证券经纪  业务 投资银行  业务 证券投资  业务 资产经管  业务 信用交易  业务 期货业务    210，938.41    43.44     197，297.14     38.86   238，106.42     31.84   219，867.67      33.26 基金经管  业务 其他及合         -71，592.14   -14.74     -50，592.91     -9.96    23，918.06      3.20   -27，720.36      -4.19 并对消 算计      485，461.57   100.00     507，743.99    100.00   747，780.19    100.00   660，961.33     100.00  注：期货业务收入金额较大，主要由于渤海期货过甚下属公司开缓期货现货买卖业务金额较大。        （1）财富经管业务        陈述期内，受商场波动和投资者信心不足等方面影响，公司基础经纪业务开  展难度加大，AB 股基金交易量和佣金率同比小幅下降。面对挑战，公司加速推  进财富经管转型，持续进步客户服务材干，加大高净值和机构客户开发力度；金  融家具保有量持续增长，在公募权益基金和子公司资管家具等细分界限的家具代  销金额发达特出；信用交易业务结构持续优化，两融业务商场占有率灵验进步，  持续压降股票质押业务限度；期货业务清静开展，代理交易额同比大幅进步。        ①经纪业务        A、基础经纪与财富经管业务        连年来，证券商场呈现总体进取的方式。在成交量方面，根据 wind 统计数  据， 2020 年、2021 年、2022 年及 2023 年 1-9 月，沪深两市股票总成交额分别  为 204.91 万亿元、256.70 万亿元、224.51 万亿元及 162.65 万亿元，证券商场成  交金额保持雄厚。        陈述期内，公司基础经纪业务围绕“经管聚焦、业务聚焦、获客聚焦、服务 东北证券股份有限公司                           公开刊行公司债券召募阐明书 聚焦”着力夯实业务基础，强化公司总部与区域财富经管中心、分公司组织协同， 进步对营业网点建设与业务发展的救援赋材干度，积极调营养支机构定位与组织 结构，打造区域特色化筹备模式，进步公司在要点区域的服务上风；对峙“以客 户为中心”的服务理念，聚焦高净值客群改善客户结构，夯实经纪业务发展根基， 注重专科材干及客户体验进步，致力于于于打造平台化财富经管服务体系，助力公司 财富经管转型战术落地。2020 年、2021 年、2022 年，公司代理买卖证券业务交 易量分别为 27，213.00 亿元、31，409.86 亿元、27，714.76 亿元，公司基础业务保持 稳健。    同期，公司财富经管业务以“客户价值经管”为中枢，聚焦客户端需求，发 力股票投顾业务，从家具端和平台端打造投顾业务上风，进一步进步财富经管服 务品性。一方面，公司紧跟行业发展交替，加强公司投顾家具体系建设，围绕不 同客群需求制作开发和优化升级投资参谋家具，达成更加个性化、特色化的家具 供给；另一方面，公司持续股东投顾团队专科材干培育，着力打造互联网投顾业 务，通过线上直播方式加人人具推介服务力度，进步客户投资体验，增强客户粘 性，在第四届新财富最好投资参谋人评比中荣获“新财富最具后劲投资参谋人团队” 第一名和“非凡组织奖”。    B、机构客户业务    连年来，跟着多档次老本商场体系持续构建，券商机构客户数目达成快速增 长，机构客户对券商轮廓金融服务需求进一步进步，机构客户业务呈现鼎新性和 各样化发展趋势。    陈述期内，公司机构客户业务聚焦财富经管转型战术，加大对以上市公司股 东为中枢的高净值客户的开发和服务力度，全面进步财务参谋人服务材干和种子基 金投资经管。高净值客户服务方面，围绕上市公司股东股权激励、股票大量交易、 股东融资等多界限需求完成了业务系统建设、渠谈及资源搭建，推动多个上市公 司股东客户全产业链条服务面目落地，灵验进步对高净值客户的财务参谋人服务能 力；种子基金投资经管方面，公司驻足自身发展调养大类资产配置策略，连系公 司量化私募服务战术，限制扩巨额化私募基金配置限度，作念好机构客户开发服务， 充分阐明种子基金对公司私募 PB 业务、融资融券、期货期权等关连业务的救援 作用。 东北证券股份有限公司                         公开刊行公司债券召募阐明书   C、股票期权经纪业务   跟着国内期权商场品种扩容，投资者对风险经管用具的阐明与需求络续提 升，陈述期内期权日成交量和日持仓量均保持高涨趋势，国内期权业务迎来较好 的发展机遇期。   陈述期内，公司股票期权经纪业务动作财富经管服务体系的要害组成，致力于于 于欢悦客户对于财富经管、资产配置及风险对冲等的组合投资需求，驻足存量客 户，提供深度、多元的交易策略服务，聚焦新增客户，着力进步机构客户和高净 值个东谈主客户数目，助力客户更好达成财富保值升值。2020 年、2021 年及 2022 年，  公司股票期权经纪业务累计客户数目商场份额分别为 2.99%、2.74%及 2.53%。 量同比减少 2.40%。   D、期货业务   公司通过控股子公司渤海期货开缓期货业务，并同期与渤海期货合作开展 IB 业务。通过渤海期货，公司为客户提供期货交易所的经纪业务服务，为产业 客户提供套保策略、场外期权避险、仓单融资等多元服务救援。2020 年至 2021 年，受商场波动影响，国内大量商品商场交易需求快速增加，期货商场呈现较好 发展态势的同期，中小期货公司同质化竞争压力络续加重。2022 年以来，受证 券商场大幅波动等身分影响，期货商场全体交易限度同比下降，期货行业同质化 竞争及筹备压力进一步加重，持续盈利材干受到磨真金不怕火。 亿元及 19.73 亿元。2020 年及 2021 年，渤海期货营业收入较同期镌汰主要原因 系受商场波动身分影响，公司期货现货购销限度缩小所致。2022 年，渤海期货 达成代理交易额 6.67 亿元，同比增长 199.25%，业务限度大幅进步，获取“第十 六届世界期货（期权）实盘交易大赛优秀客户服务奖”、“郑州商品交易所 2022 年度商场成长优秀会员”、            “中国金融期货交易所 2022 年度优秀会员成长破碎奖” 和“大连商品交易所 2022 年度优秀会员跳跃奖”等奖项。 期货行业服求实体经济效果络续浮现。2023 年 1-9 月，渤海期货达成双边代理交 东北证券股份有限公司                                         公开刊行公司债券召募阐明书 易额 6.65 万亿元，同比增长 41.93%，期末客户权益 44.27 亿元。客户限度和市 场份额大幅进步。   陈述期内，刊行东谈主期货业务收入主要为渤海期货开展风险经管业务产生的大 宗商品的现货买卖收入组成。渤海期货全资子公司渤海融盛负责开展风险经管服 务业务，根据中国期货业协会《期货公司风险经管公司业务试点指引》，渤海融 盛已在中国期货业协会完成了仓单服务、基差贸易、场外繁衍品业务、作念市业务 备案。   ②金融家具销售业务   陈述期内，公司金融家具销售业务积极支吾外部环境变化，深耕渠谈拓展和 家具研究，持续巩固自身家具端上风，精选优质合作金融机构，络续丰富代销产 品类型，作念大代销家具限度，家具保有限度持续增长；对峙“以客户利益为先” 原则，进步客户服务端材干，着力筛选并顺利刊行优质券结基金，以较好的家具 功绩赢得客户口碑，聚焦高净值客户群体上线私募基金线上化签约功能，为私募 客户创造更好投资体验。2023 年 1-9 月达成代销金融家具总金额 52.17 亿元，报 告期内公司代理销售金融家具具体情况如下：                             代理销售总金额（万元）  家具类别 证券投资基金        235，245.56     285，081.70     732，165.77     610，356.10 其他类型家具        286，444.55     309，958.98     204，938.61      87，433.68   算计          521，690.11     595，040.68     937，104.38     697，789.78                             代理销售总收入（万元）  家具类别 证券投资基金          2，520.65       3，993.83       7，016.76       4，183.98 其他类型家具          1，630.51       2，474.63       2，551.11        833.11   算计            4，151.16       6，468.46       9，567.87       5，017.09   ③信用交易业务   公司的信用交易业务主要包括融资融券业务、股票质押式回购交易业务等。   A、融资融券业务 东北证券股份有限公司                           公开刊行公司债券召募阐明书    陈述期内，公司积极顺应商场变化，稳步股东两融业务发展，以两融业务为 切入点，持续开发和扩大超高净值及专科客户群体，聚拢两融业务资源，深化两 融业务互异化服务，进步轮廓服务客户材干；加强与专科投资者合作，拓宽优化 券源获取渠谈，领导分支机构获取和匹配使用优质券源，加大客户出借和融券需 求开发力度，灵验进步两融业务中枢竞争力。2020 年末、2021 年末、2022 年末 及 2023 年 9 月末，公司融资融券余额分别为 129.69 亿元、135.61 亿元、118.67 亿元及 114.46 亿元。2023 年 9 月末，受商场波动和商场竞争加重等身分影响， 公司两融业务限度同比下降 3.55%。    B、股票质押式回购交易业务    陈述期内，公司按照“逼迫增量、调养结构、分散风险、加强风控、提供综 合金融服务”的就业想路，严格逼迫单一面目限度，审慎评估新报面目和缓期项 目风险，持续优化存量面目结构，有序股东风险面目化解就业，积极探索以股票 质押业务为切入点为上市公司过甚股东提供轮廓金融服务的新模式。2020 年末、 押式回购交易业务的待购回开动交易金额分别为 27.61 亿元、29.78 亿元、15.85 亿元及 8.79 亿元。    （2）投资银行业务板块    公司投资银行业务主要包括股票承销与保荐业务、债券承销业务、并购与财 务参谋人、股改行务等。    陈述期内，公司投资银行业务驻足“中小鼎新企业投行”定位，积极打造北 交所业务特色，加速股东面目申报和立项就业，保持在北交所和新三板业务的行 业排行上风，持续构建业务品牌影响力。2020 年度、2021 年度、2022 年度及 2023 年 1-9 月，公司分别达成投行业务收入 2.84 亿元、3.83 亿元、1.67 亿元及 2.10 亿元。    ①股权承销业务    陈述期内，公司加大投资银行业务与各地区分支机构的业务协同力度，着力 开拓创业板企业 IPO 和再融资业务面目；持续聚焦“专精特新”中小鼎新企业， 东北证券股份有限公司                                                                  公开刊行公司债券召募阐明书 积极阐明北交所业务造就，聚焦京津冀、长三角和珠三角区域经济，拓展“TMT、 化工新材料、先进制造业”三大约点行业链条，积聚业务资源，并获取“2022 中国证券业创业板融资面目君鼎奖”、“2022 中国证券业北交所投行君鼎奖”等 多个奖项。陈述期内，公司股票承销保荐业务开展情况如下：     面目     主承销金额          承销            主承销金  承销             主承销金  承销家            主承销金  承销家            （万元）           门户            额（万元） 门户             额（万元）  数             额（万元）  数 股权承销业   务 股改行务/ 北交所首发     算计      178，607.60            4     98，566.60        4   489，305.28       8   534，202.86     4     ②债券承销业务     公司债券承销业务持续落实区域深耕战术，加强企业债意见的家具布局，加 大城投企业和产业类企业面目开拓力度。深度挖掘存量客户需求，为客户提供综 合化服务和一揽子融资处治有谋划；加强区域资源整合与业务团队培育，提高公司 在要点区域的面目承揽承作念质效，缓缓形成区域品牌影响力。陈述期内，公司债 券主承销业务开展情况如下：  面目      承销金额            刊行           承销金额          刊行数      承销金额         刊行数     承销金额         刊行数          （万元）            数目           （万元）           量       （万元）          量      （万元）          量     企     业             -           -                -         -            -       -            -      -     债 主     公 承     司    567，056.45       15          175，726.67         6   523，690.00      17   543，100.00     13 销     债     小     计 注：受区县级城投公司的债券承销业务政策收紧及 2022 年末二级商场变动影响，公司 2022 年度公司债券 承销面目落地数目和业务收入较 2021 年有所下降。     ③并购与财务参谋人业务     陈述期内，公司深度服务已储备标的并购需求，挖掘优质并购投资标的，切 实服求实体经济发展， 2020 年、2021 年、2022 年及 2023 年 1-9 月，公司共计 开展并购重组及财务参谋人业务分别为 26 个、20 个、7 个及 9 个。     ④股改行务 东北证券股份有限公司                         公开刊行公司债券召募阐明书 开市为新三板业务注入新的活力，进一步激勉了中小企业挂牌的积极性，在新三 板挂牌企业数目和质地均权贵进步，北交所与新三板联动发展上风缓缓体现，为 券商投行业务带来更多发展机遇。   陈述期内，公司在股改行务方面着力构建互异化、特色化的业务上风。服务 模式方面，公司深入落实投行价值服务体系建设，着力打造“研究-商场-服务” 的业务联动模式，进步升值服务材干；客户开拓方面，向内加强落实区域策略， 向外拓展外部合作机构，建立各区域商场渠谈障翳汇注，扩大面目储备；团队建 设方面，加强落实行业策略，络续完善业务团队配置，打造深刻领路行业且造就 丰富的中小企业服务团队。2023 年上半年，公司保举 1 家企业完成新三板挂牌； 截止陈述期末，公司累计完成挂牌企业 363 家，行业排行第 9 位；督导新三板挂 牌企业 188 家，行业排行第 8 位，其中鼎新层企业 46 家，行业排行第 10 位。   （3）投资与销售交易业务   公司证券投资业务主要包括权益类投资业务、固定收益类投资业务、量化交 易业务、作念市业务、另类投资业务、研究参谋等业务。陈述期内，俄乌冲突、好意思 联储紧缩等事件对短期基本面趋势及商场情谊组成较大冲击，商场各大指数均出 现大幅着落。陈述期内，公司权益类、固定收益类证券投资业务较为准确地判断 了商场情况，取得精熟收益， 2020 年度、2021 年度、2022 年度及 2023 年 1-9 月，公司证券投资业务分别达成营业收入 163，279.65 万元、102，172.07 万元、 年 1-9 月证券投资业务收入较上年同期增长 186%，主要系债券投资限度扩大及 权益商场波动轮廓影响。   ①权益类投资业务   陈述期内，公司秉持多元化投资理念，围绕宏不雅方式、资金供给、政策变化 等硬身分如期进行投资分析，积极防备和化解风险，持续调养资产结构配置，获 得较好成绩，达成多元化投资收入。 东北证券股份有限公司                    公开刊行公司债券召募阐明书   ②固定收益类投资业务   陈述期内，公司固定收益自营业务对峙投资业务和老本中介业务“双轮驱 动”，聚焦投研材干进步和金融科技赋能，持续加大投研、销售、交易、经管方 面的数字化建设力度，将研究、交易和经管就业依托定性与定量平台进行可视化 展示，进一步进步业务效率，达凯旋绩稳健增长。投资业务方面，公司根据商场 波动实时进行策略转向，在积极乐不雅和触动退避的投资策略中纯深入换，根据曲 线变化积极调养持仓结构，获取较好投资收益；老本中介业务方面，持续进步客 户轮廓服务材干和商场活跃度，对峙多策略开发的交易模式，为公司提供了新的 利润增长点。   ③量化交易业务   公司量化交易业务从事大量商品过甚繁衍品等量化投资业务以及拟定公司 量化投资交易发展权谋等就业。2020 年以来，商品期货商场波动较大，公司加 巨额化交易策略研发力度，着力量化 CTA 策略及量化选股策略，在波动的行情 中捕捉交易机会，达成较好收益。2021 年，受商场波动影响，公司量化交易业 务收益较前年同期下行。2022 年以来，公司在量化交易方面围绕商品期货投资， 遴选 CTA 趋势交易和统计套利策略，根据商品期货行情波动积极调养持仓限度， 确保策略风险可控，保持业务清静运行。2023 年前三季度公司依托数字化转型 和去意见性投资战术引颈，对峙平台化建设计路和中高频雄厚策略的业务意见， 积极开展策略研发，搭建基于机器学习的量化研究与交易平台，保持 T0 策略和 Alpha 策略雄厚正收益；在量化 CTA 交易方面围绕商品期货投资，升级 CTA 趋 势交易和统计套利策略，聚焦中频策略研发，支吾商品期货商场行情波动稳健调 整持仓限度，确保策略风险可控，保持业务清静运行。   ④股转作念市业务   陈述期内，公司为商场优质企业提供作念市报价服务，追踪商场波动调养持仓 结构，聚焦具有持久竞争上风的专精特新企业，优化面目结构。2022 年起，受 宏不雅环境影响，新三板指数触动着落，商场交易量昭着缩小，作念市业务濒临较大 挑战。截止陈述期末，公司累计作念市企业 87 家，作念市数目位列股转系统作念市商 第一名。 东北证券股份有限公司                                公开刊行公司债券召募阐明书   ⑤另类投资业务   公司通过全资子公司东证融达开展另类投资业务。跟着科创板、创业板注册 制的膨胀，企业上市审核提速，老本商场扩容加速，证券行业另类投资子公司纷 纷寻乞降探索新的业务意见。陈述期内，东证融达审慎支吾商场波动风险，调养 存量面目持仓限度，确保投资全体安全可控；同期驻足深耕意见行业，积极研判 热门投资面目，拓宽面目渠谈资源，加强投研团队建设，在保持自身 Pre-IPO 业 务上风的基础上，进一步探索中早期面目投资模式。   ⑥研究参谋业务   公司研究参谋业务的实檀越体为东北证券上海证券研究参谋分公司，研究范 围包括：宏不雅经济、行业公司、投资策略、金融工程等方面，服务对象包括公司 表里部客户及公司投资部门、职能部门。   陈述期内，公司研究参谋业务着力提高公募分仓佣金收入市占率和大型机构 障翳率，加强对国内中枢资产的订价材干。对外服务方面，实时研判宏不雅环境影 响，进步线上服务材干， 增加客户数目，改善客户结构，进步非公募佣金收入； 对内配合方面，通过举办会议和交流论坛等方式积极创建业务部门与机构客户间 的交流机会，为公司财富经管转型提供智商与平台救援。   （4）资产经管业务   ①资产经管业务   公司通过全资子公司东证融汇筹备证券资产经管业务。陈述期内，东证融汇 优化家具线布局，顺利完玉成部存续大麇集家具公募化改造，加强高净值客户产 品定制化服务；积极拓展家具销售渠谈，布局互联网，麇集资产经管业务限度持 续进步；优化投资策略，进步优质资产挖掘和配置材干，灵验支吾商场波动，保 持家具功绩稳健；资产经管业务收入同比大幅增长，商场影响力权贵增强。   刊行东谈主的资产经管业务主要包括麇集资产经管、单一资产经管和专项资产管 理三类，具体资产经管限度数据如下表所示：                                                    单元：亿元  面目     2023-9-30   2022-12-31   2022-12-31    2021-12-31 东北证券股份有限公司                                               公开刊行公司债券召募阐明书         资产管       占比       资产管      占比          资产管      占比       资产管      占比         理限度       （%）      理限度      （%）         理限度      （%）      理限度      （%） 期末受托 经管资金 其中：麇集 资产经管 单一资产 经管 专项业务 限度   注：资产经管限度系公司资产经管业务受托经管资产净值。      ②公募基金经管业务      公司通过控股子公司东方基金、参股公司银华基金开展公募基金经管业务。      东方基金以持有东谈主利益为中心，持续进步投研材干和投资功绩。投研方面， 接续对峙基本面研究，对峙价值投资、耐久投资理念和多元化投资作风，加强专 业东谈主才引进，打造具有中枢竞争力的投研团队，达成家具功绩全面进步。      银华基金在权益类投资界限发达优异，权益基金限度增长昭着；固定收益投 资业务限度稳步增长；接续强化投研平台建设，投资功绩保持稳健，进一步打造 主动权益投资品牌，丰富权益投资作风；持续丰富各大类家具布局。      截止 2023 年 6 月末，东方基金存续经管公募基金家具 62 只，经管资产净值 亿元。      ③私募基金业务      公司通过全资子公司东证融通开展私募股权基金经管业务。东证融通以打造 陪伴客户成长的全链条升值服务为意见，致力于于于与战术客户建立耐久合作，达成 “募投管退”一体化业务闭环。陈述期内，东证融通讯守杰作投资、精选优质拟 IPO 及并购标的；妥善作念好存量面目投后经管，有序股东存量面目 IPO 进程，实 现较好资金回流。截止 2023 年 9 月末，东证融通存续经管基金 9 只，实缴限度 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书   （1）了了明确的筹备理念与战术定位   公司牢牢围绕以客户为中心的中枢筹备理念，充分挖掘自身比较上风，确定 了“以中小企业投行及财富经管为特色的万能型券商”的战术定位，聚焦特色化、 杰作化、生态化的业务体系建设，加速布局金融科技界限，为公司可持续发展赋 能，并在筹备过程中形成了“交融、鼎新、专注、至简”的企业文化，为公司落 实战术权谋提供了想想引颈。   （2）科学完善的治理结构与轨制体系   公司络续完善股东大会、董事会、监事会和经理层组成的法东谈主治理结构，形 成了权力机构、决策机构、监督机构和经管层之间权责了了、相互分离、相互制 衡的科学灵验的运作机制，同期构建了系统全面的当代企业轨制体系，保障公司 一切治理、经管与筹备行动均有法可依、有章可循，为公司表率健康筹备奠定了 坚实基础。   （3）雄厚充足的资金救援与东谈主才储备   公司动作较早上市的证券公司，恒久对峙稳中求进、诚信筹备，以精熟的企 业声誉获取了股东和债权东谈主的充分相信与泛泛救援，具有相对充足的资金补充渠 谈，通过络续优化老本结构与资金运营材干，灵验欢悦各项业务开展的资金需求； 公司十分青睐东谈主才勾引和储备，建立了多档次的东谈主才培养体系，实施商场化的选 拔任用与薪酬激励机制，汇聚了一批教诲高、造就丰富、雄厚性强的专科精英与 经管团队，为公司转型鼎新发展提供了较好保障。   （4）高效多元的决策机制与经管体系   公司日常筹备恒久对峙以客户需求为导向，形成了纯确凿决策经管机制和高 效的资源调配机制，救援公司充分识别商场变化，快速把捏商场机遇；同期，公 司剿袭“健全、合理、制衡、孤独”的筹备原则，持续构建和完善合规风控经管 体系、老本经管体系、营运经管体系、信息经管体系、东谈主力资源经管体系等多元 共建的后台经管救援和管控体系，具有较强的风险经管和抵抗材干，为公司清静 高效运转提供了有劲复古。   （5）熟谙无缺的业务架构与网点布局 东北证券股份有限公司                               公开刊行公司债券召募阐明书     公司动作领有全执照的轮廓证券服务商，业务体系日益无缺，轮廓金融服务 功能络续加强，已经形成了较好的品牌价值和商场影响力；同期，公司已搭建完 成“长春+经管决策、经纪业务、信用交易业务”、“北京+投行业务、固定收益 类投资、公募基金经管业务、私募基金经管业务、作念市业务、量化交易业务”、 “上海+证券资产经管、权益类投资、财富经管、另类投资、期货业务、研究咨 询”的三地三中心业务运营架构，并在世界 28 个省、自治区、直辖市的 69 个大 中城市诞生了 140 家分支机构，构建了障翳中国主要经济发达地区的营销汇注体 系，积聚了丰富的营销渠谈和充足的客户资源，为公司业务联动协同建设提供了 较强平台基础。     陈述期内，公司恒久对峙以合规筹备和灵验的风险逼迫为根底，实时调养、 优化风险经管策略，各项业务清静运行，确保公司在总体风险可测、可控、可承 受的范围内开展筹备。     （1）公司领有的主要业务经验和业务许可     截止本召募阐明书签署日，东北证券持有的关连主要业务天赋文凭或批复如 下表：                                                 最新文凭灵验期 序                         文凭编号          发证或批         文凭或批复称呼                                    间 号                         或批复号          准机关                                                 或发证日历                                        中国证券业协                                          会                        吉证监发[2009]281                                号     对于核准东北证券股份有限公司为期   证监许可[2010]294     货公司提供中间先容业务经验的批复           号                        证监会机构部部函                          [2010]501 号     对于核准东北证券股份有限公司融资   证监许可[2012]623        融券业务经验的批复               号     对于核准东北证券股份有限公司代销   吉证监许字[2013]7       金融家具业务经验的批复              号 东北证券股份有限公司                                    公开刊行公司债券召募阐明书                                                       最新文凭灵验期 序                          文凭编号              发证或批          文凭或批复称呼                                         间 号                          或批复号              准机关                                                       或发证日历                                 号          股份有限公司                                            世界中小企业                           股转系统函                          [2014]1165 号                                            有限使命公司      （2）控股子公司及主要下属企业领有的主要业务经验和业务许可      截止本召募阐明书签署日，东北证券控股子公司及主要下属企业主要业务资 格如下：                                                       最新文凭灵验                                 文凭编号          发证或批  公司称呼       文凭或批复称呼                                     期间                                 或批复号           准机关                                                        或发证日历  渤海期货     筹备证券期货业务许可证   91310000MA1FL1T12Q    中国证监会     2021-02-23          对于渤海期货有限公司资产                         中国期货业  渤海期货                   中期协备字[2015]16 号                 2015-01-14           经管业务给予登记的文告                          协会          对于核准渤海期货经纪有限                         证监期货字[2007]220  渤海期货    公司金融期货经纪业务经验                         中国证监会     2007-10-22                                     号               的批复          对于核准渤海期货经纪有限                         证监期货字[2007]264  渤海期货    公司金融期货交易结算业务                         中国证监会     2007-11-06                                     号              经验的批复          对于核准渤海期货有限公司                                               中国证监会  渤海期货    期货投资参谋业务经验的决   大证监发[2015]123 号                 2015-06-26                                               大连监管局                定          对于渤海期货股份有限公司                                               上海证券交  渤海期货    成为上海证券交易所股票期    上证函[2019]2296 号                2019-12-16                                                易所            权交易参与东谈主的文告          对于同意渤海期货股份有限                                               深圳证券交  渤海期货    公司成为深圳证券交易所股    深证函[2020]896 号                 2020-10-22                                                易所           票期权交易参与东谈主的复函          对于同意渤海期货股份有限                         中国证券登                         中国结算函字[2020]22  渤海期货    公司期权结算业务经验的复                         记结算有限     2020-01-19                                     号                函                              使命公司          对于核准东方基金经管有限  东方基金    使命公司从事特定客户资产   证监许可[2011]2118 号      中国证监会     2011-12-27             经管业务的批复  东方基金     筹备证券期货业务许可证               -         中国证监会     2020-09-02 东北证券股份有限公司                            公开刊行公司债券召募阐明书                                               最新文凭灵验                            文凭编号       发证或批  公司称呼    文凭或批复称呼                                期间                            或批复号        准机关                                               或发证日历                                       中国证券投  东证融通   私募投资基金经管东谈主经验        P1004577   资基金业务    2014-09-09                                        协会  东证融汇   筹备证券业务许可证          14070000   中国证监会    2019-09-16  东证融达    另类投资业务经验             -       吉林证监局    2013-03-15      （六）公司主营业务和筹备性资产实质变更情况   陈述期内，刊行东谈主主营业务和筹备性资产未发生实质变更。 八、媒体质疑事项   陈述期内，刊行东谈主不存在媒体质疑事项。 九、刊行东谈主犯法违法及受处罚情况      （一）要紧行政处罚情况   陈述期内，刊行东谈主不存在因犯法违法受到关联主管部门要紧行政处罚的情 况。      （二）立案旁观情况   截止本召募阐明书签署日，刊行东谈主被立案旁观的情况如下：   公司于 2021 年 12 月 28 日收到控股子公司渤海期货股份有限公司（以下简 称“渤海期货”）陈述，渤海期货的全资孙公司渤海融幸（上海）商贸有限公司 （以下简称“渤海融幸”）收到中国证监会出具的《立案文告书》（证监立案字   公司现在正在督促渤海融幸积极配合监管旁观，向旁观部门报送关连陈述和 贵寓，截止本召募阐明书出具日，尚未收到中国证监会就本次旁观出具的论断性 裁定。后续公司将严格按照法律法例实时履行信息暴露义务。 东北证券股份有限公司                        公开刊行公司债券召募阐明书   （三）其他行政处罚及监管措施情况   公司于 2023 年 2 月 6 日收到中国证监会《立案文告书》（证监立案字 行股票面目中，涉嫌保荐、持续督导等业务未勤奋尽责，所出具的文献存在虚假 记录、误导性敷陈或者要紧遗漏，根据《中华东谈主民共和国证券法》《中华东谈主民共 和国行政处罚法》等法律法例，中国证监会决定对公司立案。   公司于 2023 年 5 月 12 日收到中国证监会《行政处罚事前文告书》（处罚字 [2023]23 号）；公司于 2023 年 6 月 20 日收到中国证监会《行政处罚决定书》                                               （行 政处罚[2023]45 号，主要内容如下：   “依据 2005 年纠正的《中华东谈主民共和国证券法》（以下简称 2005 年《证券 法》）关联功令，中国证监会对东北证券在郑州华晶金刚石股份有限公司（以下 简称豫金刚石）2016 年非公开刊行股票保荐及持续督导中未勤奋尽责行动进行 了立案旁观、审理，现已旁观、审理终结。经查明，东北证券存在以下犯法事实：   东北证券系豫金刚石 2016 年非公开刊行股票面目保荐东谈主，中国证监会在豫 金刚石 2016 年非公开刊行股票的审查反馈意见中要求保荐机构对本次刊行对象 的认购资金来源及正当性、是否具备履行认购义务的材干进行核查，公司未按要 求对本次非公开刊行对象之一北京天证远洋基金经管中心（有限合伙）（以下简 称天证远洋）的资金来源审慎核查。天证远洋推行出资与其承诺不符。公司出具 的《非公开刊行股票的上市保荐书》《非公开刊行股票刊行过程与认购对象合规 性的陈述》存在虚假记录。期间公司该面目保荐代表东谈主为于国庆、葛建伟。   东北证券在持续督导期间未对召募资金置换预投资金事项审慎核查，未充分 核查召募资金进入面目的情况，未充分眷注募投面目流动资金的用途和模范，未 对涉诉事项保持合理的职业怀疑。综上，东北证券在持续督导期间未勤奋尽责， 公司出具的 2016 年至 2018 年度关连持续督导及现场检讨陈述存在虚假记录。期 间公司该面目保荐代表东谈主为于国庆、葛建伟、傅坦、郑克国、张旭东。   中国证监会以为，东北证券的上述行动违背 2005 年《证券法》第十一条第 东北证券股份有限公司                     公开刊行公司债券召募阐明书 二款的功令，组成 2005 年《证券法》第一百九十二条所述“保荐东谈主出具有虚假 记录、误导性敷陈或者要紧遗漏的保荐书，或者不履行其他法定职责”的情形。 于国庆、葛建伟、傅坦、郑克国、张旭东为径直负责的主管东谈主员。    根据当事东谈主的犯法事实、性质、情节与社会危害程度，依据 2005 年《证券 法》第一百九十二条的功令，中国证监会决定：    一、对东北证券责令改正，给予劝诫，充公保荐业务收入 1，886，792.45 元， 并处以 5，660，377.35 元罚金；    二、对于国庆、葛建伟给予劝诫，并分别处以 20 万元罚金；    三、对郑克国、张旭东给予劝诫，并分别处以 10 万元罚金；    四、对傅坦给予劝诫，并处以 5 万元罚金。”    公司现在筹备情况精熟，资产欠债结构合理，财务状态雄厚，各项业务运行 清静，上述事项量度不会对公司的日常筹备及偿债材干形成要紧不利影响。后续 公司将严格按照监管要求履行信息暴露义务。    陈述期内，刊行东谈主被监管部门遴选行政处罚、监管措施及整改情况具如下： 东 证 融汇证券资产经管有限公 司遴选出具警示函措施的决定》（沪证监决 [2020]161 号），因公司全资子公司东证融汇存在未暴露投资组合的频率、东谈主工复 核未留痕等问题，对东证融汇给予警示。    公司和东证融汇高度青睐，通过完善轨制、在恒生 O32 系统中启用风控指 标设立强制复核留痕功能、制定《大量交易复核记录表》等措施实时完成了整改。 整改完成情况已分别上报中国证券监督经管委员会上海监管局及吉林证监局。 于对东北证券股份有限公司遴选出具警示函监管措施的决定》（[2021]19 号）， 因公司动作山东如意科技集团有限公司“18 如意 01”债券的受托经管东谈主，未充 分履行督导刊行东谈主履行信息暴露义务的职责，对公司遴选出具警示函的监管措施 东北证券股份有限公司                          公开刊行公司债券召募阐明书 并记入证券期货商场诚信档案数据库。   收到上述监管函件后，公司坐窝召开专题会议查找问题原因，明确使命主体， 制定整改有谋划，并责成关连部门落实整改要求。公司已向关连使命东谈主员进行里面 问责，并向中国证券监督经管委员会山东监管局、上海证券交易所提交整改陈述。 的《对于对东北证券股份有限公司天津分公司遴选出具警示函措施的决定》（津 证监措施[2022]10 号），该决定指出，公司天津分公司存在以下行动：一是新营 业方式开业前，未按功令苦求换发《筹备证券期货业务许可证》；二是存在不具 备基金从业经验东谈主员违法参与基金销售行动的情况；三是参与基金销售的东谈主员承 担与基金销售行动有意益冲突的岗亭职责，决定对公司天津分公司遴选出具警示 函的行政监管措施。   公司在收到上述监管函件后，已实时启动整改和问责就业，将通过加强对营 业网点监督检讨及培训等措施，进步就业主谈主员合规意志，灵验落实法律法例关连 要求。 的《对于对东北证券股份有限公司遴选责令改正措施的决定》（吉证监决[2022]5 号）。该决定指出公司存在以下行动：一是在部分证券交易单元租用条约未明确 商定提供研究后果义务的情况下，将部分证券交易席位租借收入阐明为投资参谋 业务收入；二是未在 2021 年年报中暴露投资参谋业务收入变动极度的原因，决 定对公司遴选责令改正的行政监管措施。   公司收到监管函件后，已严格按照监管要求完成整改就业，对公司《2021 年年度陈述》关连面目进行更正，并向监管机构报送了整改陈述。具体更正情况 详见公司于 2022 年 7 月 27 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）暴露的《东 北证券股份有限公司对于 2021 年年度陈述的更正公告》（2022-047）。 《对于对东北证券股份有限公司晋江世纪大路证券营业部遴选出具警示函行政 监管措施的决定》（[2022]35 号），该决定指出公司晋江世纪大路证券营业部个 别职工存在与客户商定分享投资收益、替客户办理证券交易的行动，决定对营业 部遴选出具警示函的行政监管措施。 东北证券股份有限公司                        公开刊行公司债券召募阐明书   公司在收到监管函后，已严格按照监管要求完成整改及问责就业，并向监管 机构报送了整改陈述。 《对于对东北证券股份有限公司上海证券研究参谋分公司遴选责令改正措施的 决定》（沪证监决[2022]82 号），该决定指出因公司上海证券研究参谋分公司在 尚未取得换发筹备证券业务许可证的情况下，已在新营业方式开业，决定对分公 司遴选责令改正的行政监管措施。   公司收到上述监管函件后，已严格按照监管要求实时完成整改及问责就业， 并向监管机构报送了整改陈述。 理局吉林市中心支局行政处罚决定书》（吉市汇检罚[2022]1 号、吉市汇检罚 [2022]2 号），认定公司吉林遵义东路证券营业部存在开立 B 股客户保证金账户 未备案的行动，吉林光华路证券营业部存在未按功令开立 B 股资金账户的行动， 责令两家证券营业部进行改正、给予劝诫，分别处以 10 万元罚金。2022 年 11 月 23 日，国度外汇经管局吉林省分局出具《国度外汇经管局吉林省分局行政处 罚决定书》（吉汇检罚[2022]1 号、吉汇检罚[2022]2 号、吉汇检罚[2022]3 号、 吉汇检罚[2022]4 号），认定公司长春西安大路证券营业部、长春同道街第三证 券营业部、长春前进大街证券营业部存在未按功令开立 B 股资金账户的行动， 公司存在违背外汇账户经管功令的行动，责令公司及三家证券营业部进行改正、 给予劝诫，分别处以 10 万元罚金。2022 年 12 月 8 日，国度外汇经管局延边州 中心支局出具《国度外汇经管局延边州中心支局行政处罚决定书》（延汇检罚 [2022]2 号），认定公司延吉光明街证券营业部存在违背外汇账户经管功令的行 为，责令该营业部进行改正、给予劝诫，处以 10 万元罚金。收到上述监管函件 后，公司已严格按照监管要求完成整改就业。 （长银罚决字〔2023〕1 号），指出公司违背反洗钱经管功令，存在未对高风险 客户遴选与风险相应的尽责旁观及风险逼迫措施的行动，存在未按功令对客户进 行风险等级分袂行动，对公司处 51.86 万元罚金。刊行东谈主已按照监管要求完成整 改就业，并向监管机构进行了陈述。 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书   陈述期内，刊行东谈主受到行业主管机构作念出的限期整改、监管眷注、出具警示 函等的行政监管措施不属于行政处罚，上述行政监管措施不组成本期刊行债券的 实质性阻碍，刊行东谈主不存在要紧犯法违法情形。 东北证券股份有限公司                                公开刊行公司债券召募阐明书                 第五节       财务司帐信息    中准司帐师事务所（特殊普通合伙）依据《中国注册司帐师审计准则》的规 定对本公司 2020 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的合 并及母公司资产欠债表， 2020 年度、2021 年度和 2022 年度的合并及母公司的 利润表、股东权益变动表和现款流量表进行了审计，并出具了模范无保属意见的 审计陈述，审计陈述文号分别为中准审字[2021]2032 号、中准审字[2022]2022 号 审计陈述和中准审字[2023]2030 号。2023 年 1-9 月财务数据源于公司未经审计的 一、司帐政策/司帐猜度调养对财务报表的影响    （一）财务报表的编制基础    陈述期内，刊行东谈主财务报表均以持续筹备为基础列报。编制财务报表时，除 某些金融用具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照关连规 定计提相应的减值准备。公司以持续筹备为基础，根据推行发生的交易和事项， 按照财政部颁布的《企业司帐准则——基本准则》和各项具体司帐准则、企业会 计准则应用指南、企业司帐准则解释过甚他关连功令（以下合称“企业司帐准 则”），以及中国证券监督经管委员会《公开刊行证券的公司信息暴露编报功令第    陈述期内财务报表系在持续筹备假定的基础上编制，自 2021 年末起至少 12 个月内具备持续筹备材干，无影响持续筹备材干的要紧事项。    （二）司帐政策变更    根据财政部《对于纠正印发的文告》                                     （以下 简称“新收入准则”）要求，公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，并对收 东北证券股份有限公司                    公开刊行公司债券召募阐明书 入关连司帐政策进行变更。   新收入准则纠正的主要内容：一是将现行收入和建造合同两项准则纳入统一 的收入阐明模子；二所以逼迫权转变替代风险答谢转变动作收入阐明时点的判断 模范；三是对包含多重交易安排的合同的司帐处理提供了更明确的指引；四是对 于某些特定交易（或事项）的收入阐明和计量给出了明确功令。公司根据新收入 准则和应用指南，连系公司业务特色和推行情况，制定公司收入关连司帐政策。   根据新收入准则的衔尾功令，初次执行新《收入准则》的累积影响仅调养首 次执行新收入准则已往年头留存收益及财务报表其他关连面目金额，对可比期间 信息不予调养。   这次司帐政策变更量度不会对公司净利润、总资产和净资产产生要紧影响。   根据财政部《对于纠正印发的文告》和《企业司帐准则解释第 14 号》的有 关要求，公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租借准则，并对租借关连司帐政策进 行变更。   新租借准则纠正的主要内容：一是完善了租借的界说，增加了租借识别、分 拆、合并等内容；二是取消承租东谈主筹备租借和融资租借的分类，要求对通盘租借 （短期租借和廉价值资产租借除外）阐明使用权资产和租借欠债；三是改进承租 东谈主后续计量，增加选拔权重估和租借变更情形下的司帐处理；四是丰富出租东谈主披 露内容，为报表使用者提供更多有用信息。公司根据新租借准则和应用指南，结 合公司业务特色和推行情况，制定公司租借关连司帐政策。   根据新租借准则的衔尾功令，公司选拔“简化的考究调养法”，即根据初次 执行新租借准则的累积影响数，调养初次执行新租借准则已往年头留存收益及财 务报表其他关连面目金额，不调养可比期间信息。   这次司帐政策变更不会对公司净利润、总资产和净资产产生要紧影响。 东北证券股份有限公司                      公开刊行公司债券召募阐明书   根据财政部《企业司帐准则解释第 16 号》的要求，公司对“对于单项交易 产生的资产和欠债关连的递延所得税不适用开动阐明豁免的司帐处理”发生变 化，内容自 2023 年 1 月 1 日起执行。   根据《企业司帐准则解释第 16 号》的功令，公司针对“对于单项交易产生 的资产和欠债关连的递延所得税不适用开动阐明豁免的司帐处理”变化如下：对 于不是企业合并、交易发生时既不影响司帐利润也不影响应纳税所得额（或可抵 扣吃亏）、且开动阐明的资产和欠债导致产生等额应纳税暂时性互异和可抵扣暂 时性互异的单项交易，不适用《企业司帐准则第 18 号—所得税》第十一条（二）、 第十三条对于豁免开动阐明递延所得税欠债和递延所得税资产的功令。企业对该 交易因资产和欠债的开动阐明所产生的应纳税暂时性互异和可抵扣暂时性互异， 应当根据《企业司帐准则第 18 号—所得税》等关联功令，在交易发生期间别确 认相应的递延所得税欠债和递延所得税资产。   这次司帐政策变更不会对公司净利润、总资产和净资产产生要紧影响。 （三）司帐猜度变更   陈述期内，刊行东谈主未发生司帐猜度变更。 二、合并报表范围的变化   （一）2020 年度合并报表范围变化情况   公司 2020 年新增 1 家纳入合并范围主体，为渤海能源（广州）有限公司； 减少 4 家纳入合并范围主体，分别为证券行业救援民企发展系列之东证融汇 1 号单一资产经管谋划、襄阳东证和同股权投资经管有限公司、深圳东证通源国外 石油产业投资基金合伙企业（有限合伙）和渤海敬业（上海）实业有限公司。   （二）2021 年度合并报表范围变化情况 东北证券股份有限公司                                                  公开刊行公司债券召募阐明书      公司 2021 年新增纳入合并范围的主体 2 家，分别为东证融汇融泰 88 号单一 资产经管谋划和东证融汇融誉鼎新 FOF 单一资产经管谋划。      （三）2022 年度合并报表范围变化情况      公司 2022 年度新增纳入合并范围的主体 64 家。      （四）2023 年 1-9 月合并报表范围变化情况      公司 2023 年 1-9 月新增纳入合并范围的主体 39 家，不再纳入合并范围的主 体 20 家。 三、公司陈述期内合并及母公司财务报表      （一）最近三年及一期合并财务报表                                                                               单元：元      面目      2023/9/30          2022/12/31          2021/12/31          2020/12/31 资产： 货币资金       17，254，933，346.70   22，454，172，502.41   22，205，138，158.83   17，907，609，345.72 其中：客户进款    12，985，890，534.27   17，411，209，096.65   16，994，654，083.07   13，735，993，325.64 结算备付金       3，145，781，217.45    2，407，890，454.27    1，805，929，728.47    1，909，243，962.02 其中：客户备付 金 融出资金       11，444，435，290.54   11，839，073，397.05   13，499，326，541.11   12，958，025，607.82 繁衍金融资产        42，040，774.17         5，967，771.97      12，636，140.00                    - 存出保证金       4，680，397，575.42    3，671，077，977.95    2，720，626，965.80    2，118，385，707.40 应收款项         276，804，133.46      476，330，222.48      297，154，058.45      234，771，049.40 买入返售金融 资产 金融投资       41，156，431，056.65   31，293，273，067.24   31，169，311，797.25   27，098，707，588.90 其中：交易性金 融资产 东北证券股份有限公司                                                 公开刊行公司债券召募阐明书      面目      2023/9/30          2022/12/31          2021/12/31         2020/12/31  债权投资                     -                   -        1，644，320.25                   -  其他权益工 具投资 耐久股权投资       902，458，106.56      906，839，856.37      839，165，694.91     760，034，346.82 投资性房地产       161，272，363.05       84，005，973.93       78，721，909.53      75，785，805.59 固定资产         634，697，170.54      703，028，319.12      681，542，287.25     660，087，487.00 使用权资产        280，831，041.05      281，234，229.20      315，055，479.71                   - 无形资产         324，328，484.50      307，693，710.61      291，626，596.70     298，352，769.82 商誉            75，920，803.93       75，920，803.93       75，920，803.93      75，920，803.93 递延所得税资 产 其他资产         905，551，439.51      762，787，466.99      672，833，688.64     745，135，337.98 资产整个      84，118，950，698.83   78，898，974，864.14   80，131，868，330.60   68，685，835，383.56                                                                              单元：元      面目     2023/9/30          2022/12/31          2021/12/31          2020/12/31 欠债： 应付短期融资 款 拆入资金       1，404，303，361.05    1，922，496，500.01     921，128，388.89      201，088，888.89 交易性金融负 债 繁衍金融欠债       19，162，176.60       11，371，506.47         1，361，574.75        1，668，437.77 卖出回购金融 资产款 代理买卖证券 款 代理承销证券 款 应付职工薪酬     1，116，078，669.83    1，076，170，347.16    1，389，494，942.21    1，107，441，019.59 应交税费         48，489，209.19      206，288，187.84      260，452，581.54      134，372，154.38 应付款项       1，027，014，365.86    1，338，157，513.96     763，160，610.31      269，084，384.58 合同欠债         56，031，509.95       36，576，135.88       40，157，202.60       36，046，362.10 量度欠债           1，219，822.17      23，219，822.17         1，048，076.76        3，312，000.00 应付债券       8，649，585，118.88    8，710，255，582.59    6，304，615，114.27    5，693，149，538.25 租借欠债        277，688，119.42      274，509，478.16      301，557，840.35                    - 东北证券股份有限公司                                                            公开刊行公司债券召募阐明书     面目          2023/9/30              2022/12/31             2021/12/31            2020/12/31 递延收益             44，003，880.64           40，436，233.10          31，901，492.57         26，518，894.68 递延所得税负 债 其他欠债           8，554，783，604.13        9，059，885，091.60       9，358，574，501.72     12，368，869，544.92 欠债算计         65，300，598，836.48     60，241，576，067.18         61，443，858，762.29     51，272，623，429.33 通盘者权益 (或股东权 益)： 实收老本(或 股本) 老本公积           5，746，127，442.25        5，746，127，442.25       5，746，127，442.25      5，746，127，442.25 其他轮廓收益           -83，475，592.68          -83，933，151.09         -85，542，748.66       -114，478，289.06 盈余公积           1，214，474，762.08        1，214，663，961.68       1，190，202，662.76      1，072，587，006.59 一般风险准备         2，881，102，156.04        2，846，060，864.24       2，723，167，227.10      2，420，636，086.53 未分派利润          6，285，566，017.11        5，980，333，388.92       6，130，790，516.10      5，204，039，544.80 包摄于母公司 通盘者权益合       18，384，247，699.80     18，043，705，421.00         18，045，198，014.55     16，669，364，706.11 计 少数股东权益          434，104，162.55          613，693，375.96         642，811，553.76        743，847，248.12 通盘者权益合 计 欠债及股东权 益整个                                                                                           单元：元       面目            2023 年 1-9 月             2022 年度              2021 年度             2020 年度     一、营业收入          4，854，615，643.40      5，077，439，948.01      7，477，801，881.89    6，609，613，343.83 利息净收入                  13，578，633.14        258，939，697.73       199，919，327.90      138，081，904.76 其中：利息收入             1，084，395，601.53      1，559，703，075.52      1，653，974，934.92    1，453，939，059.98       利息开销          1，070，816，968.39      1，300，763，377.79      1，454，055，607.02    1，315，857，155.22 手续费及佣金净收入           1，663，640，177.18      2，380，251，132.48      2，703，058，289.36    1，947，983，503.77 其中：经纪业务手续费 净收入       投资银行业务 手续费净收入 东北证券股份有限公司                                                公开刊行公司债券召募阐明书       面目      2023 年 1-9 月         2022 年度            2021 年度            2020 年度      资产经管业务 手续费净收入 投资收益          1，156，807，580.98   1，257，066，385.76   1，706，490，089.96   1，925，293，572.24 其中：对子营企业和合 营企业的投资收益     以摊余成本计量 的金融资产收场阐明                    -                  -                  -      -1，606，222.22 产生的收益 其他收益            21，873，593.71      38，939，009.75      31，945，956.66      27，042，856.59 公允价值变动收益        -75，649，676.24   -728，044，789.14     608，013，916.32     502，070，208.12 汇兑收益              1，398，259.25      2，043，637.65        -568，557.90         564，842.68 资产处置收益            -243，229.51          -89，892.08       -153，180.24         153，867.50 其他业务收入        2，073，210，304.89   1，868，334，765.86   2，229，096，039.83   2，068，422，588.17 二、营业开销        4，125，821，725.78   4，845，491，586.58   5，401，043，564.88   4，793，512，691.49 税金及附加           20，778，222.96      26，134，177.05      35，909，246.26      33，389，802.81 业务及经管费        2，175，507，085.89   2，931，189，174.02   3，164，648，829.26   2，374，972，881.34 信用减值损失          -87，635，911.34     40，540，573.63      32，078，353.13     252，052，764.82 其他资产减值损失                     -        222，281.77         796，428.32         138，581.54 其他业务成本        2，017，172，328.27   1，847，405，380.11   2，167，610，707.91   2，132，958，660.98 三、营业利润         728，793，917.62     231，948，361.43    2，076，758，317.01   1，816，100，652.34 加：营业外收入            766，835.57       6，177，970.39      18，087，081.27       1，001，167.34 减：营业外开销          -8，170，055.18     37，750，329.56       1，166，872.98       9，637，066.05 四、利润总额         737，730，808.37     200，376，002.26    2，093，678，525.30   1，807，464，753.63 减：所得税用度        138，963，924.95      -72，100，996.19    387，813，103.40     339，996，912.64 五、净利润          598，766，883.42     272，476，998.45    1，705，865，421.90   1，467，467，840.99 （一）按通盘权包摄分 类 包摄于母公司通盘者 的净利润 少数股东损益          22，744，875.56      41，533，898.07      81，871，168.28     134，142，157.75 （二）按筹备持续性分 类 六、其他轮廓收益的税 后净额 东北证券股份有限公司                                                 公开刊行公司债券召募阐明书        面目      2023 年 1-9 月       2022 年度              2021 年度            2020 年度 包摄于母公司通盘者 的其他轮廓收益的税          457，558.41       1，609，597.57       -14，115，653.68     -12，394，064.58 后净额 （一）以后不可重分类 进损益的其他轮廓收          557，302.50         -25，168.50       -14，216，642.19      -8，131，452.98 益                               -                  -                  -                  - 谋划变动额                               -                  -                  -                  - 益的其他轮廓收益 公允价值变动 （二）以后将重分类进                     -99，744.09      1，634，766.07          100，988.51       -4，262，611.60 损益的其他轮廓收益 进损益的其他轮廓收                     -     1，270，711.84          102，965.17        -186，467.12 益                               -                  -                  -                  - 价值变动 入其他轮廓收益的金                     -                  -                  -                  - 额                               -                  -                  -                  - 损失准备                     -99，744.09       364，054.23             -1，976.66      -4，076，144.48 差额 包摄于少数股东的其 他轮廓收益的税后净            -4，156.00           15，168.93         13，397.08        -110，050.58 额 七、轮廓收益总额        599，220，285.83    274，101，764.95     1，691，763，165.30   1，454，963，725.83 包摄于母公司股东的 轮廓收益总额 包摄于少数股东的综 合收益总额 八、每股收益 (一)基本每股收益(元)              0.25                0.10               0.69               0.57 (二)稀释每股收益(元)              0.25                0.10               0.69               0.57 东北证券股份有限公司                                                   公开刊行公司债券召募阐明书                                                                                  单元：元        面目     2023 年 1-9 月          2022 年度              2021 年度             2020 年度 一、筹备行动产生的现 金流量： 收取利息、手续费及佣 金的现款 拆入资金净增加额       -520，000，000.00    1，000，000，000.00      720，000，000.00    -2，200，000，000.00 回购业务资金净增加额    7，425，826，200.00   -3，073，882，853.18     3，102，185，971.43     685，278，995.89 代理买卖证券收到的现                -235，726，440.48    1，229，491，191.28     3，123，870，587.50   2，425，012，262.42 金净额 收到其他与筹备行动有 关的现款 筹备行动现款流入小计   11，047，018，021.00    7，498，753，308.26    16，281，707，748.77   8，660，643，574.70 为交易目的而持有的金 融资产净增加额 返售业务资金净增加额     -827，437，837.92   -2，089，249，602.94     1，472，555，370.11   -1，128，068，878.11 融出资金净增加额       -363，421，489.42   -1，644，923，756.48      549，189，318.57    3，162，103，120.72 支付利息、手续费及佣 金的现款 支付给职工以及为职工 支付的现款 支付的各项税费        433，321，219.25      696，561，986.27       704，451，479.77      618，924，754.89 支付其他与筹备行动有 关的现款 筹备行动现款流出小计   14，129，466，557.72    4，784，670，452.06    11，972，127，332.84   6，342，275，138.86 筹备行动产生的现款流              -3，082，448，536.72    2，714，082，856.20     4，309，580，415.93   2，318，368，435.84 量净额 二、投资行动产生的现 金流量： 收回投资收到的现款     4，769，076，576.95   33，821，108，792.43    19，568，820，743.47   3，370，942，846.75 取得投资收益收到的现 金 处置固定资产、无形资 产和其他耐久资产收回         138，030.81             32，753.52         800，856.17          201，736.11 的现款净额 投资行动现款流入小计    4，818，944，884.12   34，087，057，532.63    19，933，034，550.38   3，815，584，879.20 投资支付的现款       4，573，383，339.72   33，939，203，363.52    19，849，531，944.93   3，322，544，314.41 购建固定资产、无形资     145，633，357.36      270，731，600.88       214，263，203.40      132，929，512.86 东北证券股份有限公司                                                   公开刊行公司债券召募阐明书        面目      2023 年 1-9 月          2022 年度             2021 年度             2020 年度 产和其他耐久资产支付 的现款 支付其他与投资行动有 关的现款 投资行动现款流出小计     4，719，104，072.49   34，209，934，964.40   20，063，795，148.33    3，455，473，827.27 投资行动产生的现款流 量净额 三、筹资行动产生的现 金流量： 吸收投资收到的现款        10，500，000.00                    -                   -      54，300，000.00 其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现款 刊行债券收到的现款     11，927，490，000.00   17，084，240，000.00   25，521，250，000.00   17，998，040，000.00 收到其他与筹资行动有                               -      10，310，000.00                    -                   - 关的现款 筹资行动现款流入小计    11，937，990，000.00   17，094，550，000.00   25，521，250，000.00   18，052，340，000.00 偿还债务支付的现款      3，000，000，000.00    5，100，000，000.00    8，500，000，000.00    2，000，000，000.00 分派股利、利润或偿付 利息支付的现款 其中：子公司支付给少                               -      31，168，000.00       94，488，153.13                    - 数股东的股利、利润 支付其他与筹资行动有 关的现款 筹资行动现款流出小计    13，391，086，772.00   18，940，299，154.25   25，569，411，040.82   20，982，633，779.25 筹资行动产生的现款流               -1，453，096，772.00   -1，845，749，154.25      -48，161，040.82   -2，930，293，779.25 量净额 四、汇率变动对现款及 现款等价物的影响 五、现款及现款等价物               -4，435，672，194.47     750，333，985.11     4，130，514，776.52     -245，927，332.54 净增加额 加:期初现款及现款等价 物余额 六、期末现款及现款等 价物余额   （二）最近三年及一期母公司财务报表                                                                                  单元：元 东北证券股份有限公司                                                   公开刊行公司债券召募阐明书       面目         2023/9/30          2022/12/31         2021/12/31          2020/12/31 资产： 货币资金         13，935，422，983.10   17，131，315，617.55   19，118，348，801.41   15，623，766，732.14 其中：客户进款      10，722，430，045.54   13，714，343，254.73   14，661，889，506.73   12，181，545，042.82 结算备付金         2，957，425，801.82    2，342，888，549.55    1，698，873，018.20    1，883，948，205.54 其中：客户备付金      2，300，607，692.90    1，721，186，794.68    1，264，069，106.32    1，200，936，872.68 融出资金         11，444，435，290.54   11，839，073，397.05   13，499，326，541.11   12，958，025，607.82 存出保证金         2，040，119，230.74    1，688，858，638.03    1，471，214，067.14    1，132，496，186.44 应收款项            120，695，247.61      287，262，065.16      147，745，306.52     121，539，588.70 买入返售金融资产      1，961，020，355.31    2，707，009，019.64    4，679，243，653.11    3，102，392，484.49 金融投资         37，050，832，074.19   27，714，811，834.34   27，347，820，606.21   23，091，599，457.15 交易性金融资产      37，050，832，074.19   27，714，811，834.34   27，347，820，606.21   23，091，599，457.15 繁衍金融资产           36，104，939.17        5，769，551.97       12，384，340.00                   - 耐久股权投资        4，091，068，812.68    4，087，598，922.27    4，043，474，370.55    3，861，966，007.39 投资性房地产          161，272，363.05       84，005，973.93       86，522，330.42     147，485，790.38 固定资产            608，336，517.87      676，232，551.38      651，974，803.81     573，770，576.36 使用权资产           223，025，423.05      231，755，745.94      268，391，831.00                   - 无形资产            280，870，474.03      264，050，954.25      253，192，591.43     261，855，949.35 递延所得税资产         662，203，677.69      593，034，318.38      451，693，910.28     460，243，580.82 其他资产            726，787，391.05    1，010，879，417.52    1，100，982，811.49    1，271，464，896.85 资产整个         76，299，620，581.90   70，664，546，556.96   74，831，188，982.68   64，490，555，063.43                                                                                 单元：元       面目        2023/9/30          2022/12/31          2021/12/31          2020/12/31 欠债： 应付短期融资款       5，150，363，825.13    4，474，942，752.39    6，994，124，654.24    3，181，994，211.11 拆入资金          1，404，303，361.05    1，922，496，500.01     921，128，388.89      201，088，888.89 交易性金融欠债       1，916，844，971.62     962，544，701.32                    -     394，756，156.85 繁衍金融欠债                       -      11，166，731.47                    -        1，227，965.00 卖出回购金融资产 款 代理买卖证券款      13，566，776，688.00   15，781，109，332.24   16，420，917，268.52   13，784，805，282.81 代理承销证券款         12，720，000.00                    -    1，000，000，000.00                   - 应付职工薪酬         809，425，889.21      768，623，253.38     1，151，813，221.42     917，124，904.82 应交税费            25，015，720.77       85，106，285.42      126，092，750.36       57，700，358.40 东北证券股份有限公司                                                   公开刊行公司债券召募阐明书      面目         2023/9/30          2022/12/31          2021/12/31          2020/12/31 应付款项           654，711，514.03      661，632，474.22      182，536，096.52      191，003，874.84 合同欠债            43，694，981.91       29，165，676.50       23，211，793.06       14，229，245.15 量度欠债                         -      22，000，000.00                    -        3，312，000.00 应付债券          8，649，585，118.88    8，710，255，582.59    6，304，615，114.27    5，693，149，538.25 租借欠债           217，707，132.77      224，187，762.06      253，931，985.73                    - 递延收益               778，257.44          273，233.10          216，992.57          207，294.68 递延所得税欠债        356，860，767.10      235，461，978.58      310，439，343.75      303，752，055.73 其他欠债          8，543，821，570.41    9，438，092，841.14    9，774，583，179.06   12，376，120，013.02 欠债算计         59，456，011，709.09   54，000，256，289.43   58，178，737，124.71   48，780，317，440.84 通盘者权益(或股东 权益)： 实收老本(或股本)     2，340，炒外汇452，915.00    2，340，452，915.00    2，340，452，915.00    2，340，452，915.00 老本公积          5，731，707，549.24    5，731，707，549.24    5，731，707，549.24    5，731，707，549.24 其他轮廓收益            1，821，706.85        1，821，706.85         550，995.01          448，029.84 盈余公积          1，219，917，387.65    1，220，106，587.25    1，195，645，288.33    1，078，029，632.16 一般风险准备        2，439，834，775.30    2，440，213，174.50    2，391，290，576.66    2，156，059，264.32 未分派利润         5，109，874，538.77    4，929，988，334.69    4，992，804，533.73    4，403，540，232.03 通盘者权益算计      16，843，608，872.81   16，664，290，267.53   16，652，451，857.97   15，710，237，622.59 欠债和通盘者权益 整个                                                                                 单元：元        面目     2023 年 1-9 月          2022 年度             2021 年度            2020 年度 一、营业收入        1，894，396，674.75    2，154，826，631.04    3，757，340，165.89    3，699，396，129.72 利息净收入            44，199，029.02      231，739，423.17     170，385，288.09      113，586，051.80 其中：利息收入       1，017，764，167.86    1，459，219，323.79    1，604，981，255.59    1，409，802，205.41 利息开销            973，565，138.84    1，227，479，900.62    1，434，595，967.50    1，296，216，153.61 手续费及佣金净收 入 其中：经纪业务手续 费净收入 投资银行业务手续 费净收入 投资收益            764，149，241.13      875，097，936.24    1，437，029，687.96    1，726，860，692.72 东北证券股份有限公司                                                公开刊行公司债券召募阐明书      面目      2023 年 1-9 月        2022 年度            2021 年度            2020 年度 其中：对子营企业和 合营企业的投资收       94，842，034.45     154，506，479.80     174，331，354.43     156，473，085.22 益 其他收益           13，368，072.34      20，153，546.13      11，707，588.44      10，705，990.15 公允价值变动收益      111，187，241.98    -271，221，285.32     406，330，493.63     537，708，722.83 汇兑收益              710，262.34       1，958，850.84        -503，446.51       -1，453，888.60 其他业务收入           7，900，598.77      9，097，528.92      21，882，072.48      23，560，692.06 资产处置收益           -237，623.57          13，222.25          -20，932.35        107，699.95 二、营业开销       1，413，954，835.52   2，009，976，274.82   2，370，537，891.30   2，000，527，316.92 税金及附加          14，881，206.16      18，689，069.07      28，696，800.82      28，384，239.03 业务及经管费       1，482，871，742.70   1，961，849，739.71   2，314，476，742.00   1，731，184，553.05 信用减值损失         -87，282，165.62     26，916，085.39      22，923，701.08     236，577，329.22 其他业务成本           3，484，052.28      2，521，380.65       4，440，647.40       4，381，195.62 三、营业利润        480，441，839.23     144，850，356.22    1，386，802，274.59   1，698，868，812.80 加：营业外收入           392，398.38         483，288.30      13，839，180.13         512，554.79 减：营业外开销        -11，987，801.85     32，119，520.30         425，496.01       9，306，095.44 四、利润总额        492，822，039.46     113，214，124.22    1，400，215，958.71   1，690，075，272.15 减：所得税用度        77，566，146.71    -131，398，865.00     224，059，397.00     364，231，659.34 五、净利润         415，255，892.75     244，612，989.22    1，176，156，561.71   1，325，843，612.81 六、其他轮廓收益的                             -      1，270，711.84         102，965.17        -186，467.12 税后净额 （一）以后不可重分 类进损益的其他综                    -                  -                  -                  -      合收益                             -                  -                  -                  - 谋划变动额                             -                  -                  -                  - 益的其他轮廓收益                             -                  -                  -                  - 公允价值变动                             -                  -                  -                  - 公允价值变动 （二）以后将重分类 进损益的其他轮廓                    -      1，270，711.84         102，965.17        -186，467.12 收益                             -      1，270，711.84         102，965.17        -186，467.12 进损益的其他轮廓 东北证券股份有限公司                                                   公开刊行公司债券召募阐明书        面目    2023 年 1-9 月          2022 年度             2021 年度             2020 年度 收益                             -                    -                   -                   - 价值变动 入其他轮廓收益的                    -                    -                   -                   - 金额                             -                    -                   -                   - 损失准备                             -                    -                   -                   - 差额 七、轮廓收益总额       415，255，892.75      245，883，701.06     1，176，259，526.88   1，325，657，145.69                                                                                 单元：元        面目    2023 年 1-9 月          2022 年度              2021 年度            2020 年度 一、筹备行动产生的 现款流量： 收取利息、手续费及 佣金的现款 拆入资金净增加额      -520，000，000.00    1，000，000，000.00      720，000，000.00    -2，200，000，000.00 回购业务资金净增加 额 代理买卖证券收到的              -2，213，828，275.98    -639，116，230.00     2，635，950，132.75   2，054，731，129.64 现款净额 收到其他与筹备行动 关联的现款 筹备行动现款流入 小计 为交易目的而持有的 金融资产净增加值 返售业务资金净增加               -827，437，837.92    -2，108，534，006.85    1，383，955，370.11    -748，668，878.11 额 融出资金净增加额      -363，421，489.42    -1，644，923，756.48     549，189，318.57    3，162，103，120.72 支付利息、手续费及 佣金的现款 支付给职工以及为职 工支付的现款 东北证券股份有限公司                                                   公开刊行公司债券召募阐明书      面目      2023 年 1-9 月           2022 年度             2021 年度             2020 年度 支付的各项税费        114，700，003.13      274，974，128.30      389，320，161.47      398，606，252.21 支付其他与筹备行动 关联的现款 筹备行动现款流出 小计 筹备行动产生的现              -1，618，297，648.44     221，480，363.40     3，078，604，203.16    2，647，571，389.01 金流量净额 二、投资行动产生的 现款流量： 取得投资收益收到的 现款 处置固定资产、无形 资产和其他耐久资产          127，511.11           18，665.00          794，556.17          201，736.11 收回的现款净额 收到其他与投资行动 关联的现款 投资行动现款流入 小计 投资支付的现款                      -                   -     100，000，000.00                    - 购建固定资产、无形 资产和其他耐久资产      132，497，065.20      244，414，002.53      170，619，408.24      112，161，222.53 支付的现款 支付其他与投资行动                              -     100，000，000.00       30，000，000.00                    - 关联的现款 投资行动现款流出 小计 投资行动产生的现 金流量净额 三、筹资行动产生的 现款流量： 刊行债券收到的现款    11，927，490，000.00   17，084，240，000.00   25，521，250，000.00   17，998，040，000.00 筹资行动现款流入 小计 偿还债务支付的现款     3，000，000，000.00    5，100，000，000.00    8，500，000，000.00    2，000，000，000.00 分派股利、利润或偿 付利息支付的现款 支付其他与筹资行动 关联的现款 筹资行动现款流出 小计 东北证券股份有限公司                                                             公开刊行公司债券召募阐明书     面目       2023 年 1-9 月                2022 年度                 2021 年度                 2020 年度 筹资行动产生的现              -1，246，941，829.40       -1，758，701，038.86           125，100，614.95       -2，961，517，469.67 金流量净额 四、汇率变动对现款 及现款等价物的影           -663，744.19            4，932，999.42              -845，682.97            4，532，274.70 响 五、现款及现款等价              -2，581，355，882.18       -1，344，217，653.51          3，309，506，381.93        -360，323，336.58 物净增加额 加:期初现款及现款 等价物余额 六、期末现款及现款 等价物余额 四、最近三年及一期的主要财务意见     （一）主要财务意见        面目       2023 年 1-9 月（末）           2022 年（末）                2021 年（末）            2020 年（末） 总资产（亿元）                      841.19                788.99                   801.32                686.86 总欠债（亿元）                      653.01                602.42                   614.44                512.73 全部债务（亿元）                     443.91                363.92                   381.60                333.25 通盘者权益（亿元）                    188.18                186.57                   186.88                174.13 营业总收入（亿元）                        48.55              50.77                    74.78                 66.10 利润总额（亿元）                          7.38                   2.00                20.94                 18.07 净利润（亿元）                           5.99                   2.72                17.06                 14.67 包摄于上市公司股东的 扣除相配常性损益的净                        5.52                   2.32                15.88                 13.20 利润（亿元） 包摄于母公司通盘者的 净利润（亿元） 筹备行动产生现款流量                              -30.82                 27.14                    43.10                 23.18 净额（亿元） 投资行动产生现款流量 净额（亿元） 筹资行动产生现款流量                              -14.53                 -18.46                    -0.48                -29.30 净额（亿元） 流动比率                              1.92                   2.36                 2.14                  2.79 速动比率                              1.92                   2.36                 2.14                  2.79 资产欠债率（%）                         71.89              68.20                    68.94                 67.03 东北证券股份有限公司                                                           公开刊行公司债券召募阐明书        面目       2023 年 1-9 月（末）            2022 年（末）           2021 年（末）            2020 年（末）  债务老本比率（%）                  70.23                     66.11              67.13              65.68  营业利润率（%）                   15.01                      4.57              27.77              27.48  营业毛利率（%）                          -                      -                   -                   -  平均总资产陈述率（%）                    0.95                   0.46                3.02              2.75  加权平均净资产收益率  （%）  扣除相配常性损益后加  权平均净资产收益率                      3.03                   1.29                9.16              8.19  （%）  EBITDA（亿元）                 19.14                     16.34              36.85              31.82  EBITDA 全部债务比  （%）  EBITDA 利息倍数                    1.92                   1.37                2.67              2.54  应收账款盘活率                    12.89                     13.13              28.12              27.98 注1：上述财务意见的狡计方法如下： （1）全部债务=期末短期借款+期末繁衍金融欠债+交易性金融欠债+期末拆入资金+卖出回购金融资产款+ 期末应付债券+期末耐久借款+期末应付短期融资款+次级债 （2）流动比率＝流动资产/流动欠债； （3）速动比率＝（流动资产-存货）/流动欠债； （4）资产欠债率（%）＝（欠债总额-代理买卖证券款-代理承销证券款）/（资产总额-代理买卖证券款-代 理承销证券款）×100%； （5）债务老本比率（%）＝全部债务/（全部债务+通盘者权益）×100%； （6）平均总资产陈述率（%）＝（利润总额+计入财务用度的利息开销）/（年头资产总额+年末资产总额） ÷2×100%； （7）加权平均净资产收益率及扣除相配常性损益后加权平均净资产收益率均根据中国证监会《公开刊行证 券的公司信息暴露编报功令第9号——净资产收益率和每股收益的狡计及暴露 》（2010年纠正）狡计； （8）EBITDA＝利润总额+计入财务用度的利息开销＋固定资产折旧＋摊销（无形资产摊销＋耐久待摊费 用摊销）； （9）EBITDA全部债务比（%）=EBITDA/全部债务×100%； （10）EBITDA利息保障倍数＝EBITDA/利息开销＝EBITDA/（计入财务用度的利息开销＋老本化利息）； （11）应收账款盘活率=营业收入/平均应收款项； 注2：由于统计口径互异，部分财务意见与评级陈述狡计结果略有不同。     （二）证券公司风险逼迫意见    母公司风险逼迫意见        2023/9/30          2022/12/31     2021/12/31      2020/12/31     监管要求      净老本（万元）       1，372，871.66        1，264，449.36   1，312，071.25   1，483，713.65    ≥20，000.00      净资产（万元）       1，684，360.89        1，666，429.03   1，665，245.19   1，571，023.76             -        风险障翳率          183.33%             186.98%        205.55%         299.41%        ≥100%     东北证券股份有限公司                                                                   公开刊行公司债券召募阐明书          母公司风险逼迫意见                   2023/9/30    2022/12/31       2021/12/31      2020/12/31       监管要求            老本杠杆率                        16.11%           18.38%         18.52%          19.14%              ≥8%           流动性障翳率                       386.68%        258.45%         272.75%         137.42%           ≥100%           净雄厚资金率                       130.40%        146.05%         155.08%         150.37%           ≥100%           净老本/净资产                       81.51%           75.88%         78.79%          94.44%              ≥20%           净老本/欠债                        29.93%           33.08%         32.30%          42.22%              ≥8%           净资产/欠债                        36.72%           43.60%         40.99%          44.71%              ≥10%      自营权益类证券过甚繁衍品            /净老本      自营非权益类证券过甚繁衍            品/净老本     五、经管层磋商与分析          本公司经管层连系公司陈述期内的财务报表，对公司的资产欠债结构、盈利     材干、现款流量、偿债材干、异日业务意见以及盈利材干的可持续性进行了如下     磋商与分析。          （一）资产结构分析          陈述期各期末，公司的资产组成情况如下：                                                                                                  单元：万元、%     面目              金额             占比            金额             占比          金额            占比            金额            占比 货币资金       1，725，493.33     20.51      2，245，417.25      28.46    2，220，513.82     27.71   1，790，760.93        26.07 其中：客户 进款 结算备付 金 其中：客户 备付金 融出资金       1，144，443.53     13.61      1，183，907.34      15.01    1，349，932.65     16.85   1，295，802.56        18.87 交易性金 融资产 债权投资                  -          -                -           -        164.43       0.00                -             - 其他权益 用具投资     东北证券股份有限公司                                                          公开刊行公司债券召募阐明书 繁衍金融 资产 买入返售 金融资产 应收款项       27，680.41      0.33     47，633.02      0.60     29，715.41      0.37     23，477.10      0.34 存出保证 金 耐久股权 投资 投资性房 地产 固定资产       63，469.72      0.75     70，302.83      0.89     68，154.23      0.85     66，008.75      0.96 使用权资 产 无形资产       32，432.85      0.39     30，769.37      0.39     29，162.66      0.36     29，835.28      0.43 商誉          7，592.08      0.09      7，592.08      0.10      7，592.08      0.09      7，592.08      0.11 递延所得 税资产 其他资产       90，555.14      1.08     76，278.75      0.97     67，283.37      0.84     74，513.53      1.08 资产整个     8，411，895.07   100.00   7，889，897.49   100.00   8，013，186.83   100.00   6，868，583.54   100.00        陈述期各期末，公司总资产分别为 6，868，583.54 万元、8，013，186.83 万元、     付金、融出资金、交易性金融资产、买入返售金融资产、存出保证金等流动性较     强的资产，耐久股权投资等非流动性资产占比较低，资产的安全性高。公司资产     结构合理，资产状态精熟，流动性风险较小，稳当证券行业的特色。     增加所致。2022 年末总资产较上年末减少 1.54%，主要系融出资金、买入返售金     融资产减少所致。2023 年 9 月末总资产较上年末增加 6.62%，主要系存出保证金、     交易性金融资产增加所致。        货币资金主要由客户资金进款和自有资金进款组成。2020 年末、2021 年末、     万元、2，245，417.25 万元及 1，725，493.33 万元，占刊行东谈主总资产的比例分别为 东北证券股份有限公司                                                公开刊行公司债券召募阐明书 进款进一步增加，公司 2021 年末货币资金较上年末增加 24.00%。2022 年末货币 资金在 2021 年末的基础上接续小幅增加。2023 年 9 月末货币资金较 2022 年末 减少 23.15%。    陈述期内，公司货币资金组成如下：                                                                            单元：万元     面目         2023/9/30        2022/12/31          2021/12/31          2020/12/31 库存现款                        -                0.10                0.19                0.08 银行进款             1，725，439.06     2，213，935.63        2，219，148.67        1，790，435.17 其中：客户进款          1，298，589.05     1，741，120.91        1，699，465.41        1，373，599.33 公司进款              378，669.56        430，657.45          485，914.97          390，929.55 风险准备金进款            48，011.71         42，157.27           33，768.30           25，906.28 其他货币资金                 54.28         28，264.30            1，012.35               73.52 加：应计利息                      -         3，217.22               352.6              252.16     算计           1，725，493.33     2，245，417.25        2，220，513.82        1，790，760.93    结算备付金主淌若存放于中国证券登记结算公司的客户备付金以及自有备 付金，用于欢悦开展经纪、自营业务等的证券交易结算及非交易结算的需要。 末结算备付金余额较 2020 年末减少 5.41%，主要系自有结算备付金减少所致。 自有结算备付金增加所致，2023 年 9 月末结算备付金余额 2022 年末增加 30.64%， 系客户备付金增加所致。    融出资金主要为融资融券业务融出资金，2020 年末、2021 年末、2022 年末 及 2023 年 9 月末融出资金余额分别为 1，295，802.56 万元、1，349，932.65 万元、 东北证券股份有限公司                                               公开刊行公司债券召募阐明书 为 0 万元、1，263.61 万元、596.78 万元和 4，204.08 万元，占总资产的比例分别为 年末减少 52.77%，主要原因系公司期权业务浮盈减少；2023 年 9 月末，繁衍金 融资产较上年末增加 604.46 %，主要原因系收益互换业务浮盈增加。      应收款项主要包括应收计帐款、应收资产经管费、应收手续费及佣金等。2020 年末、2021 年末、2022 年末和 2023 年 9 月末，应收款项余额分别为 23，477.10 万元、29，715.41 万元、47，633.02 万元和 27，680.41 万元，占总资产比例分别为 年末增长了 60.30%，系在途计帐款增加；2023 年 9 月末，应收款项较上年末减 少了 41.89%，系在途计帐款减少。      公司买入返售金融资产由股票质押式回购、债券买断式回购和债券质押式回 购组成。2020 年末、2021 年末、2022 年末及 2023 年 9 月末，买入返售金融资 产余额分别为 372，677.95 万元、519，933.48 万元、304，742.63 万元及 210，995.45 万元。2021 年末买入返售金融资产较 2020 年增加 39.51%，主淌若股票质押式回 购和债券质押式回购的增加所致。2022 年末买入返售金融资产较上年末减少 资产较 2022 年末减少 30.76%，主要系股票质押式回购减少所致。      陈述期内，公司买入返售金融资产组成如下：                                                                         单元：万元       面目           2023/9/30       2022/12/31         2021/12/31      2020/12/31                                按金融资产种类 股票                     70，986.55         141，545.49      297，758.39      276，117.95 东北证券股份有限公司                                                           公开刊行公司债券召募阐明书 债券                        140，008.91             163，197.14          222，175.09        96，560.00       算计                  210，995.45             304，742.63          519，933.48       372，677.95 加：应计利息                         84.02                 169.34             303.67             90.73 减：减值准备                     11，168.28              19，399.59           33，162.79        52，239.43      账面价值                 199，911.19             285，512.37          487，074.37       320，529.25                                        按业务类别 股票质押式回购                    70，986.55             141，545.49          297，758.39       276，117.95 债券买断式回购                    34，756.85                9，533.00         186，937.09                - 债券质押式回购                   105，252.06             153，664.14           35，238.00        96，560.00       算计                  210，995.45             304，742.63          519，933.48       372，677.95 加：应计利息                         84.02                 169.34             303.67             90.73 减：减值准备                     11，168.28              19，399.59           33，162.79        52，239.43      账面价值                 199，911.19             285，512.37          487，074.37       320，529.25      陈述期内，公司交易性金融资产分别为 2，704，148.75 万元、3，115，745.15 万 元、3，128，309.06 万元和 4，114，550.55 万元。公司对峙稳健且纯真限制的投资策 略，主要以风险相对较低的债券投资为主，同期视股票商场行情兼顾公募基金、 股票、期权等其他投资品种，2020 年末、2021 年末、2022 年末及 2023 年 9 月 末，债券投资占交易性金融资产的比例分别为 51.39%、52.53%、61.65%及 53.99%， 相对较大。 模增加所致。2022 年末交易性金融资产较上年末持平，2023 年 9 月末交易性金 融资产较 2022 年末增加了 31.53 %，系债券投资限度增加所致。      陈述期内，刊行东谈主交易性金融资产组成如下：                                                                                      单元：万元      面目       2023/9/30                2022/12/31              2021/12/31         2020/12/31      债券         2，880，035.74             1，928，688.29            1，636，624.52       1，389，579.83   公募基金           516，431.20                395，324.75              246，685.12         200，608.85  股票/股权           425，185.60                394，555.86              312，811.55         279，752.85 银行甘愿家具            57，131.66                      501.94              4，102.40              30.04     东北证券股份有限公司                                                                          公开刊行公司债券召募阐明书      券商资管家具                       7，624.69                176，594.30                   68，771.43           104，037.01       信托谋划                       47，009.64                 50，853.75              101，835.63                93，684.48          其他                     181，132.02                181，790.17              744，914.50               636，455.69          算计                    4，114，550.55              3，128，309.06            3，115，745.15            2，704，148.75          陈述期内，使用权资产余额分别为 0 万元、31，505.55 万元、28，123.42 万元     及 28，083.10 万元，占总资产比例较小。2021 年末使用权资产增加是公司根据财     政部《企业司帐准则第 21 号——租借》的要求，自 2021 年 1 月 1 日起执行新租     赁准则核算租借标的物导致的。          陈述期内，其他资产账面价值分别为 74，513.53 万元、67，283.37 万元、     存货、待抵扣税金等科目组成。2021 年末其他资产余额较 2020 年末变动不大。     资产较上年末增加 18.72%，系存货增加所致。          （二）欠债结构分析          陈述期各期末，公司的欠债组成情况如下：                                                                                                      单元：万元、%     面目                 金额             占比             金额            占比            金额              占比          金额            占比 应付短期 融资款 拆入资金           140，430.34       2.15      192，249.65         3.19         92，112.84        1.50      20，108.89       0.39 交易性金 融欠债 繁衍金融 欠债 卖出回购 金融资产          1，866，532.30     28.58    1，100，074.20        18.26       1，475，933.08      24.02    1，165，984.57     22.74 款 代理买卖          1，715，660.49     26.27    2，023，175.74        33.58       1，895，979.02      30.86    1，587，167.98     30.96  东北证券股份有限公司                                                                 公开刊行公司债券召募阐明书  面目            金额             占比         金额             占比         金额             占比         金额            占比 证券款 代理承销 证券款 应付职工 薪酬 应交税费        4，848.92        0.07     20，628.82       0.34      26，045.26       0.42     13，437.22       0.26 应付款项      102，701.44        1.57    133，815.75       2.22      76，316.06       1.24     26，908.44       0.52 合同欠债        5，603.15        0.09      3，657.61       0.06       4，015.72       0.07      3，604.64       0.07 量度欠债          121.98        0.00      2，321.98       0.04         104.81       0.00        331.20       0.01 应付债券      864，958.51       13.25    871，025.56      14.46     630，461.51      10.26    569，314.95      11.10 租借欠债       27，768.81        0.43     27，450.95       0.46      30，155.78       0.49              -          - 递延收益        4，400.39        0.07      4，043.62       0.07       3，190.15       0.05      2，651.89       0.05 递延所得 税欠债 其他欠债      855，478.36       13.10    905，988.51      15.04     935，857.45      15.23   1，236，886.95     24.12 欠债算计     6，530，059.88     100.00   6，024，157.61   100.00     6，144，385.88   100.00    5，127，262.35   100.00        陈述期内，公司欠债总额与资产限度增长趋势基本保持一致。公司欠债以流  动欠债为主，主要包括应付短期融资款、卖出回购金融资产款、代理买卖证券款  和应付债券过甚他欠债等，公司欠债扣除代理买卖证券款、代理承销证券款后，  陈述期各期末公司的自有欠债分别为 3，540，094.37 万元、4，148，406.85 万元、        调养剔除代理买卖证券款、代理承销证券款后，2021 年末，公司欠债较 2020  年末减少了 978，855.49 万元，减少了 19.09%，主要原因为其他欠债减少所致。  增加了 812，145.54 万元，增长了 7.29%，主要系应付短期融资款和卖出回购金融  资产款增加所致。  款分别为 318，199.42 万元、699，412.47 万元、447，494.28 万元和 515，036.38 万元， 东北证券股份有限公司                                            公开刊行公司债券召募阐明书 占刊行东谈主欠债总额的比例分别为 6.21%、11.38%、7.43%和 7.89 %。2021 年末， 应付短期融资款余额较 2020 年末增加了 119.80%，主要系公司为欢悦融资需求， 增加了短期融资刊行限度所致。2022 年末较上年末减少 251，918.19 万元，镌汰 明细情况如下：                                                                      单元：万元        面目       2023/9/30       2022/12/31         2021/12/31      2020/12/31 短期融资券             447，043.16          302，223.64      202，309.27      251，269.42 收益凭证                67，993.22          52，904.12      385，833.10       66，930.00 短期公司债                       -          92，366.52      111，270.10                -        算计         515，036.38          447，494.28      699，412.47      318，199.42    陈述期内，公司拆入资金分别为 20，108.89 万元、92，112.84 万元、192，249.65 万元和 140，430.34 万元，占公司欠债总额的比例分别为 0.39%、1.50%、3.19%和 因系同行拆借限度增加所致。2022 年末公司拆入资金较上年末增加 108.71%，主 要原因系同行拆借限度增加所致。2023 年 9 月末公司拆入资金较上年末减少 况如下：                                                                      单元：万元        面目       2023/9/30       2022/12/31         2021/12/31      2020/12/31 转融通融入资金             33，000.00          32，000.00       32，000.00       20，000.00 银行拆入资金            107，000.00          160，000.00       60，000.00                - 加：应计利息                430.34             249.65           112.84          108.89        算计         140，430.34          192，249.65       92，112.84       20，108.89 东北证券股份有限公司                                               公开刊行公司债券召募阐明书 融欠债余额为 0 万元。2022 年末，交易性金融欠债余额为 159，443.39 万元，主 要系收益凭证和股票/股权增加所致。2023 年 9 月末，公司交易性金融欠债余额 为 273，871.05 万元，较上年末增长 71.77%，系债券假贷及浮动收益凭证限度增 加所致。 明细情况如下：                                                                           单元：万元         面目         2023/9/30            2022/12/31     2021/12/31       2020/12/31 债券假贷                  65，899.96            10，079.10                -      39，475.62 公募基金                   6，152.49             1，637.22                -                - 收益凭证                 125，784.54            86，175.37                -                - 股票/股权                 71，376.40            56，857.57                -                - 结构化主体其他份额持有东谈主在 结构化主体中享有的权益         算计           273，871.05           159，443.39                -      39，475.62 别为 166.84 万元、136.16 万元、1，137.15 万元和 1，916.22 万元，占公司欠债总额 的比例分别为 0.00%、0.00%、 0.02%及 0.03%，占比较小。    陈述期内，公司卖出回购金融资产款分别为 1，165，984.57 万元、1，475，933.08 万元、1，100，074.20 万元和 1，866，532.30 万元，占公司欠债总额的比例分别为 年末增长 26.58%，主要原因系质押式回购业务限度增加所致。2022 年末，公司 卖出回购金融资产款较上年末减少 25.47%，系质押式回购业务限度减少所致。 务限度增加所致。      东北证券股份有限公司                                                                 公开刊行公司债券召募阐明书         陈述期内，公司代理买卖证券款分别为 1，587，167.97 万元、1，895，979.02 万      元、2，023，175.74 万元及 1，715，660.49 万元。         代理买卖证券款属于领受客户委用，代理客户买卖股票、债券和基金等有价      证券而收到的款项，资金单独存管，本色上不会对公司形成债务偿还压力。公司      代理买卖证券款波动主要与股市交易的活跃程度关连。2021 年末，公司代理买      卖证券款较 2020 年末增加 19.46%，主要原因系股市交易活跃，客户资金增加所      致。2022 年末公司代理买卖证券款与上年末基本持平。2023 年 9 月末公司代理      买卖证券款较上年末减少 15.20%。      明细情况如下：                                                                                             单元：万元、%  面目              金额             占比         金额             占比            金额             占比          金额             占比 普通经纪业 务客户资金 融资融券信 用客户资金 应付利息             64.77        0.01        115.21          0.01        184.38         0.01        168.19        0.01 应付期货保 证金  算计        1，715，660.49     100.00   2，023，175.74     100.00     1，895，979.02      100.00   1，587，167.97   100.00         代理承销证券款是指公司领受委用，给与承购包销方式或代销方式承销证券      所形成的、应付证券刊行东谈主的承销资金。2020 年末、2021 年末、2022 年末及 2023      年 9 月末，公司代理承销证券款分别为 0 万元、100，000.00 万元、0 万元和 1，272.00      万元，占公司欠债总额的比例分别为 0.00%、1.63%、0.00%和 0.02%，占比较小。      别为 110，744.10 万元、138，949.49 万元、107，617.03 万元和 111，607.87 万元，公      司应付职工薪酬占总欠债的比重分别为 2.16%、2.26%、1.79%和 1.71%，占比相 东北证券股份有限公司                                公开刊行公司债券召募阐明书 对较为雄厚，其变动主要为公司按照绩效考察办法提真金不怕火的绩效考察薪酬变动所 致。    应交税费主要包括企业所得税、升值税、代扣代缴个东谈主所得税等面目。2020 年末、2021 年末、2022 年末及 2023 年 9 月末，公司应交税费分别为 13，437.22 万元、26，045.26 万元、20，628.82 万元和 4，848.92 万元。2021 年末应交税费较 2020 年年末增加 93.83%，主淌若由于应交企业所得税的增加所致。2022 年末较 2021 年末减少 20.80%，主淌若因为企业所得税、升值税、城建税的减少所致。2023 年 9 月末较 2022 年末减少 76.49%，主淌若因为应交企业所得税、个东谈主所得税减 少所致。 的比重分别为 0.52%、1.24%、2.22%和 1.57%，陈述期内，应付款项的余额受应 付在途计帐款余额和应付期货质押保证金的影响较大。2021 年末应付款项较 致，2022 年末应付款项较 2021 年末增加 75.34%，主要原因系应付在途计帐款（客 户）及场外期权预支金增加所致，2023 年 9 月末应付款项较 2022 年末减少    陈述期内，公司合同欠债分别为 3，604.64 万元、4，015.72 万元、3，657.61 万 元和 5，603.15 万元，占总欠债的比重分别为 0.07%、0.07%、0.06%和 0.09%，占 比较小。根据财政部《对于纠正印发的文告》以 及《企业司帐准则第 14 号—收入》的要求，公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收 入准则，增加合同欠债科目。    陈述期内，公司量度欠债金额分别为 331.20 万元、104.81 万元、2，321.98 东北证券股份有限公司                              公开刊行公司债券召募阐明书 万元和 121.98 万元，占欠债总额的比例分别为 0.01%、0.00%、0.04%和 0.00%， 占比较小。2022 年末公司量度欠债增加的主要原因为公司于 2023 年 2 月 6 日收 到中国证监会《立案文告书》（证监立案字 0392023014 号）。因公司在执行豫金 刚石 2016 年非公开刊行股票面目中，涉嫌保荐、持续督导等业务未勤奋尽责， 所出具的文献存在虚假记录、误导性敷陈或者要紧遗漏，根据《中华东谈主民共和国 证券法》《中华东谈主民共和国行政处罚法》等法律法例，中国证监会决定对公司立 案。2023 年 9 月末公司量度欠债减少的主要原因为公司于 2023 年 6 月 20 日收 到中国证监会《行政处罚决定书》（行政处罚[2023]45 号），充公保荐业务收入 量度欠债转回。    陈述期内公司应付债券金额分别为 569，314.95 万元、630，461.51 万元、 行公司债券所致。2022 年末应付债券较上年末增加 38.16%，主要系耐久公开债 及耐久收益凭证限度增加所致。2023 年 9 月末应付债券较上年末基本持平。    陈述期内，公司租借欠债金额分别为 0 万元、30，155.78 万元、27，450.95 万 元和 27，768.81 万元，占欠债总额的比例分别为 0.00%、0.49%、0.46%和 0.43%， 占比较小。    陈述期内，公司递延收益金额分别为 2，651.89 万元、3，190.15 万元、4，043.62 万元和 4，400.39 万元，占欠债总额的比例分别为 0.05%、0.05%、0.07%和 0.07%， 变动不大且占欠债总额的比例较小。    陈述期内，公司递延所得税欠债分别为 32，279.64 万元、35，716.07 万元、     东北证券股份有限公司                                                                   公开刊行公司债券召募阐明书     和 0.58%，占比较小。2022 年末递延所得税欠债较 2021 年末减少 32.71%，主要     是交易性金融资产公允价值减少导致的。2023 年 9 月末递延所得税欠债较上年     末增加 57.50%，主淌若金融资产公允价值上升导致。     别为 1，236，886.95 万元、935，857.45 万元、905，988.51 万元和 855，478.36 万元，     占欠债总额的比例分别为 24.12%、15.23%、15.04%和 13.10%，陈述期内，其他     欠债的余额受次级债的影响较大。2021 年末其他欠债限度较 2020 年末减少     不大。2023 年 9 月末其他欠债限度较上年末减少了 5.58%。     况如下：                                                                                              单元：万元、%     面目                  金额             占比         金额           占比            金额          占比           金额             占比 其他应付款           70，417.81         8.23    29，617.57          3.27     7，480.27       0.80      4，455.66         0.36 代理兑付证券 款 期货风险准备 金 预收款               476.50          0.06      500.49           0.06      476.77        0.05      5，205.43         0.42 次级债            776，364.66        90.75   867，750.33         95.78   917，911.21      98.08   1，219，211.21       98.57 债券假贷利息            256.92          0.03       19.94           0.00            -          -        248.20         0.02 待结转销项税           1，757.01         0.21     2，088.57          0.23     4，419.28       0.47      2，720.43         0.22     算计         855，478.36       100.00   905，988.51     100.00      935，857.45    100.00    1，236，886.95      100.00          （三）盈利材干分析          陈述期内，公司主要盈利意见如下表所示：                                                                                                单元：万元           面目                2023 年 1-9 月              2022 年度             2021 年度              2020 年度 东北证券股份有限公司                                           公开刊行公司债券召募阐明书       面目     2023 年 1-9 月       2022 年度           2021 年度        2020 年度 一、营业总收入          485，461.56       507，743.99        747，780.19     660，961.33 二、营业总开销          412，582.17       484，549.16        540，104.36     479，351.27 税金及附加              2，077.82            2，613.42       3，590.92       3，338.98 业务及经管费           217，550.71       293，118.92        316，464.88     237，497.29 信用减值损失             -8，763.59           4，054.06       3，207.84      25，205.28 其他资产减值损失                    -            22.23          79.64          13.86 其他业务成本           201，717.23       184，740.54        216，761.07     213，295.87 三、营业利润            72，879.39           23，194.84     207，675.83     181，610.07 加：营业外收入               76.68             617.80        1，808.71        100.12 减：营业外开销             -817.01            3，775.03        116.69         963.71 四、利润总额            73，773.08           20，037.60     209，367.85     180，746.48 减：所得税用度           13，896.39           -7，210.10      38，781.31      33，999.69 五、净利润             59，876.69           27，247.70     170，586.54     146，746.78 包摄于母公司通盘者的 净利润 少数股东损益             2，274.49            4，153.39       8，187.12      13，414.22 包摄于母公司股东的净利润 133，332.57 万元，公司包摄于母公司股东的净利润较 上年同期稳步上升，筹备状态持续向好。公司保持战术定力，把捏商场机遇，全 面进步轮廓金融服务水平，积极推动公司业务稳健发展。 包摄于母公司股东的净利润 162，399.43 万元，成绩于证券商场行情的持续向好， 公司包摄于母公司股东的净利润较上年同期上升 21.80%。 包摄于母公司股东的净利润 23，094.31 万元，公司包摄于母公司股东的净利润较 上年同期下降 85.78%，系公司投资业务收益下降所致。 万元，包摄于母公司股东的净利润 57，602.20 万元，公司把捏商场机遇，积极推 动各项业务加速转型发展，公司包摄于母公司股东的净利润较上年同期上升 东北证券股份有限公司                                                              公开刊行公司债券召募阐明书       陈述期内，公司营业收入按照司帐口径分袂情况如下：                                                                                     单元：万元、%      面目              金额         占比         金额           占比           金额         占比         金额         占比 手续费及佣金 净收入 利息净收入        1，357.86     0.28    25，893.97         5.10    19，991.93     2.67    13，808.19     2.09 投资收益       115，680.76    23.83   125，706.64     24.76      170，649.01    22.82   192，529.36    29.13 公允价值变动             -7，564.97    -1.56   -72，804.48     -14.34      60，801.39     8.13    50，207.02     7.60 收益 汇兑收益          139.83      0.03      204.36          0.04       -56.86    -0.01       56.48      0.01 其他业务收入     207，321.03    42.71   186，833.48     36.80      222，909.60    29.81   206，842.26    31.29 资产处置收益         -24.32    -0.01        -8.99         0.00       -15.32     0.00       15.39      0.00 其他收益         2，187.36     0.45     3，893.90         0.77     3，194.60     0.43     2，704.29     0.41 营业收入总额     485，461.56   100.00   507，743.99    100.00      747，780.19   100.00   660，961.34   100.00       陈述期内，公司分别达成营业收入 660，961.34 万元、747，780.19 万元、 净收入、投资收益、公允价值变动收益和其他业务收入是公司营业收入的主要组 成部分，陈述期内，前述收入算计占公司营业收入的比例分别为 99.58%、99.58%、       陈述期内，公司其他业务收入占比较高主淌若由于子公司渤海期货过甚下属 公司开缓期现套利、仓单服务等期货现货买卖业务金额较大，该业务与传统证券 业务模式有所不同，故归为其他业务收入。期货公司的现货买卖业务与一般工业 企业相似，按照总额法阐明业务收入和业务成本，由于期货现货买卖业务的标的 物平日为大量商品，单笔交易金额大且交易频率高，致使期货业务收入限度较大。 分别为 20.32 亿元、22.14 亿元、18.55 亿元和 20.33 亿元，营业开销分别为 21.03 亿元、21.64 亿元、18.44 亿元和 20.13 亿元，对公司全体利润影响较小。 东北证券股份有限公司                                        公开刊行公司债券召募阐明书      （1）手续费及佣金净收入组成      手续费及佣金净收入是公司营业收入的主要组成部分，2020 年、2021 年、      经纪业务及基金经管业务方面，陈述期内，证券经纪业务及基金经管业务是 公司手续费及佣金净收入的主要来源，证券经纪业务及基金经管业务净收入跟着 证券商场行情走势、交易活跃度以及公司其他业务的发展情况而有所波动，陈述 期内，公司证券经纪业务、基金经管业务净收入与证券商场的波动保持一致。      投资银行业务方面，投资银行业务亦然公司手续费及佣金净收入的要害来 源，2019 年以来在宏不雅政策灵验调控下，老本商场融资在受到商场波动影响后 得到建造，公司投资银行业务限度持续增加。      公司其他业务方面，期货经纪业务、资产经管业务及投资参谋业务占公司手 续费及佣金净收入的比例相对较低，且相对雄厚，相对前述业务对公司筹备情况 影响较小。 入的组成情况如下：                                                                单元：万元       面目      2023 年 1-9 月     2022 年度        2021 年度        2020 年度 手续费及佣金收入          184，941.11     265，467.32     304，188.60     225，888.53 其中：经纪业务收入          86，944.79     128，530.86     156，297.96     125，821.35 期货经纪业务收入            3，967.25       8，722.55      10，334.67       7，347.79 投资银行业务收入           20，981.06      17，029.13      37，741.76      28，115.80 资产经管业务收入           21，570.40      34，036.03      20，578.14      15，421.46 投资参谋业务收入            4，298.15       8，531.92       8，812.60       4，429.30 基金经管业务收入           46，950.27      66，457.16      69，369.27      42，907.33 其他                    229.18       2，159.68       1，054.19       1，845.50 手续费及佣金开销           12，834.75      27，442.21      33，882.77      31，090.18 其中：经纪业务开销          18，566.12      27，364.93      33，822.59      31，068.12 投资银行业务开销                9.12          77.28         60.18           14.15 东北证券股份有限公司                                           公开刊行公司债券召募阐明书       面目       2023 年 1-9 月       2022 年度        2021 年度        2020 年度 其他                       1.85                -              -             7.91 手续费及佣金净收 入      （2）利息净收入组成 万元、19，991.93 万元、25，893.97 万元和 1，357.86 万元，占营业收入比例分别为      公司利息净收入主要来自于货币资金及结算备付金利息收入、存放金融同行 利息收入、融资融券利息收入和买入返售金融资产利息收入等。其中，货币资金 及结算备付金利息收入、存放金融同行利息收入为公司闲置资金产生的利息收益 及客户交易结算资金所产生的利息收入。      陈述期内，公司按照制定的业务意见和策略，稳步股东融资融券业务发展， 充分挖掘客户业务需求，完善客户互异化服务，进步客户服务质地，持续优化两 融业务风险管控细节，进步风险经管水平。      陈述期内，公司利息开销主要为客户资金进款利息开销、应付短期融资款利 息开销、卖出回购金融资产利息开销、应付债券利息开销和公司债券利息开销等。 年，公司利息净收入较前年增加 29.52%，主要系次级债券利息开销减少所致。 入返售业务利息收入减少、利息开销增加所致。      （3）投资收益组成      陈述期内，公司投资收益分别为 192，529.36 万元、170，649.01 万元、125，706.64 万元和 115，680.76 万元。2020 年度、2021 年度、2022 年度及 2023 年 1-9 月，公 司投资收益的组成情况如下：                                                                   单元：万元         面目         2023 年 1-9 月     2022 年度       2021 年度       2020 年度 东北证券股份有限公司                                     公开刊行公司债券召募阐明书 成本法核算的耐久股权投                         -                  -            -            - 资收益 权益法核算的耐久股权投 资收益 处置耐久股权投资产生的                         -                  -            -            - 投资收益 金融用具投资收益       108，011.41         107，901.03   153，453.58   178，497.68 其中：持有期间取得的收 益 ——债权投资                  -             37.39        69.25             - ——交易性金融用具       78，657.26          61，480.02    80，338.50    75，757.83 处置金融用具取得的收益     29，354.15          46，383.62    73，045.82   102，739.85 ——交易性金融用具       31，839.67          31，668.36    69，714.20    92，999.59 ——繁衍金融用具        -2，485.52          14，543.78     3，331.61     9，740.27 ——债权投资                  -            171.48             -            - 其他              -1，814.86                  -            -      -160.62        算计      115，680.76         125，706.64   170，649.01   192，529.36      公司投资收益主要来自于证券投资业务，证券投资业务是公司的主要业务之 一，主要受证券商场波动和刊行东谈主证券投资业务经管材干的影响。证券商场行情 波动对投资业务影响较大，公司投资业务秉持稳健的投资作风，严格把控投资风 险，在合规的前提下开展各项投资业务。      权益类投资方面，公司恒久秉持多元化的投资理念，着力构建优秀投资团队， 进步鼎新材干和新环境适合力，打造自身较强的现款经管材干。公司全体遴选较 稳健的投资策略，合理逼迫仓位，把捏结构性投资机会，取得了较好的投资收益。      固定收益类投资方面，公司专注并深耕各种固定收益类证券品种，探索自营 投资业务和老本中介业务“双轮驱动”模式，缓缓形成具有自身特色的投资研究 体系、销售订价服务体系和风险逼迫体系，在链接创造精熟功绩的同期也积聚了 较好的客户服务口碑。陈述期内，公司紧跟商场波动，积极调养固定收益业务策 略，持续完善运营经管、组织遵循和业务模式，融合公司资源灵验保障业务的稳 定运行，全体达成了较好的收益。      （4）公允价值变动收益组成 东北证券股份有限公司                                                                     公开刊行公司债券召募阐明书 益分别为 50，207.02 万元、60，801.39 万元、-72，804.48 万元和-7，564.97 万元。公 允价值变动收益记录证券投资业务的浮动盈亏，受证券商场行情影响较大，随证 券商场行情的波动而呈现变动。       （5）其他业务收入组成 公司现货买卖业务限度上升，导致其他业务收入增加。2022 年公司其他业务收 入较前年同期减少 16.18%，系公司现货买卖限度减少导致。2023 年 1-9 月，公 司较前年同期增加 30.20%，系期货子公司现货买卖业务收入增加所致。 情况如下：                                                                                                单元：万元       面目         2023 年 1-9 月              2022 年度                    2021 年度              2020 年度      房钱收入                   783.81                       661.88                754.63                 770.85      其他收入                  3，205.42                      695.97                769.87            2，849.45      现货买卖                203，331.81            185，475.63                 221，385.11           203，221.96       算计                 207，321.04            186，833.48                 222，909.60           206，842.26       陈述期内，公司营业开销按照司帐口径分袂情况如下：                                                                                            单元：万元、%      面目               金额           占比           金额               占比         金额          占比         金额            占比 税金及附加         2，077.82      0.50        2，613.42          0.54      3，590.92      0.66     3，338.98       0.70 业务及经管费      217，550.71     52.73      293，118.92         60.49    316，464.88     58.59   237，497.29      49.55 信用减值损失       -8，763.59      -2.12       4，054.06          0.84      3，207.84      0.59    25，205.28       5.26 其他资产减值                      -          -         22.23           0.00        79.64       0.01       13.86             - 损失 其他业务成本      201，717.23     48.89      184，740.54         38.13    216，761.07     40.13   213，295.87      44.50 东北证券股份有限公司                                                                公开刊行公司债券召募阐明书 营业开销算计      412，582.17    100.00    484，549.16     100.00    540，104.36   100.00    479，351.28   100.00      陈述期内，业务及经管费、信用减值损失、其他资产减值损失、其他业务成 本组成公司营业开销的主要部分，占全部营业开销的比例分别为 99.31%、      （1）业务及经管费组成 开销的比例分别为 49.55%、58.59%、60.49%及 52.73%，为公司营业开销的要害 组成部分。 情况如下：                                                                                        单元：万元、%  面目            金额            占比          金额           占比          金额          占比         金额          占比 职工工资     103，250.12      47.46     145，918.95     49.78     177，631.51    56.13    137，211.39    57.77 作事保障 费 租借费         788.80        0.36       1，508.22      0.51       2，328.74     0.74      9，242.52     3.89 固定资产 折旧 使用权资 产折旧 无形资产 摊销 租借欠债 利息用度 参谋费        5，017.48       2.31       8，258.78      2.82      15，609.74     4.93      7，551.54     3.18 业务管待 费 差旅费        2，839.05       1.31       1，554.41      0.53       2，682.33     0.85      1，909.19     0.80 投资者保 护基金 住房公积 金 东北证券股份有限公司                                                         公开刊行公司债券召募阐明书  面目           金额         占比          金额           占比        金额         占比         金额         占比 业务宣传 费 耐久待摊 用度 尾随佣金 开销 其他       40，621.98    18.67     47，082.31     16.06    36，433.96    11.51    34，349.18    14.46  算计     217，550.72   100.00     293，118.92   100.00   316，464.88   100.00   237，497.29   100.00      证券公司的东谈主力成本是最主要的业务经管费开销。2020 年度、2021 年度、 情高度关连，职工工资与公司营业收入呈正向波动关系。除职工工资外，公司业 务及经管费中的其他各项用度金额的占比均较低，且占比均较为雄厚。      （2）税金及附加组成      公司按销售额的 6%计缴升值税，并按应缴流转税额的一定比例交纳城市维 护建设税、汲引费附加及地方汲引费附加等。2020 年、2021 年、2022 年及 2023 年 1-9 月，刊行东谈主税金及附加分别为 3，338.98 万元、3，590.92 万元、2，613.42 万 元和 2，077.82 万元，各年度变化较清静，占营业开销比重分别为 0.70%、0.66%、      （3）信用减值损失、其他资产减值损失分析      ①信用减值损失组成 年、 和-2.12%，主要为当期计提的股票质押减值损失及坏账损失等。2023 年 1-9 月， 信用减值损失为负的原因系本期转回股票质押回购融出资金减值损失所致。      ②其他资产减值损失 东北证券股份有限公司                                            公开刊行公司债券召募阐明书    陈述期内，公司其他资产减值损失分别为 13.86 万元、79.64 万元、22.23 万 元及 0 万元。 存货跌价损失为 16.22 万元，无形资产减值损失为 6.01 万元，对公司利润影响较 小。2023 年 1-9 月，公司无其他资产减值损失。    （4）其他业务成本    陈述期内，公司其他业务成天职别为 213，295.87 万元、216，761.07 万元、 上年同期减少。2022 年公司其他业务成本较上年同期减少 14.77%，系现货交易 限度缩小所致。2023 年 1-9 月公司其他业务成本较上年同期增加 29.33%，系期 货子公司现货买卖业务开销增加所致。 分别为 1，812.89 万元、3，632.59 万元、2，351.91 万元和 1，239.17 万元。公司收到 政府补助具有偶发性、不可持续性等特色，公司异日发展和盈利主要依赖于自身 业务的发展和盈利材干的进步，对政府补助不具有强烈依赖性，政府补助对公司 的盈利不具有要紧影响。    陈述期内，公司政府补助情况如下：                                                                       单元：万元         面目         2023 年 1-9 月          2022 年       2021 年          2020 年 计入当期损益的政府补助             1，239.17           2，351.91      3，632.59        1，812.89 利润总额                   73，773.08          20，037.60    209，367.85      180，746.48 占利润总额的比例（%）                 1.68              11.74            1.74            1.00 东北证券股份有限公司                                               公开刊行公司债券召募阐明书     （四）现款流量分析     陈述期内，公司主现款流量情况如下表所示：                                                                          单元：万元        面目           2023 年 1-9 月         2022 年            2021 年         2020 年 筹备行动现款流入小计            1，104，701.80        749，875.33      1，628，170.77    866，064.36 筹备行动现款流出小计            1，412，946.66        478，467.05      1，197，212.73    634，227.51 筹备行动产生的现款流量净额          -308，244.85        271，408.29       430，958.04     231，836.84 投资行动现款流入小计              481，894.49      3，408，705.75      1，993，303.46    381，558.49 投资行动现款流出小计              471，910.41      3，420，993.50      2，006，379.51    345，547.38 投资行动产生的现款流量净额             9，984.08        -12，287.74        -13，076.06     36，011.11 筹资行动现款流入小计            1，193，799.00      1，709，455.00      2，552，125.00   1，805，234.00 筹资行动现款流出小计            1，339，108.68      1，894，029.92      2，556，941.10   2，098，263.38 筹资行动产生的现款流量净额          -145，309.68       -184，574.92         -4，816.10   -293，029.38 汇率变动对现款及现款等价物的影响                3.23            487.77          -14.40        588.70 现款及现款等价物净增加额           -443，567.22         75，033.40       413，051.48      -24，592.73     陈述期内，公司筹备行动产生现款流量情况如下：                                                                          单元：万元       面目         2023 年 1-9 月          2022 年            2021 年          2020 年 收取利息、手续费及佣金的现款      317，076.97         419，432.37         492，424.44      376，171.97 拆入资金净增加额             -52，000.00        100，000.00          72，000.00     -220，000.00 回购业务资金净增加额          742，582.62         -307，388.29        310，218.60       68，527.90 代理买卖证券收到的现款净额        -23，572.64        122，949.12         312，387.06      242，501.23 收到其他与筹备行动关联的现款      120，614.86         414，882.12         441，140.68      398，863.26 筹备行动现款流入小计         1，104，701.80        749，875.33        1，628，170.77     866，064.36 为交易目的而持有的金融资产净 增加额 返售业务资金净增加额           -82，743.78        -208，924.96        147，255.54     -112，806.89 融出资金净增加额             -36，342.15        -164，492.38         54，918.93      316，210.31 支付利息、手续费及佣金的现款       71，990.21          97，563.98          94，493.89       76，018.83 支付给职工以及为职工支付的现 金 东北证券股份有限公司                                                  公开刊行公司债券召募阐明书         面目            2023 年 1-9 月           2022 年          2021 年        2020 年 支付的各项税费                    43，332.12           69，656.20       70，445.15     61，892.48 支付其他与筹备行动关联的现款            406，028.30          525，848.27      460，896.98    511，855.02 筹备行动现款流出小计               1，412，946.66         478，467.05    1，197，212.73    634，227.51 筹备行动产生的现款流量净额            -308，244.85          271，408.29      430，958.04    231，836.84    由于筹备行动现款流受代理买卖证券款的影响较大，为了轻率更好的反应公 司自身筹备行动的现款流量，故对筹备行动现款流量进行调养，扣除代理买卖证 券款对自身筹备行动现款流量的影响，简表如下：                                                                            单元：万元        面目            2023 年 1-9 月           2022 年          2021 年         2020 年 筹备行动产生的现款流量净额           -308，244.85          271，408.29       430，958.04    231，836.84 代理买卖证券款净增加额（减少                          -23，572.64          122，949.12       312，387.06    242，501.23     以“-”号填列）  调养后筹备行动现款净流量           -284，672.21          148，459.17       118，570.98    -10，664.39    陈述期内，公司经调养后筹备行动现款净流量净额分别为-10，664.39 万元、 因系公司收取利息、手续费及佣金的现款和拆入资金净增加额增加所致。2022 年，公司调养后筹备行动产生的现款净流入 148，459.17 万元，主要原因代理买卖 证券款净增加额较上年同期减少所致。2023 年 1-9 月，公司调养后的筹备行动产 生的现款净流出 284，672.21 万元，主要原因是拆入资金产生的筹备行动现款净流 入同比减少，持有交易性金融资产、返售业务及融出资金的筹备行动现款净流出 同比增加所致。    陈述期内，公司投资行动产生现款流量情况如下：                                                                            单元：万元       面目         2023 年 1-9 月           2022 年             2021 年          2020 年 收回投资所收到的现款           476，907.66         3，382，110.88       1，956，882.07     337，094.28 取得投资收益收到的现款            4，973.03             26，591.60        36，341.30       44，444.03 东北证券股份有限公司                                                  公开刊行公司债券召募阐明书 处置固定资产、无形资产 和其他耐久资产收回的现                 13.80              3.28                80.09         20.17 金净额 投资行动现款流入小计             481，894.49     3，408，705.75        1，993，303.46      381，558.49 投资支付的现款                457，338.33     3，393，920.34        1，984，953.19      332，254.43 购建固定资产、无形资产 和其他耐久资产所支付的             14，563.34         27，073.16          21，426.32       13，292.95 现款 支付其他与投资行动关联 的现款 投资行动现款流出小计             471，910.41     3，420，993.50        2，006，379.51      345，547.38 投资行动产生的现款流量 净额      公司投资行动现款流入主要包括收回投资收到的现款、取得投资收益收到的 现款等，投资行动现款流出主要包括投资支付的现款以及购建固定资产、无形资 产和其他耐久资产支付的现款。      陈述期内，公司投资行动产生的现款流量净额分别为 36，011.11 万元、 -13，076.06 万元、-12，287.74 万元和 9，984.08 万元。 年投资收回现款较多而投资支付现款较少所致。2021 年，公司投资行动产生的 现款净流出 13，076.06 万元，主要系投资支付的现款较上年同期增加所致。2022 年，公司投资行动产生的现款流净流出 12，287.74 万元，主要原因为投资支付的 现款增加所致。2023 年 1-9 月，公司投资行动产生的现款流净流入 9，984.08 万元， 主要系收回投资收到的现款流入增加所致。      陈述期内，公司筹资行动产生现款流量情况如下：                                                                            单元：万元       面目         2023 年 1-9 月       2022 年                2021 年           2020 年 吸收投资收到的现款              1，050.00                   -                   -       5，430.00 其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现款 刊行债券收到的现款           1，192，749.00     1，708，424.00         2，552，125.00     1，799，804.00 东北证券股份有限公司                                                    公开刊行公司债券召募阐明书 收到其他与筹资行动有                                     -          1，031.00                -                - 关的现款 筹资行动现款流入小计         1，193，799.00           1，709，455.00      2，552，125.00     1，805，234.00 偿还债务支付的现款            300，000.00             510，000.00        850，000.00      200，000.00 分派股利、利润或偿付 利息支付的现款 其中：子公司付给少数                                     -          3，116.80                -                - 股东的股利、利润 支付其他与筹资行动有 关的现款 筹资行动现款流出小计         1，339，108.68           1，894，029.92      2，556，941.10     2，098，263.38 筹资行动产生的现款流                     -145，309.68            -184，574.92         -4，816.10      -293，029.38 量净额    陈述期内，公司筹资行动产生的现款流量净额分别为-293，029.38 万元、 -4，816.10 万元、-184，574.92 万元和-145，309.68 万元。 主要原因为公司增加债券刊行限度，债券刊行的限度与偿还债务及利息的金额相 近，故筹资行动产生的现款流净额较上一年度的-293，029.38 万元有所增加。2022 年，筹资行动产生的现款流净额为-184，574.92 万元，现款流量净额为负且净流出 较大的原因为刊行债券收到的现款未达到偿还债务及利息的金额。2023 年 1-9 月，筹资行动产生的现款流出 145，309.68 万元，较上年同期有所增加，主要原因 系支付其他与筹资行动关联的现款同比减少所致。    （五）偿债材干分析    陈述期内，公司的偿债材干意见如下：   主要偿债意见         2023-9-30              2022-12-31        2021-12-31       2020-12-31  资产欠债率（%）                71.89                   68.20            68.94            67.03     流动比率                     1.92                 2.36             2.14              2.79     速动比率                     1.92                 2.36             2.14              2.79 利息保障倍数（倍）                    2.08                 1.17             2.52              2.44 注：上表中的财务意见狡计公式为： 资产欠债率=（欠债总额—代理买卖证券款—代理承销证券款）/（资产总额—代理买卖证券款—代理承销 证券款） 流动比率=（货币资金+结算备付金+拆出资金+交易性金融资产+繁衍金融资产+买入返售金融资产—代理买 东北证券股份有限公司                                         公开刊行公司债券召募阐明书 卖证券款—代理承销证券款+应收款项+融出资金+使用权资产）/（短期借款+拆入资金+交易性金融欠债+ 繁衍金融欠债+卖出回购金融资产款+应付职工薪酬+应交税金+应付利息+应付短期融资款+应付款项+合同 欠债+租借欠债） 速动比率=（货币资金+结算备付金+拆出资金+交易性金融资产+繁衍金融资产+买入返售金融资产—代理买 卖证券款—代理承销证券款+应收款项+融出资金+使用权资产）/（短期借款+拆入资金+交易性金融欠债+ 繁衍金融欠债+卖出回购金融资产款+应付职工薪酬+应交税金+应付利息+应付短期融资款+应付款项+合同 欠债+租借欠债） 利息保障倍数=（利润总额+利息开销—客户资金利息开销）/（利息开销—客户资金利息开销）    公司负借主要由应付短期融资款、卖出回购金融资产款、代理买卖证券款、 应付债券等组成。扣除代理买卖证券款、代理承销证券款影响后，陈述期内公司 欠债总额分别为 3，540，094.37 万元、4，148，406.85 万元、4，000，981.86 万元和    陈述期内，公司流动比率分别为 2.79、2.14、2.36 和 1.92，短期偿债材干较 强。    公司资产以货币资金、交易性金融资产等流动性较强的资产为主，流动比率 在陈述期内一直复古适中水平。此外公司具有多渠谈的融资方式，因此公司全体 偿债材干较高，偿债风险较低。      （六）盈利材干的可持续性分析    参见本召募阐明书“第四节 刊行东谈主基本情况”之“七、刊行东谈主主营业务情 况”之“（二）公司所处行业地位”和“（三）公司濒临的主要竞争状态”。 六、公司有息欠债情况      （一）有息债务类型结构                                                                 单元：万元、%         面目                          金额           占比              金额            占比 应付短期融资款               515，036.38        12.37      447，494.28         12.86 拆入资金                  140，430.34            3.37   192，249.65             5.53 东北证券股份有限公司                                                   公开刊行公司债券召募阐明书 卖出回购金融资产款                     1，866，532.30           44.83   1，100，074.20          31.62 应付债券                           864，958.51            20.78    871，025.56           25.04 其他欠债-次级债                       776，364.66            18.65    867，750.33           24.95           算计                  4，163，322.19          100.00   3，478，594.01         100.00     （二）有息欠债期限结构                                                                               单元：万元      面目        1 年以内              1-2 年          2-3 年       3 年以上            算计 应付短期融资款         515，036.38                                                    515，036.38 拆入资金            140，430.34                                                    140，430.34 卖出回购金融资产 款 应付债券            677，584.41       187，374.10                                   864，958.51 其他欠债-次级债        221，364.66       155，000.00    400，000.00                     776，364.66      算计        3，420，948.09      342，374.10    400，000.00                    4，163，322.19     （三）信用融资与担保融资情况     截止 2023 年 9 月末，公司有息欠债信用融资与担保融资的结构如下：                                                                             单元：万元、%        借款类别                     2023 年 9 月末金额                          占比 信用融资                                          2，352，982.00                         56.52 典质融资                                          1，810，340.19                         43.48           算计                                  4，163，322.19                        100.00 七、关联方及关联交易     （一）刊行东谈主的控股股东     截止 2023 年 9 月末，刊行东谈主无控股股东。 东北证券股份有限公司                                                  公开刊行公司债券召募阐明书   （二）刊行东谈主的推行逼迫东谈主   截止 2023 年 9 月末，刊行东谈主无推行逼迫东谈主。   （三）刊行东谈主的子公司   根据《企业司帐准则第 36 号——关联方暴露》，公司控股及全资子公司为公 司的关联方，具体情况如下：   称呼      注册地         成随即间                注册老本（万元）            法定代表东谈主        持股比例 东证融通     北京市     2010 年 11 月 26 日               60，000.00        刘永            100% 东证融达     上海市     2013 年 9 月 11 日               300，000.00        刘浩            100% 东证融汇     上海市     2015 年 12 月 24 日               70，000.00       李福春            100% 渤海期货     上海市     1996 年 1 月 12 日                50，000.00        濮岩             96% 东方基金     北京市     2004 年 6 月 11 日                33，333.00        崔伟            57.6%   （四）刊行东谈主的合营和联营企业   根据《企业司帐准则第 36 号——关联方暴露》，公司的合营企业及联营企业 为公司的关联方，具体情况如下：                                                                       本企业在                                                注册资          本企业 被投资单元名    企业           法定代表东谈主/执            业务                          被投资单     关联                 注册地                            本（万          持股比   称       类型           行事务合伙东谈主             性质                          位表决权     关系                                                 元）           例                                                                        比例 一、合营企业           股份                              金融  银华基金           深圳        王珠林                  22，220       18.90%    18.90%   参股           公司                               业 襄阳东证和同           有限 探路者体育产                 东证融通投资             投资           合伙    襄阳                             18，000       69.70%    33.33%   参股 业基金合伙企                 经管有限公司              业           企业 业（有限合伙）   （五）刊行东谈主的其他关联方   根据《公司法》《上市功令》，径直或者迤逦持有公司 5%以上股份的股东为 公司的关联方。   截止 2023 年 9 月末，持有刊行东谈主 5%以上股份的股东为亚泰集团、吉林信托， 具体情况如下： 东北证券股份有限公司                                         公开刊行公司债券召募阐明书                                                    股东对      股东对                                                                     本公                        法定                          本公司      本公司 股东    关联   企业类                        注册老本                          司最                  注册地   代表    业务性质                  的持股      的表决 称呼    关系    型                         （万元）                          终控                         东谈主                           比例      权比例                                                                     制方                                                    （%）      （%）                             建材、房地产                             开发、煤炭批                             发筹备、药品                                  长春 亚泰         股份公         宋尚       股东         长春市        坐蓐及筹备、 324，891.36       30.81   30.81   市国 集团         司           龙                             国度允许的                                   资委                             收支口筹备                             业务等            有限责                                                                     吉林 吉林         任公司         张洪       股东         长春市        信托业务      159，659.75    11.80   11.80   省财 信托         （国有         东                                                                     政厅            控股）      根据《公司法》            《上市功令》和《企业司帐准则》，公司的董事、监事、高等 经管东谈主员（参见本召募阐明书“第四节 刊行东谈主基本情况”之“六、现任董事、 监事、高等经管东谈主员的基本情况”）是公司的关联方。 （公司过甚控股子公司除外）      根据《公司法》            《上市功令》和《企业司帐准则》，上市公司的关联自然东谈主直 接或迤逦逼迫的，或者担任董事（不含同为两边的孤独董事）、高等经管东谈主员的， 除上市公司过甚控股子公司除外的法东谈主（或其他组织）为公司的关联法东谈主。公司 董事、监事及高等经管东谈主员担任董事、高等经管东谈主员的主要法东谈主具体情况如下： 任职东谈主员姓名            其他单元称呼                      在其他单元担任的职务            吉林亚泰（集团）股份有限公司            董事长 宋尚龙            吉林银行股份有限公司董事              董事 刘树森        吉林亚泰（集团）股份有限公司            副董事长、总裁 孙晓峰        吉林亚泰（集团）股份有限公司            董事 于来富        吉林亚泰（集团）股份有限公司            董事、副总裁、总经济师 史际春        贵州航天电器股份有限公司              孤独董事            中国北京同仁堂（集团）有限使命公司         外部董事 李东方        北京等嫣雨科技有限公司               执行董事            广东领益智造股份有限公司              孤独董事 东北证券股份有限公司                                    公开刊行公司债券召募阐明书 卢相君       长光卫星技艺股份有限公司                孤独董事           吉林亚泰（集团）股份有限公司              副董事长 刘晓峰       亚泰医药集团有限公司                  董事长           亚泰电子商务集团有限公司                董事长、总裁 李斌        吉林亚泰（集团）股份有限公司              党委副布告、纪委布告、董事、副总裁 王劲松       吉林亚泰（集团）股份有限公司              副总裁、总工程师 秦音        吉林亚泰（集团）股份有限公司              董事、董事会秘书 崔学斌       吉林信托有限使命公司                  党委委员、副总经理 企业（刊行东谈主过甚控股子公司除外）   截止 2023 年 9 月 30 日，刊行东谈主的董事、监事、高等经管东谈主员以及与其关系 密切的家庭成员逼迫的企业（刊行东谈主过甚控股子公司除外）不存在与刊行东谈主或其 控股子公司发生关联交易的情形。          称呼               统一社会信用代码                关联关系      安徽海螺水泥股份有限公司        9134020014949036XY   第一大股东持股 5%以上股东      无锡海螺水泥销售有限公司        91320211076310603N   第一大股东之股东的子公司   吉林亚泰集团物质贸易有限公司         91220000682632311L    第一大股东逼迫的企业   亚泰电子商务（集团）有限公司         912201015894779784    第一大股东逼迫的企业       亚泰建材集团有限公司         91220000668781556N    第一大股东逼迫的企业      吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司        91220000244857326L    第一大股东逼迫的企业   吉林亚泰集团水泥销售有限公司         91220000724886759C    第一大股东逼迫的企业      亚泰集团长春建材有限公司        91220101726741502G    第一大股东逼迫的企业      吉林亚泰龙潭水泥有限公司        91220201124501245D    第一大股东逼迫的企业      吉林亚泰明城水泥有限公司        91220284732559053E    第一大股东逼迫的企业       吉林亚泰水泥有限公司         912201122438443980    第一大股东逼迫的企业   亚泰集团通化水泥股份有限公司         912205017493185043    第一大股东逼迫的企业  通化市威龙新式建筑材料有限公司         9122050173702711X5    第一大股东逼迫的企业      亚泰集团伊通水泥有限公司        9122032376899476X2    第一大股东逼迫的企业   亚泰集团哈尔滨水泥有限公司          91230104127043796F    第一大股东逼迫的企业      亚泰集团安达水泥有限公司        912312816848573702    第一大股东逼迫的企业 东北证券股份有限公司                                 公开刊行公司债券召募阐明书         称呼             统一社会信用代码                关联关系 亚泰集团哈尔滨水泥（阿城）有限公司     91230112686039785G    第一大股东逼迫的企业   亚泰集团哈尔滨建材有限公司       91230100696802510Y    第一大股东逼迫的企业 亚泰集团哈尔滨当代建筑工业有限公司     91230112571935168K    第一大股东逼迫的企业   亚泰集团调兵山水泥有限公司       912112815709343310    第一大股东逼迫的企业    亚泰集团铁岭水泥有限公司       91211200747116773W    第一大股东逼迫的企业    亚泰集团沈阳建材有限公司       912101136919949126    第一大股东逼迫的企业  亚泰（大连）预制建筑成品有限公司     912102825549690249    第一大股东逼迫的企业  亚泰集团沈阳预拌混凝土有限公司      912101135694095727    第一大股东逼迫的企业    铁岭县新东山碎石有限公司       91211221564605507W    第一大股东逼迫的企业   抚顺市顺城区马前石材有限公司      912104115613929997    第一大股东逼迫的企业    亚泰集团铁岭石料有限公司       91211221577239577J    第一大股东逼迫的企业  亚泰集团沈阳当代建筑工业有限公司     91210100788739897J    第一大股东逼迫的企业    亚泰集团图们水泥有限公司       912224006826449107    第一大股东逼迫的企业  吉林亚泰集团（辽宁）建材有限公司     91210113683305718R    第一大股东逼迫的企业   吉林亚泰集团辽阳水泥有限公司      91211022692665010K    第一大股东逼迫的企业     辽宁富山水泥有限公司        91211022797683282P    第一大股东逼迫的企业    辽宁交通水泥有限使命公司       9121050079155085X7    第一大股东逼迫的企业     丹东交通水泥有限公司        91210600676867704M    第一大股东逼迫的企业    亚泰集团沈阳矿业有限公司       9121011366253145X3    第一大股东逼迫的企业 吉林亚泰集团沈阳建材技艺研发有限公司    91210113079102228J    第一大股东逼迫的企业   吉林亚泰建材电子商务有限公司      912200003400122785    第一大股东逼迫的企业   吉林亚泰房地产开发有限公司       912200001239628919    第一大股东逼迫的企业  吉林亚泰莲花山投资经管有限公司      91220101550470226G    第一大股东逼迫的企业 长春市政建设(集团)房地产开发有限公司   912201011240470548    第一大股东逼迫的企业  长春亚泰金安房地产开发有限公司      91220101050542481K    第一大股东逼迫的企业   南京南汽同泰房地产有限公司       9132011479372127X8    第一大股东逼迫的企业   南京金安房地产开发有限公司       913201165850835923    第一大股东逼迫的企业   南京金泰房地产开发有限公司       91320191302410865J    第一大股东逼迫的企业  沈阳亚泰金安房地产开发有限公司      9121011369653371XD    第一大股东逼迫的企业  沈阳亚泰吉盛房地产开发有限公司      912101136965337368    第一大股东逼迫的企业   松原亚泰房地产开发有限公司       91220700682633605C    第一大股东逼迫的企业    天津亚泰吉盛投资有限公司       911201166940890375    第一大股东逼迫的企业 东北证券股份有限公司                                公开刊行公司债券召募阐明书         称呼            统一社会信用代码                关联关系    吉林亚泰建筑工程有限公司      912201011239628832    第一大股东逼迫的企业    沈阳吉泰建筑工程有限公司      912101045734640721    第一大股东逼迫的企业    松原亚泰建筑工程有限公司      912207005894740729    第一大股东逼迫的企业  吉林市亚泰金安建筑工程有限公司     91220201072299742T    第一大股东逼迫的企业    吉林亚泰物业经管有限公司      912201051239722215    第一大股东逼迫的企业    吉林亚泰环境工程有限公司      91220105729568100W    第一大股东逼迫的企业   吉林亚泰恒大遮拦工程有限公司     912201016051198726    第一大股东逼迫的企业   吉林市中圣房地产开发有限公司     91220201578923725G    第一大股东逼迫的企业   海南亚泰兰海投资集团有限公司     91460200665132737R    第一大股东逼迫的企业    三亚六谈湾发展有限公司       914602007477903389    第一大股东逼迫的企业   海南五指山旅业控股有限公司      91469001780738443C    第一大股东逼迫的企业   五指山亚泰雨林酒店有限公司      91469001552771057Y    第一大股东逼迫的企业   蓬莱亚泰兰海投资置业有限公司     91370684558902441H    第一大股东逼迫的企业   蓬莱亚泰兰海城市建设有限公司     913706845652372839    第一大股东逼迫的企业    天津亚泰兰海投资有限公司      91120222556533451R    第一大股东逼迫的企业 天津亚泰兰海当代科技农业开发有限公司   911202225661234569    第一大股东逼迫的企业   长春兰海投资置业有限使命公司     91220103697759841A    第一大股东逼迫的企业  三亚兰海亚龙北部湾区开发有限公司    914602006811623036    第一大股东逼迫的企业  兰海泉洲水城(天津)发展有限公司    911202225503948330    第一大股东逼迫的企业     亚泰能源集团有限公司       91220000594469673R    第一大股东逼迫的企业     鸡西亚泰选煤有限公司       912303005561067249    第一大股东逼迫的企业    双鸭山亚泰煤业有限公司       912305007660186426    第一大股东逼迫的企业     亚泰医药集团有限公司       912200000597822974    第一大股东逼迫的企业 亚泰长白山医药保健科技开发有限公司    91222400307891290A    第一大股东逼迫的企业  吉林亚泰康派健康食物科技有限公司    91220106068646190U    第一大股东逼迫的企业   吉林亚泰永安堂药业有限公司      91220101702404245Y    第一大股东逼迫的企业    吉林亚泰制药股份有限公司      91220000715393231E    第一大股东逼迫的企业   吉林大药房药业股份有限公司      91220000702571318A    第一大股东逼迫的企业  吉林大药房吉林市药业有限使命公司    912202016601367479    第一大股东逼迫的企业  通化市吉林大药房药业有限使命公司    91220502691024289Q    第一大股东逼迫的企业  吉林大药房白城市药业有限使命公司    9122080005408094XL    第一大股东逼迫的企业  吉林省亚泰大健康电子商务有限公司    91220101339888416K    第一大股东逼迫的企业 东北证券股份有限公司                                              公开刊行公司债券召募阐明书              称呼                     统一社会信用代码                关联关系  吉林省亚泰永安堂健康珍视有限公司                  912201013166954193    第一大股东逼迫的企业    吉林亚泰健康医药有限使命公司                  91220101316676082M    第一大股东逼迫的企业    吉林亚泰生物药业股份有限公司                  912200007307650053    第一大股东逼迫的企业       吉林龙鑫药业有限公司                   91222406732580610D    第一大股东逼迫的企业    吉林省东北亚药业股份有限公司                  912224037022515174    第一大股东逼迫的企业       亚泰生意集团有限公司                   91220000059783337T    第一大股东逼迫的企业       北京亚泰饭馆有限公司                   91110108741575792K    第一大股东逼迫的企业       长春龙达宾馆有限公司                   912201017868161668    第一大股东逼迫的企业       吉林亚泰超市有限公司                   9122010112397223X3    第一大股东逼迫的企业    吉林亚泰富苑购物中心有限公司                  91220101749321412Q    第一大股东逼迫的企业       吉林亚泰饭馆有限公司                   91220101702340800W    第一大股东逼迫的企业      海南亚泰温泉酒店有限公司                  91469027754388574W    第一大股东逼迫的企业     吉林亚泰国际旅行社有限公司                 91220105MA0Y3C6J0R     第一大股东逼迫的企业      吉林亚泰润德建设有限公司                 91220101MA14WQN8XM     第一大股东逼迫的企业 吉林大药房（延边）药业有限使命公司                 91222406MA14D3YR9B     第一大股东逼迫的企业   北京亚泰永安堂医药股份有限公司                  911101011012705954    第一大股东逼迫的企业   北京永安堂医药连锁有限使命公司                  91110101700156794K    第一大股东逼迫的企业 吉林亚泰中科医疗器械工程技艺研究院股            份有限公司       大连水产药业有限公司                   91210231118429240M    第一大股东逼迫的企业      长春奇朔红酒坊有限公司                   91220105081828757X    第一大股东逼迫的企业         奇朔酒业有限公司                   91220101059796592X    第一大股东逼迫的企业 JintaVineyards&Winery，LLC（金塔葡萄酒                                             -            第一大股东逼迫的企业         庄有限使命公司）     QuixoteInc（好意思国奇朔公司）                      -            第一大股东逼迫的企业 QuixoteWinery，LLC（奇朔酒庄有限使命公                                             -            第一大股东逼迫的企业              司）   吉林亚泰大健康交易中心有限公司                 91220101MA155CTX8T     第一大股东逼迫的企业  吉林亚泰莲花山房地产开发有限公司                  91220101MA150AJ60P    第一大股东逼迫的企业     河北亚泰永安堂药业有限公司                 91130104MA0CP0X98G     第一大股东逼迫的企业       天津亚纳仪器有限公司                  91120222MA06FR139Q     第一大股东逼迫的企业      吉林亚泰隆华贸易有限公司                 91220105MA170G4E9N     第一大股东逼迫的企业      吉林亚泰智能科技有限公司                 91220105MA170HEK4C     第一大股东逼迫的企业   吉林省亚泰医药物流有限使命公司                 91220107MA170KPK2L     第一大股东逼迫的企业 东北证券股份有限公司                                 公开刊行公司债券召募阐明书         称呼             统一社会信用代码                关联关系   亚泰房地产（集团）有限公司      91220000MA180H520G     第一大股东逼迫的企业   吉林亚泰职业培训学校有限公司     91220105MA150BMT0E     第一大股东逼迫的企业   深圳科谷金泰投资发展有限公司     91440300MA5FW2CQ97     第一大股东逼迫的企业   南京吉盛房地产开发有限公司      91320116MA202CC94T     第一大股东逼迫的企业  吉林省白求恩重离子病院有限公司     91220000MA17AQXD77     第一大股东逼迫的企业 吉林亚泰中医药鼎新研究（院）有限公司   91220107MA177WF142     第一大股东逼迫的企业    吉林亚泰跨境电商有限公司      91220107MA179MUQ87     第一大股东逼迫的企业  吉林亚泰矿产资源轮廓利用有限公司    91220112MA17EM1M8E     第一大股东逼迫的企业 中韩（长春）国际合作示范区北药交易中       心有限公司   吉林亚泰投资控股集团有限公司     91220000MA17NWLU7C     第一大股东逼迫的企业  吉林亚泰新能源购物中心有限公司     91220105MA17YY4P3T     第一大股东逼迫的企业  北京永安堂金宝街医药有限使命公司     91110101093081099H    第一大股东逼迫的企业    福建资飞建筑材料有限公司      91350104MA8RJ2NB1M     第一大股东逼迫的企业    浙江红鼎建筑材料有限公司      91330383MA2L237B3F     第一大股东逼迫的企业    山东橦康建筑材料有限公司      91370703MA3WEJ253A     第一大股东逼迫的企业    广东菲麟建筑材料有限公司      91440300MA5GM84K1K     第一大股东逼迫的企业   上海康隆宇建筑材料有限公司      91310112MA1GEAQ53B     第一大股东逼迫的企业 亚泰（沈阳）环保新材料科技有限公司    91210113MA112Y8N2K     第一大股东逼迫的企业    吉林亚泰市政工程有限公司      91220100MA84JP250F     第一大股东逼迫的企业   哈尔滨亚泰隆华贸易有限公司      91230103MA1CPF4M27     第一大股东逼迫的企业   辽宁泰联鞍环保科技有限公司      91211021MA7CQNPQ76     第一大股东逼迫的企业   吉林亚泰鼎新建筑工程有限公司     91220100MA17Y8CF1J     第一大股东逼迫的企业   吉林省津安建设集团有限公司      91220122MA146TUM5N     第一大股东逼迫的企业   吉林长发建筑产业化有限公司       91220122316720936X    第一大股东逼迫的企业 亚泰集团长春新式建筑产业化有限公司    91220105MACK1JK87Q     第一大股东逼迫的企业   铁岭县新岗采石有限使命公司       91211221768301759E   公司第一大股东之联营企业  北京预制建筑工程研究院有限公司      9111010658257779XG   公司第一大股东之联营企业     吉林银行股份有限公司        9122010170255776XN   公司第一大股东之联营企业    辽宁矿渣微粉有限使命公司       91210500683749474J   公司第一大股东之联营企业 黑龙江北疆集团克山县永鑫水泥有限公司    91230229592723973B   公司第一大股东之联营企业    靖宇亚泰泉润建材有限公司      91220622MA0Y34FC96    公司第一大股东之联营企业   海林亚泰三艺新式建材有限公司      91231083352161211H   公司第一大股东之联营企业 东北证券股份有限公司                                 公开刊行公司债券召募阐明书         称呼             统一社会信用代码                 关联关系    皆皆哈尔鸿谊建材有限公司      91230200MA18WGHD9U     公司第一大股东之联营企业     大庆聚谊建材有限公司       91230603MA18WL2HXM     公司第一大股东之联营企业   辽宁云鼎水泥集团股份有限公司     91210100MA0UEACB4K     公司第一大股东之联营企业  吉林亚泰体育文化发展股份有限公司    91220105MA0Y3NU16A     公司第一大股东之联营企业   吉林省互联网传媒股份有限公司     91220101MA0Y3NXH6C     公司第一大股东之联营企业   江苏威凯尔医药科技有限公司       91320111558880182E    公司第一大股东之联营企业 长春市轨谈交通预制构件有限使命公司     91220101310073475A    公司第一大股东之联营企业   吉林亚泰净月物业经管有限公司     91220100MA84QJ471A     公司第一大股东之联营企业                                            第一大股东要害子公司亚泰建材  CRH 中国东北水泥投资有限公司              -                                             集团有限公司的少数股东  兰海泉洲水城（天津）发展有限公司     911202225503948330   第一大股东要害的非全资子公司                                            第一大股东要道经管东谈主员逼迫的    吉林金塔投资股份有限公司       91220000759345557W                                                  公司                                            第一大股东要道经管东谈主员逼迫的    吉林宝鼎投资股份有限公司       9122000055979020X1                                                  公司                                            第一大股东要道经管东谈主员逼迫的     龙创控股集团有限公司       91460200MA5T87KN0R                                                  公司                                            第一大股东要道经管东谈主员逼迫的    北京金塔股权投资有限公司      91110111MA00F56K4Y                                                  公司                                            第一大股东要道经管东谈主员逼迫的    深圳市金朔投资有限公司       91440300MA5GYRFF84                                                  公司                                            第一大股东要道经管东谈主员逼迫的 北京金塔龙腾投资经管中心（有限合伙）   91110111MA018XBR25                                                  公司 北京金塔龙腾二号鼎新能源股权投资经管                         第一大股东要道经管东谈主员逼迫的      中心（有限合伙）                                    公司 嘉兴龙朔一号股权投资合伙企业（有限合                         第一大股东要道经管东谈主员逼迫的         伙）                                       公司 嘉兴龙朔二号股权投资合伙企业（有限合                         第一大股东要道经管东谈主员逼迫的         伙）                                       公司 嘉兴龙朔策扬股权投资合伙企业（有限合                         第一大股东要道经管东谈主员逼迫的         伙）                                       公司     天治基金经管有限公司        913101157465202565     第二大股东逼迫的公司    天治北部资产经管有限公司       911101020766484796     第二大股东逼迫的公司      天富期货有限公司         91220000100023170N     第二大股东逼迫的公司   吉林省汇通典当有限使命公司       912201026826175254     第二大股东逼迫的公司    吉林省汇富投资有限公司        9122010157894880XW     第二大股东逼迫的公司    中融东谈主寿保障股份有限公司       91110102552917941U    公司第二大股东之联营企业 东北证券股份有限公司                                                                      公开刊行公司债券召募阐明书              称呼                                统一社会信用代码                                    关联关系  吉林九台农村生意银行股份有限公司                          912200001243547911                    公司第二大股东之联营企业  吉林舒兰农村生意银行股份有限公司                          91220201578916955W                    公司第二大股东之联营企业   长春农村生意银行股份有限公司                           91220101691456671J                    公司第二大股东之联营企业        吉林电力股份有限公司                          91220000123962584G                    公司第二大股东之联营企业  吉林德惠农村生意银行股份有限公司                          91220183081827316P                    公司第二大股东之联营企业  吉林春城农村生意银行股份有限公司                         91220000MA0Y31314N                     公司第二大股东之联营企业 吉林公主岭农村生意银行股份有限公司                         91220000MA0Y31330C                     公司第二大股东之联营企业      此外，根据中国证监会《证券公司股权经管功令》                           （证监会令第 156 号）                                       （2019 年发布）《对于进一步加强证券公司关联交易监管关联事项的文告》（吉证监发 [2018]121 号）等关连功令，公司按照穿透原则将亚泰集团、吉林信托关联方作 为自身关联方进行经管。      （六）关联交易情况               关联交易         2023 年 1-6 月             2022 年                     2021 年             2020 年        关联交易 订价方式                    占同类交                 占同类交                     占同类交                   占同类 关联方                    金额（万                    金额（万                     金额（万                   金额（万         内容    及决策程                  易比例                  易比例                       易比例                   交易比                            元）                   元）                      元）                     元）                序                    （%）                  （%）                       （%）                   例（%）        代理销售 银华基金           市价           63.03       2.30    205.07           3.17    161.01         1.68     173.7        3.43        金融家具 面目名            账面余          坏账准         账面余           坏账准          账面余           坏账准           账面余       坏账准        关联方  称             额（万          备（万         额（万           备（万          额（万           备（万           额（万       备（万                   元）         元）          元）           元）            元）            元）           元）         元）        吉林金 应收账    塔投资                        -            -           -            -          0.05        0.00        19.93      0.20  款     股份有        限公司           面目                        2023 年 1-6 月         2022 年                  2021 年              2020 年 东北证券股份有限公司                                     公开刊行公司债券召募阐明书   要道经管东谈主员薪酬（万元）        822.58       3，846.10       6，446.84        4，808.51   注：上述发生额为当期推行支付要道经管东谈主员的薪酬（税前）   经中国证监会机构部《对于东北证券为东证融汇提供净老本担保承诺事项的 复函》（机构部函[2016]2283 号）批准，公司向其全资子公司东证融汇证券资产 经管有限公司共提供 8 亿元净老本担保承诺，在东证融汇开展业务需要现款救援 时，公司无条件在担保额度内为其提供现款。   经公司 2018 年 12 月 25 日第九届董事会 2018 年第六次临时会议决议，并于 证融汇资产经管有限公司出具净老本担保承诺书的无异议函》（沪证监机构字 [2019]14 号），公司向全资子公司东证融汇证券资产经管有限公司净老本担保承 诺金额由 8 亿元调养为 3 亿元。   中国证监会《证券公司股权经管功令》                   （证监会令第 156 号）                               （2019 年发布） 等关连功令发布后，公司按照穿透原则将亚泰集团、吉林信托关联方动作自身关 联方进行经管，2020 年、2021 年、2022 年及 2023 年 1-6 月，公司与其发生的关 联交易如下：                            关联交易订价                  2023 年 1-6 月   关联方        关联交易内容        方式及决策程                            占同类交易比                                               金额（万元）                                序                             例（%）          资产经管服务收入         商场                       572.70            4.46          进款利息收入           商场                      2，608.45           8.93          支付网银手续费          商场                          0.28           0.05 吉林银行股份          代理销售金融家具开销       商场                          0.27           0.01  有限公司          借入债券利息开销         商场                          3.14           0.44          现券买卖交易现款流入       商场                    197，485.23           0.28          现券买卖交易现款流出       商场                     84，956.48           0.13 东北证券股份有限公司                              公开刊行公司债券召募阐明书          同行拆借利息开销            商场               8.93          0.29          回购交易利息开销            商场             52.35           0.35          证券经纪服务收入            商场             21.24           0.07 吉林金塔投资          召募资金监督服务收入          商场               0.89          7.98 股份有限公司          金融家具代销服务收入          商场             12.00           0.44 吉林宝鼎投资          证券经纪服务收入            商场               0.03          0.00 股份有限公司 龙创控股有限          证券经纪服务收入            商场               0.01          0.00   公司 长春净月高新 技艺产业开发          证券经纪服务收入            商场               0.02          0.00 区科创投资有   限公司          证券经纪服务收入            商场               0.44          0.00 吉林省信托有          现券买卖交易现款流入总额        商场          67，159.47          0.09  限使命公司          现券买卖交易现款流出总额        商场          85，684.81          0.13          进款利息收入              商场            838.49           2.87          资产经管服务收入            商场               6.84          0.02 吉林九台农村          现券买卖交易现款流入总额        商场          30，488.80          0.04  生意银行          现券买卖交易现款流出总额        商场          43，628.92          0.07          回购交易利息开销            商场               5.58          0.04 长春农村生意   进款利息收入              商场           1，372.61          4.70   银行     回购交易利息开销            商场             19.03           0.13 天治基金经管          金融家具代销服务收入          商场               0.03          0.00  有限公司 吉林电力股份   认购关联方刊行的金融家具产                              商场            700.00           0.00  有限公司    生的现款流出总额                                   关联交          2022 年                                   易订价        关联方          关联交易内容        方式及                   占同类交                                         金额(万元)                                   决策程                   易比例(%)                                    序               进款利息收入              市价        7，487.47       12.40 吉林银行股份有限公司    资产经管服务收入            市价          813.37        2.39               网银收费                市价            0.49        0.04 东北证券股份有限公司                               公开刊行公司债券召募阐明书                                 关联交            2022 年                                 易订价        关联方         关联交易内容       方式及                     占同类交                                          金额(万元)                                 决策程                     易比例(%)                                  序                代理销售金融家具开销       市价               0.35        0.00                收取回购交易利息         市价             10.30         0.07                现券交易现款流入总额       市价         584，137.62        0.71                现券交易现款流出总额       市价         416，956.31        0.58                投资参谋业务收入         市价            198.11         2.32                同行拆借利息开销         市价             18.33         0.39                进款利息收入           市价           4，050.02        6.71 吉林九台农村生意银行股份   现券交易现款流入总额       市价         198，553.14        0.24 有限公司           现券交易现款流出总额       市价         292，756.97        0.41                投资参谋业务收入         市价            283.02         3.32                现券交易现款流入总额       市价          12，000.00        0.01 长春农村生意银行股份有限   现券交易现款流出总额       市价           4，052.49        0.01 公司             进款利息收入           市价           2，238.14        3.71                同行拆借利息开销         市价              11.39        0.24 吉林德惠农村生意银行股份                现券交易现款流出总额       市价           5，058.56        0.01 有限公司                代理销售金融家具收入       市价             41.29         0.64 吉林金塔投资股份有限公司   私募基金轮廓服务费收入      市价               4.40       19.37                证券经纪服务收入         市价             41.52         0.05 吉林宝鼎投资股份有限公司   证券经纪服务收入         市价               0.04        0.00 龙创控股有限公司       证券经纪服务收入         市价               0.17        0.00                认购关联方刊行的金融产                                 市价          37，000.00        0.33 吉林省财政厅         品产生的现款流出总额                债券承销服务手续费收入      市价             12.80         0.14 吉林省信托有限使命公司    证券经纪服务收入         市价               0.24        0.00                认购刊行证券现款流出金 吉林电力股份有限公司                      市价           1，000.00        0.01                额                                  关联交易定             2021 年        关联方         关联交易内容                                  价方式及决     金额(万元)       占同类交易 东北证券股份有限公司                                  公开刊行公司债券召募阐明书                                      策模范                   比例(%)                 进款利息收入              市价         11，275.29       20.02                 资产经管服务收入            市价           286.69         1.39   吉林银行股份有限公司    手续费开销               市价              0.62        0.00                 代理销售金融家具开销          市价              0.09        0.00                 投资参谋业务收入            市价           283.02         1.20                 进款利息收入              市价          1，844.50        3.26  吉林九台农村生意银行股份   现券交易现款流入总额          市价        121，924.60        0.13      有限公司       现券交易现款流出总额          市价        138，970.22        0.14                 投资参谋业务收入            市价           198.11         0.84  长春农村生意银行股份有限   进款利息收入              市价          2，735.66        4.83       公司        现券交易现款流入总额          市价          3，367.09        0.00                 代理销售金融家具收入          市价           152.31         1.59                 认购金融家具现款流出总                                     市价          1，296.00        0.00                 额                 回购业务利息开销            市价            40.45         0.14   鹏华基金经管有限公司                 回购业务利息收入            市价            17.26         0.54                 现券交易现款流入总额          市价        116，291.14        0.12                 现券交易现款流出总额          市价         51，988.23        0.05  天治基金经管股份有限公司   代理销售金融家具收入          市价              0.10        0.00                 代理销售金融家具收入          市价            83.47         0.87  吉林金塔投资股份有限公司   私募基金轮廓服务费收入         市价              4.90        7.19                 证券经纪服务收入            市价            35.79         0.03  吉林宝鼎投资股份有限公司   证券经纪服务收入            市价              0.73        0.00    龙创控股有限公司     证券经纪服务收入            市价              1.73        0.00  长春净月高新技艺产业开发                 证券经纪服务收入            市价              0.07        0.00   区科创投资有限公司                 现券交易现款流入总额          市价          2，022.06        0.00  吉林省信托有限使命公司                 证券经纪服务收入            市价              0.18        0.00                                    关联交易订价方      关联方            关联交易内容                                 占同类交易                                    式及决策模范    金额(万元)                                                            比例(%) 东北证券股份有限公司                           公开刊行公司债券召募阐明书                进款利息收入           市价     11，785.89   21.41  吉林银行股份有限公司                资产经管服务收入         市价      2，361.67   15.31  吉林金塔投资股份有限公   代理销售金融家具收入       市价        29.65     0.58       司        私募基金轮廓服务费收入      市价        18.08    19.87 八、要紧或有事项或承诺事项   （一）刊行东谈主对外担保情况   截止 2023 年 9 月 30 日，刊行东谈主不存在对合并报表范围外的公司提供担保的 情形。 东北证券股份有限公司                             公开刊行公司债券召募阐明书      （二）要紧未决诉讼、仲裁或行政处罚情况      截止本召募阐明书签署日，公司无要紧行政处罚情况，陈述期内刊行东谈主受到行政处罚及监管措施情况参见本召募阐明书“第四节 发 行东谈主基本情况”之“九、刊行东谈主犯法违法及受处罚情况”。      截止 2023 年 9 月 30 日，公司金额卓绝 5，000 万元的未决诉讼、仲裁事项具体情况如下：                                                                                   计提减值、公允价                                                     涉案金额 序号      案件称呼    原告/苦求东谈主     被告/被苦求东谈主        案由                  案件进展、已获补偿及担保物情况     值变动（损失）及                                                     （亿元）                                                                                    量度欠债情况                                                             受理安徽蓝博旺机械集团工程车辆有限公司                                                             （液压流体、精密液压、合诚机械母公司）                                        安徽蓝博旺机械集团                                                             破产计帐一案；东证融通照章申报债权。                          安徽蓝博旺机械集团合诚   合诚机械有限公司、                          机械有限公司、安徽蓝博   安徽蓝博旺机械集团                                                             旺合诚机械公司破产债权分派款 86.76 万元。                          旺机械集团液压流体机械   液压流体机械有限责                          有限使命公司、安徽蓝博   任公司、安徽蓝博旺                                                             中级东谈主民法院苦求还原执行，要求霍邱农村 计提公允价 值变      东证融通与安徽蓝            旺机械集团精密液压件有   机械集团精密液压件      博旺系列案件              限使命公司、中海信达担   有限使命公司，未按                                                             决承担液压流体公司 3，255 万元的补充赔偿 万元                          保有限公司、安徽蓝博旺   条约奉赵款项；陈栋、                                                             使命。7 月 8 日，六安市中级东谈主民法院驳回东                          机械集团工程车辆有限公   吕青堂提供担保，光                                                             证融通的执行苦求。7 月 15 日，东证融通向                          司、陈栋、吕青堂、光大   大银行、霍邱农商行、                                                             安徽省高等东谈主民法院苦求复议。9 月 23 日，                          银行、霍邱农商行      建设银行提供资金监                                                             安徽省高等东谈主民法院裁定驳回东证融通的复                                        管。                                                             议苦求。10 月 20 日，东证融通向最高手民法                                                             院苦求执行监督。2023 年 2 月 24 日，东证融                                                             通收到最高手民法院案件受理文告书。 东北证券股份有限公司                            公开刊行公司债券召募阐明书                                                             限公司户胡支行针对北京市第二中级东谈主民法                                                             院（2019）京 02 执恢 145 号之一执行裁定书                                                             苦求执行异议。10 月 21 日，北京市第二中级                                                             东谈主民法院裁定驳回户胡支行的异议请求。11                                                             月 3 日，户胡支行向北京市高等东谈主民法院申                                                             请复议。2023 年 3 月 16 日，东证融通收到北                                                             京市高等东谈主民法院作出的执行裁定书，驳回                                                             户胡支行的复议苦求，复古原裁定。2023 年                                                             书，裁定驳回东证融通对霍邱农商行建议的                                                             执行申报请求。                                                             光大银行已对安徽蓝博旺机械集团合诚机械                                                             有限公司欠付东证融通的本金 4，455 万元承                                                             担补充赔偿使命，东证融通苦求执行光大银                                                             行案件已终结，本系列案件涉案金额减少为                                                             保有限公司破产经管东谈主文告，北京市第一中                                                             级东谈主民法院裁定受理中海信达担保有限公司                                                             破产计帐一案；东证融通照章申报债权。                                                             典质东谈主圣杰酒店以房屋赔偿主债务东谈主                                                             可执行财产，重庆市第五中级东谈主民法院作出                         重庆市福星门业（集团）   门业（集团）有限公                                                             终结执行裁定书。终结本次执行后，若发现                阐明减值准备                         有限公司、重庆市圣杰酒   司刊行“13 福星                                                             被执行东谈主有可供执行财产或者踪迹时，公司                9，927.46 万元，计     “13 福星门”债务          店经管有限公司、重庆星   门”私募债，2015 年     误期纠纷                圳房地产开发有限公司、   8 月，福星门业明确                                                             执行。                                （损失）5，984.50                         重庆欧枫投资有限公司、   暗示无法按时偿还本                                                             福星门业及担保东谈主欧枫公司、星圳公司破产，               万元                         曾果、洪谊         息，其他被告/被苦求                                                             公司剩余债权将按主债务东谈主和担保东谈主破产程                                       东谈主提供担保。                                                             序清偿。2022 年 8 月至 9 月，经管东谈主对星圳                                                             公司名下典质车位进行四轮拍卖，均流拍。                         重庆市福星门业（集团）   2012 年，重庆市福星          福星门业及担保东谈主欧枫公司破产，公司剩余     “12 福星门”私募                                                                                 阐明减值准备     债合同纠纷仲裁案                                                                                   5，853.18 万元                         有限公司、曾果、洪谊    司刊行“12 福星             截止陈述期末，公司已完成“12 福星门”债 东北证券股份有限公司                            公开刊行公司债券召募阐明书                                       门”私募债，2015 年            权申报就业并参加欧枫公司破产重整第一次                                       暗示无法按时偿还本               资产和账务情况进行评估、审计。                                       息，其他被告/被苦求                                       东谈主提供担保。                                                               吉林敦化农商行不可达成债权的范围内，以                                                               质押吉恩镍业 800 万股股票为限承担连带责                                                               任。2020 年 12 月，吉林省高等东谈主民法院裁定                                                               驳回敦化农商行的执行苦求。2021 年 6 月 11     吉林敦化农村生意                                                               日，吉林省高等东谈主民法院裁定驳回敦化农商     银行股份有限公司                                                                                   公司及法律 参谋人                                       吉林昊融集团股份有               行建议的执行异议，2021 年 12 月 17 日，敦     与吉林昊融集团股    吉林敦化农                                处置吉恩                                      均预期该事 项不                                       限公司到期未偿还借               化农商行向最高手民法院建议复议苦求。     份有限公司、东北证   村生意银行   吉林昊融集团股份有限公                  镍业 800                                    会给公司造 成损     券股份有限公司、恒   股份有限公   司、东北证券                       万股股票                                      失。公司据此将前                                       产经管谋划的经管东谈主               最高法执复 100 号执行裁定：破除吉林省高     丰银行股份有限公    司                                     金额                                       期阐明的预 计负                                       存在差错。                   级东谈主民法院（2021）吉执异 6 号执行裁定，     司南通分行（第三                                                                                   债全额冲回。                                                               本案发还吉林省高等东谈主民法院再行审查。     东谈主）合同纠纷案                                                               织听证会，再行审查本案。                                                               民法院作出的执行裁定书，裁定驳回敦化农                                                               商行的异议苦求。     公司诉阙文彬、何晓                         阙文彬未按股票质押               判决，判令阙文彬、何晓兰、恒康发展给付     兰、四川恒康发展有                         式回购交易业务条约               原告东北证券本息；阙文彬、何晓兰、恒康                         阙文彬、何晓兰、四川恒                                                            阐明减值准备                         康发展有限使命公司                                                              17，941.64 万元     押式回购合同纠纷                          本金，其他被告/被申              市中级东谈主民法院裁定以阙文彬持有的恒康医     案                                 请东谈主提供担保。                 疗 9，887 万股股票赔偿公司债务 32，429.36 万                                                               元，并已将上述股票过户至公司名下。     公司诉张永侠、王                                       张永侠、王民未按约               受理利源精制破产重整一案并指定经管东谈主。     民、吉林利源精制股                         张永侠、王民、吉林利源   定支付利息，其他被               2020 年 12 月 11 日，辽源市中级东谈主民法院       阐明减值准备                         精制股份有限公司      告/被苦求东谈主提供担               裁定批准利源精制重整谋划；同日，第一次              16，995.92 万元     押式回购合同纠纷                                       保。                      债权东谈主会议对公司申报债权给予阐明。公司     案                                                               分别于 2021 年 1 月 18 日、21 日收到受偿现 东北证券股份有限公司                                公开刊行公司债券召募阐明书                                                              金 10 万元和利源精制股票 70，369，489 股。质                                                              押物为张永侠持有的利源精制 9450 万股股                                                              票。 王民持有的利源精制 2500 万股股票。        2022                                                              年 2 月 10 日，吉林省高等东谈主民法院裁定将张                                                              永侠持有的 9，450 万股吉林利源精制股份有                                                              限公司股票作价 176，053，500.00 元，托福公司                                                              用以赔偿吉林省高等东谈主民法院（2018）吉民                                                              初 69 号民事判决书确定的资产给付义务，包                                                              括截止 2022 年 1 月 13 日的利息 24，197，521.64                                                              元、本次执行费 243，453.50 元，剩余财产价                                                              值 151，612，524.86 元冲抵本金。同日，吉林省                                                              高等东谈主民法院裁定将王民持有的 2，500 万股                                                              吉林利源精制股份有限公司股票作价                                                              中级东谈主民法院（2018）吉 01 民初 517 号民事                                                              判决书确定的资产给付义务，截止 2022 年 1                                                              月 13 日的利息 5，459，429.24 元、本次执行费                                                              元冲抵本金。                                                              股利源精制股票与王民持有的 2，500 万股利                                                              源精制股票过户至公司账户。2022 年 11 月                                                              最高手民法院于 2022 年 6 月 24 日作出裁定                                                              书 ， 裁 定 一 审 判 决 发 生 法 律 效 力 ， RAAS     公司与                                                              CHINA LIMITED（莱士中国有限公司）、深     RAASCHINALIMIT                                                              圳莱士凯吉投资参谋有限公司应向公司支付     ED（莱士中国有限                             莱士中国未按照投资                             莱士中国有限公司、深圳                      融老本金 4.89 亿元及对应利息，并支付误期     公司）、深圳莱士凯                             条约商定及而后达成                             莱士凯吉投资参谋有限公                      金；上海凯吉收支口有限公司和科瑞集团有                    阐明减值准备 0                             司、上海凯吉收支口有限                      限公司承担连带清偿使命。                           万元     司、上海凯吉收支口                             义务，其他被告承应                             公司、科瑞集团有限公司                      2022 年 5 月 25 日，深圳市中级东谈主民法院作出     有限公司、科瑞集团                             担保证使命。                                                              裁定书，裁定受理深圳莱士凯吉投资参谋有     有限公司股票质押                                                              限公司破产计帐一案。2022 年 11 月 14 日，     式回购合同纠纷案                                                              收到经管东谈主邮寄的债权申报审查论断文告                                                              书，审核阐明公司对深圳莱士凯吉投资参谋 东北证券股份有限公司                         公开刊行公司债券召募阐明书                                                       有限公司享有普通债权 912，183，937 元。                                                       两份《民事裁定书》，阐明公司对深圳莱士                                                       凯吉投资参谋有限公司享有普通债权                                                       有限公司破产。                                                       院苦求强制执行。2023 年 8 月 8 日，公司收                                                       到执行法院划拨的上海莱士股票红利 614.61                                                       万元。被执行东谈主 RAAS CHINA LIMITED 持                                                       有的 7343 万股上海莱士股票经一拍流拍后，                                                       公司向执行法院苦求以物抵债，执行法院于 8                                                       月 28 日作出民事裁定书，裁定将被执行东谈主                                                       RAAS CHINA LIMITED 持有的 7，343.00 万股                                                       上海莱士股票作价 530，164，600 元，托福公司                                                       用以赔偿吉林省高等东谈主民法院（2019）吉民                                                       初 4 号民事判决书确定的资产给付义务。9                                                       月 1 日，上述 7，343.00 万股上海莱士股票过                                                       户至公司账户。                                                       的终结本次执行裁定书。2023 年 11 月 9 日，                                                       上海市浦东新区东谈主民法院作出《民事裁定                                                       书》，裁定受理国民信托有限公司对上海凯                                                       吉收支口有限公司的破产计帐苦求。                                                       年 5 月 27 日，公司向金龙控股破产经管东谈主申                                                       报债权。2020 年 7 月 15 日，第一次债权东谈主会                                                       议对公司申报债权给予阐明。质押物为金龙                                    金龙控股集团有限公     公司诉金龙机电股                                          控股集团有限公司所持有的 1162.7999 万股                                    司未按股票质押式回                                             阐明减值准备                                    购交易业务条约商定                                             818.51 万元     纠纷案                                               日，公司收到部分破产分派款共计 5，762.35                                    购回股票、偿还本金。                                                       万元。2023 年 7 月 28 日，公司收到部分破产                                                       分派款 181.97 万元。2023 年 11 月 7 日，破                                                       产法院作出民事裁定书，宣告金龙控股集团                                                       有限公司破产。11 月 8 日，破产法院作出民 东北证券股份有限公司                          公开刊行公司债券召募阐明书                                                       事裁定书，裁定对债权东谈主会议通过的《金龙                                                       控股集团有限公司破产财产分派有谋划》，本                                                       院给予认同。                                                       决定书，决定对江苏宏图高技术股份有限公                                                       司启动预重整模范，期限 6 个月；东证融汇                                                       照章申报债权。2023 年 6 月 2 日，宏图高科                                                       收到南京中院《民事裁定书》[（2022）苏 01                                                       破申 4 号]：南京溪石于 2023 年 5 月 29 日向                                                       南京中院苦求推辞对宏图高科建议破产重整                                                       的苦求，南京中院准许南京溪石推辞对宏图                                                       高科的破产重整苦求。2023 年 11 月 8 日收到                                                       南京市中级东谈主民法院电子投递的传票及合议                                                       庭组成东谈主员文告书；本案于 2023 年 11 月 15                                                       日在南京市中级东谈主民法院开庭审理。                                                       东谈主民法院作出的民事判决书，判决：     东证融汇与江苏宏                                          一、江苏宏图高技术股份有限公司于本判决              公司以自有 资金     图高技术股份有限          江苏宏图高技术股份有限   江苏宏图未按期支付         发生法律效力之日起旬日内向东证融汇证券              参与资管谋划，资     公司债券误期纠纷          公司            利息及到期本金。          资产经管有限公司支付债券本金 5000 万元;          管谋划估值调养，     案                                                 二、江苏宏图高技术股份有限公司于本判决              已全额计提                                                       发生法律效力之日起旬日内向东证融汇证券                                                       资产经管有限公司支付债券利息 300 万元;                                                       三、江苏宏图高技术股份有限公司于本判决                                                       发生法律效力之日起旬日内向东证融汇证券                                                       资产经管有限公司支付误期金(以 5300 万元                                                       为基数，自 2018 年 11 月 26 日起至推行清偿                                                       之日止按日利率 0.21‰狡计);                                                       四、江苏宏图高技术股份有限公司前述第一、                                                       二、三项给付义务履行完毕之日起旬日内，                                                       东证融汇证券资产经管有限公司应向江苏宏                                                       图高技术股份有限公司交回其持有的江苏宏                                                       图高技术股份有限公司 2015 年度第一期中期                                                       单子(债券简称:15 宏图 MTN001，债券代                                                       码:101559055，券面总额:5000 万元)，江苏宏 东北证券股份有限公司                            公开刊行公司债券召募阐明书                                                           图高技术股份有限公司享有向债券登记结算                                                           机构苦求刊出相应数目前述债券的权利;                                                           五、驳回东证融汇证券资产经管有限公司的                                                           其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间                                                           履行给付资产义务，应当依照《中华东谈主民共                                                           和国民事诉讼法》第二百六十条功令，加倍                                                           支付迟滞履行期间的债务利息。                                                           案件受理费 340633 元，由江苏宏图高技术股                                                           份有限公司职守。                                                           中国华力通盘并提供质押的北京文化股票流                                       中国华力未按照投资                                                           拍，2021 年 7 月 5 日，长春市中级东谈主民法院      公司与中国华力、丁                        条约商定及而后达成                         中国华力、丁明山、罗琼                       裁定将中国华力控股集团有限公司持有的北                   阐明减值准备                         英                                 京京西文化旅游股份有限公司 9，666，960 股             1，486.25 万元      押合同纠纷案                           务，丁其他被告/被申                                                           股票及对应的 160.78 万元股息划转至公司银                                       请东谈主提供担保。                                                           行账户。                                                           金及误期金。质押物为 26，486，560 股东方园                                                           林股票。2022 年 1 月，公司根据奏效判决向                                                           长春市中级东谈主民法院苦求强制执行。2022 年                                                           定书》以及《协助执行文告书》，公司领受                                                           法院委用通过二级商场处置被质押东方园林                                                           股票。2022 年 8 月起，公司领受法院委用通                                       何巧女未按照条约约           过二级商场处置被质押东方园林股票。截止      公司与何巧女、唐凯                                       定支付利息，未按约           2023 年 7 月 14 日，执行法院累计处置被质押           阐明减值准备                                       定补充担保物，且到           东方园林股票 1，045.01 万股，累计回款金额             9，470.12 万元      案                                       期未进行购回还款。           2，201.63 万元。2023 年 10 月 16 日至 17 日，                                                           长春市中级东谈主民法院通过司法拍卖网对剩余                                                           被质押股票 16，036，458.00 股进行司法拍卖，                                                           股票一拍流拍后，2023 年 11 月 9 日，长春市                                                           中级东谈主民法院作出《执行裁定书》，裁定将                                                           被质押股票过户登记至东北证券公司赔偿债                                                           务 40，624，470.00 元。11 月 20 日，长春市中                                                           级东谈主民法院作出《协助执行文告书》，委用                                                           东北证券股份有限公司广东分公司协助办理 东北证券股份有限公司                           公开刊行公司债券召募阐明书                                                          股票登记过户事宜。11 月 29 日，上述以物抵                                                          债股票过户至公司账户。 2024 年 1 月 30 日，                                                          长春市中级东谈主民法院作出执行裁定书，裁定                                                          终结本次执行模范。                                                          重整谋划，阐明公司担保债权 2.31 亿元，于                                                          重整谋划获取法院裁定批准之日起 10 个月内                                                          以现款方式清偿。担保物为 6，262.79 万股泉                                                          阳泉股票。截止 2021 年 10 月 31 日，森工集                                                          团未按重整谋划规如期限偿付公司债务。                                                          森工集团及财务公司重整谋划执行期限及监                                                          督期限延迟六个月至 2022 年 12 月 31 日。                                                          经管东谈主向长春市中级东谈主民法院提交《对于延                                                          长森工集团及财务公司重整谋划执行期限及                                                          监督经管期限的苦求》，并提交《对于森工                                                          集团与财务公司重整谋划执行进展情况报                                                                                                公司享有 2.31 亿      吉林丛林工业集团                        森工集团违背《融资           告》，陈述重整投资款未能按时到位，请求                        吉林丛林工业集团有限责                                                             元担保债权，阐明                        任公司                                                                     减值准备 100.94      重整案                             组成误期                2023 年 6 月 30 日，长春市中级东谈主民法院裁定                                                                                                万元                                                          延迟吉林森工集团与吉林森工财务公司重整                                                          谋划执行期限及监督执行期限六个月，至                                                          收到《对于召开森工集团、财务公司合并重                                                          整案第二次债权东谈主会议文告》，文告内容为：                                                          由于投资东谈主吉林省吉盛资产经管有限使命公                                                          司无力融资欢悦重整谋划执行需要，在省委                                                          省政府救援下，拟将投资东谈主替换为长白山森                                                          工集团有限公司。根据《世界法院破产审判                                                          就业会议纪要》第十九条以及关连法律功令，                                                          拟召开债权东谈主会议表决《对于变更重整谋划                                                          的议案》。定于 2023 年 12 月 1 日 14 点遴选                                                          汇注会议方式召开森工集团与财务公司重整                                                          案第二次债权东谈主会议。2023 年 11 月 17 日收 东北证券股份有限公司                            公开刊行公司债券召募阐明书                                                          到《对于变更重整谋划的议案》，该议案除                                                          将重整投资东谈主调养为长白山森工集团有限公                                                          司，其它内容不变。2023 年 12 月 8 日，公司                                                          收到森工集团还款 196，020，121.41 元。债权已                                                          经清偿完毕。                                                          向东证融通投递一审判决书，判决：一、丁                                                          志明于本判决奏效后旬日内向东证融通给付                                                          股权转让款；二、上述判决第一项所确定的                                                          债务履行完毕后旬日内，丁志明与东证融通                                                          共同配合将东证融通持有的湖北远东非凡科                                                          技股份有限公司 8，248，300 股股权变更登记至                                                          丁志明名下；三、驳回东证融通其他诉讼请                                                          求。2021 年 11 月，东证融通向北京市第二中                                                          级东谈主民法院苦求强制执行。2021 年 12 月 30      阐明公允价 值变      东证融通诉丁志明                         丁志明未按商定履行      股权转让纠纷案                          回购义务                                                          决定对湖北远东公司启动预重整模范，期限 6           万元                                                          个月。                                                          因丁志明暂无可供执行财产，2022 年 3 月，                                                          北京市第一中级东谈主民法院作出终结本次执行                                                          裁定书。                                                          东公司预重整期间至 2022 年 11 月 30 日截止。                                                          民法院建议强制执行苦求，苦求将所持湖北                                                          远东公司股份过户至丁志明名下。                                                          华晨集团第一次债权东谈主会议，对公司申报的      华晨汽车集团控股                         华晨汽车集团控股有          债权给予阐明。2023 年 8 月 2 日，沈阳市中                         华晨汽车集团控股有限公                                                      阐明减值准备                         司                                                                5，387.97 万元      案                                报债权                限公司等 12 家企业实质合并重整谋划》，                                                          并收场华晨汽车集团控股有限公司等 12 家                                                          企业重整模范。      公司与吉林敦化农   吉林敦化农                 原告以公司动作资产          2023 年 11 月 17 日，公司收到长春市中级东谈主     未计提量度欠债，      村生意银行股份有   村生意银行                 经管谋划经管东谈主，未          民法院一审判决，判决公司于判决奏效之日             公司以为该 诉讼 东北证券股份有限公司            公开刊行公司债券召募阐明书    限公司侵权纠纷案   股份有限公   履行义务导致原告遭       起旬日内赔偿原告吉林敦化农村生意银行股                   属于重迭告状，后               司       受要紧损失为由，向       份有限公司 293，586，032.90 元及利息（利息以         诉的诉讼请 求实                       法院拿告状讼，要求       293，586，032.90 元为基数，从 2019 年 4 月 30   质上含糊前 诉裁                       给予赔偿。           日起按照中国东谈主民银行同期贷款利率狡计至                   判结果，诉讼请求                                       照世界银行间同行拆借中心公布的商场报价                                       利率狡计至推行偿付之日止）。公司已就本                                       案拿起上诉。 东北证券股份有限公司                           公开刊行公司债券召募阐明书    东证融通于 2013 年 5 月 21 日与安徽蓝博旺机械集团下属三家企业，即安徽 蓝博旺机械集团合诚机械有限公司（以下称“合诚机械”）、安徽蓝博旺机械集团 液压流体机械有限使命公司（以下称“液压流体”）、安徽蓝博旺机械集团精密液 压件有限使命公司（以下称“精密液压”）签署投资条约，为上述三家公司分别 提供算计 1 亿元的基于股权的债权投资。中海信达担保有限公司（以下简称“中 海信达”）、安徽蓝博旺机械集团工程车辆有限公司（以下简称“工程车辆公司”）、 陈栋、吕青堂等为上述合诚机械、液压流体、精密液压的合同义务提供担保。中 国光大银行股份有限公司合肥长江路支行（以下简称“光大银行”）、安徽霍邱农 村生意银行股份有限公司户胡支行（以下简称“霍邱农商行”）、中国建设银行股 份有限公司霍邱支行分别为上述资金使用提供资金监管。    上述三笔投资于 2014 年 6 月 3 日到期，上述三家公司未按条约奉赵款项。 东证融通为此就上述债权事项向北京市第二中级东谈主民法院、北京市西城区东谈主民法 院拿告状讼，就上述资金监职业项向北京仲裁委员会拿起仲裁。法院判决及仲裁 裁决结果如下：2017 年 11 月 28 日北京市第二中级东谈主民法院（2016）京 02 民初 元及误期金；中海信达、车连工程、吕青堂承担连带清偿使命；东证融通对其与 陈栋、吕青堂签订的《股权质押合同》中商定的股权在质押担保范围内享有优先 受偿权。同日，北京市第二中级东谈主民法院（2016）京 02 民初 543 号民事判决书 判决：合诚机械偿还东证融通 4，500 万元，并支付利息 165 万元及误期金，中海 信达、工程车辆公司、吕青堂对上述给付款项承担连带清偿使命；东证融通对其 与陈栋、吕青堂签订的《股权质押合同》中商定的股权在质押担保范围内享有优 先受偿权。2018 年 10 月 15 日北京市西城区东谈主民法院（2016）京 0102 民初 28039 号民事判决书判决：精密液压件公司偿还东证融通款项 2，000 万元及利息、误期 金，东证融通对其与陈栋、吕青堂签订的《股票质押合同》中商定的股权在质押 担保范围内享有优先受偿权，中海信达、工程车辆公司、吕青堂承担连带清偿责 任。2018 年 8 月 3 日北京仲裁委员会（2018）京仲裁字第 1338 号仲裁裁决书裁 决：根据北京市第二中级东谈主民法院（2016）京 02 民初 542 号民事判决书，在强 制执行主债务东谈主液压流体公司以及担保东谈主的财产后，仍不可达成东证融通 3，255 东北证券股份有限公司                        公开刊行公司债券召募阐明书 万元本金返还的部分，霍邱农商行向东证融通承担补充赔偿使命。2018 年 11 月 第二中级东谈主民法院（2016）京 02 民初 543 号民事判决书，在强制执行主债务东谈主 合诚机械公司以及担保东谈主的财产后，仍不可达成东证融通 4，455 万元本金返还的 部分，光大银行向东证融通承担补充赔偿使命。    东证融通根据上述奏效判决、仲裁裁决苦求强制执行。北京市第二中级东谈主民 法院、北京市西城区东谈主民法院因被执行东谈主合诚机械、液压流体、精密液压件无财 产可供执行，裁定终结本次执行。光大银行于 2020 年 5 月 11 日向东证融通支付 执行款项 45，899，990 元。2020 年 1 月至 5 月，安徽霍邱县东谈主民法院先后受理合 诚机械、液压流体、精密液压件破产计帐案件，东证融通已经申报债权。2020 年 6 月，六安市中级东谈主民法院及安徽省高等东谈主民法院分别裁定驳回东证融通申 请，本案待液压流体破产计帐结果后再次苦求执行霍邱农商行。2021 年 6 月 22 日，东证融通收到六安市中级东谈主民法院向霍邱农商行执行的案件仲裁费 111，275 元。 收到液压流体破产债权分派款 41.12 万元、收到精密液压破产债权分派款 18.07 万元。2022 年 1 月至 7 月，东证融通共计收到蓝博旺合诚机械公司破产债权分 配款 86.76 万元。 要求霍邱农村生意银行股份有限公司户胡支行依据仲裁裁决承担液压流体 3，255 万元的补充赔偿使命。2022 年 4 月 29 日，安徽省寿县东谈主民法院裁定受理安徽蓝 博旺机械集团工程车辆有限公司（液压流体、精密液压、合诚机械母公司）破产 计帐一案；东证融通照章申报债权。7 月 8 日，六安市中级东谈主民法院驳回东证融 通的执行苦求。7 月 15 日，东证融通向安徽省高等东谈主民法院苦求复议。9 月 23 日，安徽省高等东谈主民法院裁定驳回东证融通的复议苦求。10 月 20 日，东证融通 向最高手民法院苦求执行监督。2023 年 2 月 24 日，东证融通收到最高手民法院 案件受理文告书。 二中级东谈主民法院（2019）京 02 执恢 145 号之一执行裁定书苦求执行异议。10 月 东北证券股份有限公司                        公开刊行公司债券召募阐明书 胡支行向北京市高等东谈主民法院苦求复议。2023 年 3 月 16 日，东证融通收到北京 市高等东谈主民法院作出的执行裁定书，驳回户胡支行的复议苦求，复古原裁定。 车辆有限公司破产计帐一案；东证融通照章申报债权。 北京市第一中级东谈主民法院裁定受理中海信达担保有限公司破产计帐一案；东证融 通照章申报债权。   光大银行已对安徽蓝博旺机械集团合诚机械有限公司欠付东证融通的本金 案件涉案金额减少为 5，545 万元。 元。2023 年 7 月 31 日，东证融通收到最高院出具的裁定书，裁定驳回东证融通 对霍邱农商行建议的执行申报请求。东证融通拟待担保东谈主中海信达与工程车辆公 司破产终结后再次苦求执行霍邱农商行。   截止 2023 年 9 月 30 日，公司针对上述事项计提公允价值变动（损失）635.40 万元。   重庆市福星门业（集团）有限公司（以下简称“福星门业”）于 2013 年 8 月 次、到期一次还本结息，债券持有东谈主在债券存续期第 2 年付息日享有回售选拔权。 重庆市圣杰酒店经管有限公司（以下简称“圣杰酒店”）、重庆星圳房地产开发有 限公司（以下简称“星圳公司”）、重庆欧枫投资有限公司（以下简称“欧枫公司”） 以其通盘的资产提供典质、福星门业法定代表东谈主曾果过甚佳耦洪谊提供连带使命 保证担保。公司动作“13 福星门”私募债的承销商，同期担任受托经管东谈主，并 代“东北证券-兴业银行-东北证券融汇一期麇集资产经管谋划”持有 1 亿元债券 份额。2015 年 8 月 8 日，福星门业明确暗示无法按时偿还本息。2015 年 11 月 东北证券股份有限公司                         公开刊行公司债券召募阐明书 仲裁并向法院建议财产保全苦求。 据司法评估机构于 2017 年 5 月 2 日出具的评估陈述，公司对典质东谈主圣杰酒店所 有、公司享有典质权的位于重庆市渝北区龙塔街谈五童街 138 号银海大厦的几许 房屋，向重庆市第五中级东谈主民法院苦求以评估价钱 5，359.99 万元进行拍卖。 自流拍价全部全体带租借作价 5，359.99 万元归东北证券股份有限公司通盘，赔偿 其 5，359.99 万元的债权，该等房屋通盘权寻短见定投递东北证券股份有限公司时起 转变。2020 年 6 月 29 日，因无可执行财产，重庆市第五中级东谈主民法院作出终结 执行裁定书。终结本次执行后，若发现被执行东谈主有可供执行财产或者踪迹时，公 司可随时向重庆市第五中级东谈主民法院苦求还原执行。   案件尚未完结的原因主要为主债务东谈主福星门业及典质东谈主星圳公司、欧枫公司 三家企业法院宣告破产。公司剩余债权将按主债务东谈主和担保东谈主破产模范清偿。   截止 2023 年 9 月 30 日，公司针对上述事项阐明减值准备 9，927.46 万元，计 提公允价值变动（损失）5，984.50 万元。   公司于 2012 年 11 月认购重庆市福星门业（集团）有限公司刊行的“2012 年中小企业私募债券”（以下简称“12 福星门债”），投老本金 11，500 万元，期 限为 3 年。2015 年 11 月“12 福星门”私募债存在误期事项，未能按商定还本付 息。2016 年 3 月，公司向华南国际贸易仲裁委会员拿起仲裁苦求，并对刊行东谈主、 担保东谈主的财产苦求诉中财产保全。2016 年 6 月 21 日，重庆市九龙坡区东谈主民法院 受甘愿产保全苦求并对福星门业、担保东谈主财产以及典质物办甘愿产保全。 偿还公司本金 11，500 万元及利息，自 2014 年 11 月 30 日起按 10%年利率狡计至 推行偿还时止；2.支付讼师费及差旅费东谈主民币 30 万元；3.对典质物中的房地产及 丛林资源折价或拍卖、变卖，并对处置所得中的 46%份额在裁定重庆市福星门业 东北证券股份有限公司                        公开刊行公司债券召募阐明书 （集团）有限公司的债务范围内照章对公司给予清偿；4.担保东谈主承担连带赔偿责 任；5.仲裁用度 936，164 元，仲裁人开支 20，779.40 元，由福星门业支付至公司。 担保东谈主就本项用度与福星门业承担连带使命。而后，重庆市福星门业（集团）有 限公司已进入重整阶段。2017 年 9 月 26 日，重庆市綦江区东谈主民法院指定重庆丽 达讼师事务所为破产经管东谈主进行破产重整就业。2017 年 10 月 23 日，公司收到 重庆市綦江区东谈主民法院向破产经管东谈主申报债权和召开第一次债权东谈主会议的公告。 公司已按上公告申报债权。根据法律关连功令，典质东谈主名下通盘的“12 福星门” 债权典质物须暂停执行模范，直到破产重整模范结果。   截止陈述期末，公司已完成“12 福星门”债权申报就业并参加欧枫公司破 产重整第一次债权东谈主会议，破产经管东谈主正在对欧枫公司的资产和账务情况进行评 估、审计。   案件尚未完结的原因主要为主债务东谈主福星门业及典质东谈主欧枫公司两家企业 被法院宣告破产。公司剩余债权将按主债务东谈主和担保东谈主破产模范清偿。   截止 2023 年 9 月 30 日，公司针对上述事项阐明减值准备 5，853.18 万元。 北证券股份有限公司、恒丰银行股份有限公司南通分行（第三东谈主）合同纠纷案 农商行”）以吉林昊融集团股份有限公司（以下简称“昊融集团”）、东北证券 为被告、恒丰银行股份有限公司南通分行动第三东谈主拿告状讼，要求昊融集团支付 特定股权收益权回购款本金及溢价款共 3.25175 亿元，逾期罚息 2，190 万元，东 北证券对解质押 800 万股吉恩镍业股票、1，500 万股东海证券股权未办理质押登 记、未办理西乌珠穆沁旗昊融有色金属有限使命公司 99%的股权质押的行动在   吉林省最高手民法院判令：昊融集团于判决发生法律效力之后，立即给付原 告敦化农商行回购本金 3 亿元、回购溢价款 2，317.5 万元、误期金 2，190 万元以 及 2017 年 3 月 21 日以后的回购溢价款和误期金；如昊融集团未履行判决的给付 义务，敦化农商行可对被告昊融集团提供的质押吉恩镍业 4，300 万股股票诳骗质 东北证券股份有限公司                           公开刊行公司债券召募阐明书 权；如昊融集团未履行判决的给付义务，东北证券应在原告敦化农商行不可达成 债权的范围内，以 4，800 万元为限，对原告敦化农商行承担赔偿使命。 限公司破产重整债权申报的文告。2018 年 11 月 2 日，公司收到最高手民法院二 审即终审判决：如吉林昊融集团股份有限公司未履行吉林省高院（2017）吉民初 现债权的范围内，以昊融集团提供的质押吉恩镍业 800 万股股票为限，对吉林敦 化农商行承担赔偿使命，赔偿金额以该股票被处置时的价值为准。 商行已就本案苦求强制执行。鉴于《执行文告书》未载明公司应当执行金额，公 司已按法律功令申报财产，并致函吉林省高等东谈主民法院，要求明确执行金额。2020 年 12 月 3 日，公司收到吉林省高等东谈主民法院裁定，驳回敦化农商行的执行苦求。 敦化农商行建议执行异议苦求，2021 年 6 月 11 日，吉林省高等东谈主民法院裁定驳 回敦化农商行建议的执行异议，2021 年 12 月 17 日，敦化农商行向最高手民法 院建议复议苦求。2023 年 10 月，公司收到最高手民法院（2021）最高法执复 100 号执行裁定：破除吉林省高等东谈主民法院（2021）吉执异 6 号执行裁定，本案发还 吉林省高等东谈主民法院再行审查。2023 年 11 月 20 日，吉林省高等东谈主民法院组织 听证会，再行审查本案。2023 年 12 月 29 日，公司收到吉林省高等东谈主民法院作 出的执行裁定书，裁定驳回敦化农商行的异议苦求。 同纠纷案 彬以其所持有的恒康医疗集团股份有限公司 9，887 万股股票提供质押，向公司融 入资金 5 亿元，购回交易日历分别为 2018 年 1 月 30 日和 2018 年 2 月 13 日，购 回利率为年利率 6.3%。四川恒康发展有限使命公司（以下简称“恒康发展”） 与公司签订了《担保合同》和参与还款的《条约书》。合同到期后阙文彬未按约 定购回股票、偿还本金，公司因此向吉林省高等东谈主民法院拿告状讼并建议财产保 全苦求，法院于 2018 年 2 月 13 日立案受理。 东北证券股份有限公司                          公开刊行公司债券召募阐明书 晓兰、恒康发展给付原告东北证券购回交易本金 5 亿元、融出资金利息 420 万元 过甚后利息；阙文彬、何晓兰、恒康发展互负连带使命；东北证券对被告阙文彬 持有的 9，887 万股恒康医疗集团股份有限公司股票享有质权，并有权在债权范围 内对折价或者以拍卖、变卖该股票的价款优先受偿。判决奏效后，因被告未主动 履行生师法律文书确定的义务，公司于 2019 年 1 月 18 日向吉林省高等东谈主民法院 苦求强制执行，吉林省高等东谈主民法院指定长春中级东谈主民法院执行。2019 年 6 月 所持有的股权。经长春市中级东谈主民法院商请，北京一中院已将公司享有优先受偿 权的 9，887 万股恒康医疗股票移送长春市中级东谈主民法院执行。2021 年 9 月，长春 市中级东谈主民法院裁定以阙文彬持有的恒康医疗 9，887 万股股票赔偿公司债务    截止 2023 年 9 月 30 日，公司针对该事项阐明减值准备 17，941.64 万元。 纠纷案 侠以其所持有的吉林利源精制股份有限公司（以下简称“利源精制”）9，450 万 股股票提供质押，向公司融入资金 38，867 万元，购回交易日缓期至 2019 年 2 月 书》和公文凭等文献。2018 年 4 月 24 日，公司与王民、张永侠签订股票质押式 回购交易业务条约，王民以其所持有的利源精制 2，500 万股股票提供质押，向公 司融入资金 8，000 万元，购回交易日历为 2018 年 10 月 22 日，购回利率为年利 率 7.2%。    张永侠、王民自 2018 年 6 月 27 日起未按商定支付利息。2018 年 7 月 2 日， 公司就上述王民 2，500 万股股票质押误期事项向长春市中级东谈主民法院拿告状讼； 级东谈主民法院拿告状讼。 东北证券股份有限公司                               公开刊行公司债券召募阐明书 永侠于判决书奏效后立即给付公司购回交易本金 8，000 万元并支付利息、误期金； 利源精制对债权承担共同偿还使命；公司对王民持有的 2，500 万股利源精制股票 享有质权，有权在债权范围内对折价或者以拍卖、变卖该股票的价款优先受偿。 王民、利源精制共同偿付公司回购股票款本金、相应利息以及误期金；如张永侠、 王民、利源精制未履行的给付义务，公司不错对中国证券登记结算有限使命公司 登记项下张永侠提供的上市公司利源精制 9，450 万股股票对应的股权诳骗质权。 上述判决奏效后，被告未履行义务，公司已就上述两案苦求强制执行。    长春市中级东谈主民法院轮候查封利源精制名下地盘 2 处及房产 44 处、轮候查 封张永侠及王民名下房产 2 处、轮候查封利源精制名下车辆 16 辆、轮候查封利 源精制持有的沈阳利源轨谈交通装备有限公司 100%股权。2019 年 11 月 14 日， 沈阳利源轨谈交通装备有限公司已被法院裁定进入重整模范。2020 年 1 月，吉 林省高等东谈主民法院指定由辽源市中级东谈主民法院执行该案件；2020 年 3 月 9 日， 辽源市中级东谈主民法院扣划利源精制名下银行进款 9，512.47 元。2020 年 5 月 6 日， 辽源市中级东谈主民法院作出终结本次执行裁定书。 指定经管东谈主。2020 年 12 月 11 日，辽源市中级东谈主民法院裁定批准利源精制重整 谋划；同日，第一次债权东谈主会议对公司申报债权给予阐明，公司已经收到现款 林利源精制股份有限公司股票作价 176，053，500.00 元，托福公司用以赔偿吉林省 高等东谈主民法院（2018）吉民初 69 号民事判决书确定的资产给付义务，包括截止 价值 151，612，524.86 元冲抵本金。同日，吉林省高等东谈主民法院裁定将王民持有的 赔偿长春市中级东谈主民法院（2018）吉 01 民初 517 号民事判决书确定的资产给付 义务，包括截止 2022 年 1 月 13 日的利息 5，459，429.24 元、本次执行费 113，975.00 元、剩余财产价值 41，001，595.76 元冲抵本金。2022 年 11 月 10 日，张永侠持有 东北证券股份有限公司                               公开刊行公司债券召募阐明书 的 9，450 万股利源精制股票与王民持有的 2，500 万股利源精制股票过户至公司账 户。2022 年 11 月 15 日，执行法院裁定终结本次执行。    截止 2023 年 9 月 30 日，公司针对该事项计提减值准备 16，995.92 万元。 投资参谋有限公司、上海凯吉收支口有限公司、科瑞集团有限公司股票质押式 回购合同纠纷案 北证券股份有限公司股票质押式回购交易业务条约》及关连交易条约书，莱士中 国以其所持有的上海莱士 3，183.10 万股（后因上市公司进行送股，质押股票变更 为 5，729.58 万股，于 2017 年 6 月 27 日部明白质押 736.58 万股后变更为 4，993 万 股）股票提供质押，向公司融入资金 5 亿元。后该笔业务经缓期购回交易日历为                                          （以下简称“黄 凯”）、上海凯吉收支口有限公司（以下简称“上海凯吉”）与公司签订《担保合 同》，二者为上述股票质押式回购交易项下的全部债权，包括本金、利息、误期 金、赔偿金、达成债权的用度提供连带使命保证。2018 年 7 月 3 日，该笔股票 质押式回购交易到期，莱士中国未进行购回交易支付本金，组成误期，公司因此 向吉林省高等东谈主民法院拿告状讼，要求莱士中国支付本金、利息和误期金；要求 对莱士中国提供质押的上海莱士 4，993 万股股票折价或拍卖、变卖后所得价款优 先受偿；要求黄凯、上海凯吉动作担保东谈主承担连带清偿使命。 海凯吉、科瑞集团有限公司与公司达成妥协，并与公司签订了妥协条约书，将购 回交易日延至 2019 年 1 月 3 日，购回利率变更为 12.8%，商定深圳莱士凯吉投 资参谋有限公司加入对莱士中国脉金、利息和误期金的支付；同日，科瑞集团有 限公司与公司签订了《保证合同》，对涉诉债务提供连带使命保证。妥协条约书 签订后，莱士中国仅向公司偿付部分借款本金，未支付任何利息，因此组成根底 误期。2019 年 1 月 28 日，公司对莱士中国、深圳莱士凯吉投资参谋有限公司、 黄凯、上海凯吉、科瑞集团有限公司拿告状讼，请求法院判令上述五被告偿还公 司本金 4.89 亿元、利息及误期金。2020 年 6 月 30 日，吉林省高等东谈主民法院对本 案进行开庭审理。2020 年 9 月 15 日，公司收到吉林省高等东谈主民法院判决，救援 东北证券股份有限公司                            公开刊行公司债券召募阐明书 公司的全部诉讼请求。上海凯吉拿起上诉，公司于 2020 年 10 月 29 日收到法院 投递的上诉状。2022 年 6 月，上诉方上海凯吉收支口有限公司向最高手民法院 苦求推辞上诉，最高手民法院于 2022 年 6 月 24 日作出裁定书，准许上海凯吉进 出口有限公司推辞上诉。本案自上述裁定书投递之日起，一审判决发生法律效力， RAAS CHINA LIMITED（莱士中国有限公司）、深圳莱士凯吉投资参谋有限公司 应向公司支付融老本金 4.89 亿元及对应利息，并支付误期金；上海凯吉收支口 有限公司和科瑞集团有限公司承担连带清偿使命。 吉投资参谋有限公司破产计帐一案。2022 年 11 月 14 日，公司收到经管东谈主邮寄 的债权申报审查论断文告书，审核阐明公司对深圳莱士凯吉投资参谋有限公司享 有普通债权 912，183，937 元。 对深圳莱士凯吉投资参谋有限公司享有普通债权 912，183，937 元，裁定深圳莱士 凯吉投资参谋有限公司破产。 CHINA LIMITED 持有的 7，343.00 万股上海莱士股票经一拍流拍后，公司向执行 法院苦求以物抵债，执行法院于 8 月 28 日作出民事裁定书，裁定将被执行东谈主 RAAS CHINA LIMITED 持有的 7343 万股上海莱士股票作价 530，164，600 元，交 付公司用以赔偿吉林省高等东谈主民法院（2019）吉民初 4 号民事判决书确定的资产 给付义务。9 月 1 日，上述 7，343.00 万股上海莱士股票过户至公司账户。 年 11 月 9 日，上海市浦东新区东谈主民法院作出《民事裁定书》，裁定受理国民信托 有限公司对上海凯吉收支口有限公司的破产计帐苦求。 签署了股票质押式回购交易业务条约，金龙控股以其持有金龙机电股份有限公司 东北证券股份有限公司                          公开刊行公司债券召募阐明书 年 6 月 13 日，购回利率为年利率 6.2%。2018 年 4 月 24 日，金龙控股向公司部 分购回并偿还本金 690 万元。合同到期后，金龙控股未能按商定履行其他回购义 务。2018 年 8 月 3 日，公司向吉林省高等东谈主民法院拿告状讼并建议财产保全申 请。 东谈主民法院委用浙江省乐清市东谈主民法院查询其不动产信息并办理查封手续。 年 4 月 28 日，执行法院长春市中级东谈主民法院作出终结本次执行裁定。2020 年 5 月 27 日，公司向金龙控股破产经管东谈主申报债权。2020 年 7 月 15 日，第一次债 权东谈主会议对公司申报债权给予阐明。 月 28 日，公司收到部分破产分派款 181.97 万元。 破产。11 月 8 日，破产法院作出民事裁定书，裁定对债权东谈主会议通过的《金龙 控股集团有限公司破产财产分派有谋划》，法院给予认同。   截止 2023 年 9 月 30 日，公司针对上述事项阐明减值准备 818.51 万元。   东证融汇代表名下资产经管谋划购买江苏宏图高技术股份有限公司（以下简 称“江苏宏图 ”）刊行的 2015 年度第一期中期单子（债券简称 “15 宏图 MTN001”）5，000 万元。自 2017 年 11 月 25 日之后，江苏宏图再未支付利息及 到期本金，组成误期。东证融汇于 2019 年 11 月 4 日向南京中级东谈主民法院拿告状 讼，要求江苏宏图支付本金 5，000 万元、按 6%狡计的利息及按照缓期支付金额 以日利率万分之二点一狡计的误期金。 技股份有限公司启动预重整模范，期限 6 个月；东证融汇照章申报债权。2023 年 6 月 2 日，宏图高科收到南京中院《民事裁定书》[（2022）苏 01 破申 4 号]： 南京溪石于 2023 年 5 月 29 日向南京中院苦求推辞对宏图高科建议破产重整的申 请，南京中院准许南京溪石推辞对宏图高科的破产重整苦求。 东北证券股份有限公司                        公开刊行公司债券召募阐明书 员文告书；本案于 2023 年 11 月 15 日在南京市中级东谈主民法院开庭审理。 判决：   一、江苏宏图高技术股份有限公司于本判决发生法律效力之日起旬日内向东 证融汇证券资产经管有限公司支付债券本金 5，000 万元；   二、江苏宏图高技术股份有限公司于本判决发生法律效力之日起旬日内向东 证融汇证券资产经管有限公司支付债券利息 300 万元；   三、江苏宏图高技术股份有限公司于本判决发生法律效力之日起旬日内向东 证融汇证券资产经管有限公司支付误期金（以 5，300 万元为基数，自 2018 年 11 月 26 日起至推行清偿之日止按日利率 0.21‰狡计）；   四、江苏宏图高技术股份有限公司前述第一、二、三项给付义务履行完毕之 日起旬日内，东证融汇证券资产经管有限公司应向江苏宏图高技术股份有限公司 交回其持有的江苏宏图高技术股份有限公司 2015 年度第一期中期单子（债券简 称：15 宏图 MTN001，债券代码：101559055，券面总额：5，000 万元），江苏宏 图高技术股份有限公司享有向债券登记结算机构苦求刊出相应数目前述债券的 权利;   五、驳回东证融汇证券资产经管有限公司的其他诉讼请求。如果未按本判决 指定的期间履行给付资产义务，应当依照《中华东谈主民共和国民事诉讼法》第二百 六十条功令，加倍支付迟滞履行期间的债务利息。   案件受理费 340，633 元，由江苏宏图高技术股份有限公司职守。   该案件为公司动作资产经管谋划经管东谈主代资产经管谋划及投资者意见权利， 资产经管谋划已按功令对涉诉证券进行估值调养。 力”）签订股票质押式回购交易业务条约，中国华力以其持有的北京京西文化旅 游股份有限公司股票提供质押，向公司融入资金，屡次补充质押及赎回后，质押 东北证券股份有限公司                            公开刊行公司债券召募阐明书 股数尚余 966.696 万股，欠款本金尚余 5，937.60 万元。 国华力履行上述条约提供保证担保。2020 年 1 月 17 日，公司向中国华力、丁明 山、罗琼英拿告状讼，意见上述欠款本金、利息及误期金。2020 年 6 月 1 日， 各方在长春市中级东谈主民法院操纵下达成统一，长春市中级东谈主民法院出具统一书。 的北京京西文化旅游股份有限公司 9，666，960 股股票过户至公司名下。    截止 2023 年 9 月 30 日，公司针对上述事项阐明减值准备 1，486.25 万元。 购交易业务条约》，何巧女以其持有的 26，486，560 股北京东方园林环境股份有限 公司（股票代码：002310）股票提供质押，向公司融入资金 2 亿元。何巧女已还 款 5，000 万元，欠款本金尚余 1.5 亿元。由于何巧女未按照条约商定支付自 2018 年 12 月 27 日起的利息，未按商定补充担保物，且到期未进行购回还款，组成违 约。2020 年 8 月，公司以何巧女过甚佳耦唐凯为被告向长春市中级东谈主民法院提 告状讼，长春市中级东谈主民法院已受理本案。2021 年 7 月 16 日，长春市中级东谈主民 法院判决被告偿还公司融老本金 1.5 亿元，并自误期之日起按日万分之五模范支 付误期金。2022 年 1 月，公司根据奏效判决向长春市中级东谈主民法院苦求强制执 行。2022 年 8 月 2 日，长春市中级东谈主民法院作出《执行裁定书》以及《协助执 行文告书》，公司领受法院委用通过二级商场处置被质押东方园林股票。截止 2023 年 7 月 14 日，执行法院累计处置被质押东方园林股票 1，045.01 万股，累计回款 金额 2，201.63 万元。 质押股票 16，036，458.00 股进行司法拍卖，股票一拍流拍后，2023 年 11 月 9 日， 长春市中级东谈主民法院作出《执行裁定书》，裁定将被质押股票过户登记至东北证 券公司赔偿债务 40，624，470.00 元。11 月 20 日，长春市中级东谈主民法院作出《协助 执行文告书》，委用东北证券股份有限公司广东分公司协助办理股票登记过户事 东北证券股份有限公司                          公开刊行公司债券召募阐明书 宜。11 月 29 日，上述以物抵债股票过户至公司账户。2024 年 1 月 30 日，长春 市中级东谈主民法院作出执行裁定书，裁定终结本次执行模范。    截止 2023 年 9 月 30 日，公司针对上述事项阐明减值准备 9，470.12 万元。 团”）签署《融资融券业务合同》并开展融资融券业务；2020 年 5 月 18 日，长 春市中级东谈主民法院裁定受理大连三林木业有限公司对森工集团的破产重整苦求。 因森工集团误期，公司申报债权本金、利息、误期金算计 2.32 亿元。2020 年 12 月 31 日，长春市中级东谈主民法院裁定批准森工集团的合并重整谋划，认定公司享 有财产担保债权 2.31 亿元，于重整谋划获取法院裁定批准之日起 10 个月内以现 金方式清偿。截止 2021 年 10 月 31 日，森工集团未按重整谋划规如期限偿付公 司债务。2021 年 12 月，长春市中级东谈主民法院裁定森工集团重整谋划执行期限延 长至 2022 年 6 月 30 日。 执行期限及监督期限延迟六个月至 2022 年 12 月 31 日。 提交《对于延迟森工集团及财务公司重整谋划执行期限及监督经管期限的苦求》， 并提交《对于森工集团与财务公司重整谋划执行进展情况陈述》，陈述重整投资 款未能按时到位，请求延迟重整谋划执行期限和监督经管期限。2023 年 6 月 30 日，长春市中级东谈主民法院裁定延迟吉林森工集团与吉林森工财务公司重整谋划执 行期限及监督执行期限六个月，至 2023 年 12 月 31 日。 二次债权东谈主会议文告》，文告内容为：由于投资东谈主吉林省吉盛资产经管有限使命 公司无力融资欢悦重整谋划执行需要，在省委省政府救援下，拟将投资东谈主替换为 长白山森工集团有限公司。根据《世界法院破产审判就业会议纪要》第十九条以 及关连法律功令，拟召开债权东谈主会议表决《对于变更重整谋划的议案》。定于 2023 年 12 月 1 日 14 点遴选汇注会议方式召开森工集团与财务公司重整案第二次债权 东谈主会议。2023 年 11 月 17 日收到《对于变更重整谋划的议案》，该议案除将重整 东北证券股份有限公司                         公开刊行公司债券召募阐明书 投资东谈主调养为长白山森工集团有限公司，其它内容不变。2023 年 12 月 8 日，公 司收到森工集团还款 196，020，121.41 元。债权已经清偿完毕。    截止 2023 年 9 月 30 日，公司针对上述事项阐明减值准备 100.94 万元。 称“湖北远东”）签订增资条约，商定以 4，399.20 万元可转债权向湖北远东进行 增资；2016 年，两边签订《增资条约之补充条约》，湖北远东向东证融通作出业 绩承诺。2018 年 6 月 18 日，因未达凯旋绩承诺，东证融通与湖北远东推行逼迫 东谈主、法定代表东谈主丁志明签订《丁志明先生回购东证融通持有远东股份股权之商定 书》，商定丁志明应于 2018 年 7 月 15 日前回购东证融通所持全部湖北远东股份 共计 290 万股。回购期限届满后，丁志明未按商定履行回购义务，东证融通于 向东证融通支付股权回购款及误期金共计 7，988 万元。 判决：一、丁志明于本判决奏效后旬日内向东证融通给付股权转让款，截止 2020 年 7 月 21 日股权转让款为 61，451，900 元；二、上述判决第一项所确定的债务履 行完毕后旬日内，丁志明与东证融通共同配合将东证融通持有的湖北远东非凡科 技股份有限公司 8，248，300 股股权变更登记至丁志明名下；三、驳回东证融通其 他诉讼请求。2021 年 11 月，东证融通向北京市第二中级东谈主民法院苦求强制执行。 远东公司启动预重整模范，期限 6 个月。2022 年 9 月 25 日，黄冈中院决定延迟 湖北远东公司预重整期间至 2022 年 11 月 30 日截止。    因丁志明暂无可供执行财产，2022 年 3 月，北京市第一中级东谈主民法院作出 终结本次执行裁定书。 请将所持湖北远东公司股份过户至丁志明名下。 东北证券股份有限公司                           公开刊行公司债券召募阐明书   截止 2023 年 9 月 30 日，公司针对上述事项阐明公允价值变动损失 2，494.82 万元。 开刊行“华晨汽车集团控股有限公司 2017 年公司债券（第一期）”                                 （以下简称“17 华汽 01”）。2020 年 2 月 11 日至 2 月 17 日，华晨集团对“17 华汽 01”进行了回 售，并对回售债券进行转售，公司购入债券面值 1 亿元的“17 华汽 01”债券。 年 2 月 1 日，公司就持有债券面值 6，500 万元的“17 华汽 01”债券向破产经管 东谈主申报送还权。2021 年 4 月 20 日，沈阳市中级东谈主民法院组织召开华晨集团第一 次债权东谈主会议，对公司申报的债权给予阐明。2023 年 8 月 2 日，沈阳市中级东谈主 民法院裁定批准《华晨汽车集团控股有限公司等 12 家企业实质合并重整谋划》， 并收场华晨汽车集团控股有限公司等 12 家企业重整模范。   截止 2023 年 9 月 30 日，公司针对上述事项阐明减值准备 5，387.97 万元。   “东北证券长盈 4 号定向资产经管谋划”（以下简称“长盈 4 号”）由公司 动作经管东谈主于 2013 年发起诞生，委用东谈主为恒丰银行南通分行。家具诞生后，委 托东谈主指示公司与吉林昊融有色金属集团有限公司签订《特定股权收益权转让与回 购条约》，投资 3 亿元用于受让昊融集团持有的 8，000 万股吉恩镍业股票收益权。 后恒丰银行南通分行将“长盈 4 号”资产受益权转让给敦化农商行。2017 年 4 月，因昊融集团在“长盈 4 号”到期后无法按期支付回购本金和溢价款，敦化农 商行以昊融集团和公司为被告拿告状讼。经吉林省高等东谈主民法院、最高手民法院 两级法院审理，判决公司以案涉 800 万股吉恩镍业股票被处置时价钱为限承担补 充赔偿使命，该诉讼案件终结。 化农商行”）以公司动作“东北证券长盈 4 号定向资产经管谋划”经管东谈主，在该 家具诞生、召募和存续过程中未履行经管东谈主的法界说务和约界说务，导致敦化农 商行遭遇要紧损失 472，149，930.82 元为由，向长春市中级东谈主民法院对公司拿告状 东北证券股份有限公司                                    公开刊行公司债券召募阐明书 讼，要求公司给予赔偿。 判决奏效之日起旬日内赔偿原告吉林敦化农村生意银行股份有限公司 日起按照中国东谈主民银行同期贷款利率狡计至 2019 年 8 月 19 日，2019 年 8 月 20 日之后按照世界银行间同行拆借中心公布的商场报价利率狡计至推行偿付之日 止）。公司已就本案拿起上诉。    截止 2023 年 9 月 30 日，公司未计提量度欠债。    截止 2023 年 9 月 30 日，公 司触及金额卓绝 5，000 万元的诉讼仲裁事项共计 或量度欠债算计 77，096.71 万元。    公司计提减值准备、公允价值变动（损失）、量度欠债金额和调养资产经管 谋划估值金额具有合感性和充分性，上述要紧未决诉讼、仲裁事项异日对刊行东谈主 利润产生要紧影响的可能性较小，不会对公司筹备情况和偿债材干产生要紧不利 影响。 九、资产典质、质押和其他限定用途安排    截止 2023 年 9 月末，刊行东谈主资产典质、质押等权利受限安排如下表所示：         面目/资产            金额（万元）              占全部受限资产比例（%） 货币资金                          48，027.27                      3.52 企业债券                        1，305，137.75                    95.62 融出证券                              7，204.59                   0.53 麇集甘愿家具                            2，061.10                   0.15 股票/股权                             2，401.90                   0.18          整个                 1，364，832.61                100.00    除上述资产受限外，刊行东谈主不存在其他资产典质、质押和其他权利限定安排 的情况。 东北证券股份有限公司                                公开刊行公司债券召募阐明书 十、资产欠债表日后事项    （一）公司刊行公司债券刊行情况 意东北证券股份有限公司向专科投资者公开刊行公司债券注册的批复》（证监许 可[2023]844 号），2023 年 11 月 17 日，公司完成 2023 年面向专科投资者公开发 行公司债券（第一期）刊行就业，刊行限度 23.80 亿元，期限 3 年，刊行利率 3.40%。 债券稳当深交所挂牌条件的无异议函》（深证函[2023]764 号），2023 年 11 月 27 日，公司完成 2023 年面向专科投资者非公开刊行短期公司债券（第一期）刊行 就业，刊行限度 20.00 亿元，期限 1 年，刊行利率 2.99%；2024 年 1 月 24 日， 公司完成 2024 年面向专科投资者非公开刊行短期公司债券（第一期）刊行就业， 刊行限度 15.00 亿元，期限 1 年，刊行利率 2.77%；2024 年 3 月 6 日，公司完成 模 15.00 亿元，期限 1 年，刊行利率 2.50%。 意东北证券股份有限公司向专科投资者公开刊行次级公司债券注册的批复》（证 监许可[2022]1074 号），2024 年 1 月 19 日，公司完成 2024 年面向专科投资者公 开刊行次级债券（第一期）刊行就业，刊行限度 15.00 亿元，期限 3 年，刊行利 率 3.30%；2024 年 3 月 22 日，公司完成 2024 年面向专科投资者公开刊行次级债 券（第二期）刊行就业，刊行限度 9.40 亿元，期限 3 年，刊行利率 2.95%。    （二）公司对于诉官司项的进展情况 判决奏效之日起旬日内赔偿原告吉林敦化农村生意银行股份有限公司 日起按照中国东谈主民银行同期贷款利率狡计至 2019 年 8 月 19 日，2019 年 8 月 20 日之后按照世界银行间同行拆借中心公布的商场报价利率狡计至推行偿付之日 止）  ，公司已就本案拿起上诉。 东北证券股份有限公司                      公开刊行公司债券召募阐明书       第六节       刊行东谈主及本期债券的资信情况 一、陈述期历次主体评级、变动情况及原因    经联结伴信轮廓评定，陈述期内刊行东谈主主体信用等级均为 AAA，未发生变 化，评级瞻望为“雄厚”，本期债券信用等级为 AAA。联结伴信出具了《东北证 券股份有限公司 2024 年面向专科投资者公开刊行公司债券（第一期）信用评级 陈述》（联合[2024]2121 号）。    刊行东谈主陈述期内在境内刊行其他债券、债务融资用具进行的主体评级均为 AAA，历次主体评级与本次评级结果无互异。 二、信用评级陈述主要事项    （一）信用评级论断及象征所代表的涵义    根据联结伴信评估股份有限公司对信用评级象征的解释，公司主体耐久信用 等级分袂红 9 级，分别用 AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC 和 C 暗示， 其中，除 AAA 级，CCC 级（含）以下第级外，每一个信用等级可用“+”、“-” 记号进行微调，暗示略高或略低于本等级。    联结伴信评估股份有限公司对东北证券本期拟刊行不卓绝 10 亿元公司债券 的评级结果为 AAA，该等级反应了公司偿还债务的材干极强，基本不受不利经 济环境的影响，误期概率极低。    （二）评级陈述的主要风险    （1）动作世界性轮廓类上市券商，公司轮廓实力很强，区域竞争上风昭着    公司动作世界性轮廓类上市券商之一，老本实力很强，融资渠谈各样、流畅， 业务障翳国内主要省市，在吉林省内网点竞争上风昭着，主要业务基本排行在行 业中上拍浮平。    （2）资产经管业务发展势头精熟 东北证券股份有限公司                  公开刊行公司债券召募阐明书 增长，主动经管材干持续进步。   （3）资产流动性及老本充足性很好   截止 2023 年 9 月末，公司资产流动性很好，各项风控意见持续优于监管水 平，老本充足性很好。   （1）公司筹备易受筹备环境影响   经济周期变化、国内证券商场波动以及关连监管政策变化等身分可能对公司 筹备带来不利影响。2022 年，受证券商场波动影响，公司权益类自营业务出现 较大限度浮动吃亏，全年营业收入和净利润均同比大幅下滑。   （2）眷注短期流动性经管   截止 2023 年 9 月末，公司一年内到期债务占比较高，需对其短期流动性管 理保持眷注。   （3）眷注资产质地变化   公司自营投资以债券投资为主，濒临一定信用风险；信用业务存在误期情况， 仍存在进一步减值风险，需对后续追偿处置情况保持眷注。      （三）追踪评级的关联安排   根据关连监管法例和联结伴信关联业务表率，联结伴信将在本次（期）债项 信用评级灵验期内持续进行追踪评级，追踪评级包括如期追踪评级和不如期追踪 评级。   东北证券股份有限公司应按联结伴信追踪评级贵寓清单的要求实时提供相 关贵寓。联结伴信将按照关联监管政策要乞降委用评级合同商定在本次（期）债 项评级灵验期内完成追踪评级就业。   公司或本次（期）债项如发生要紧变化，或发生可能对公司或本次（期）债 项信用评级产生较大影响的要紧事项，公司应实时文告联结伴信并提供关联资 料。 东北证券股份有限公司                                                公开刊行公司债券召募阐明书     联结伴信将密切眷注公司的筹备经管状态、外部筹备环境及本次（期）债项 关连信息，如发现有要紧变化，或出现可能对公司或本次（期）债项信用评级产 生较大影响的事项时，联结伴信将进行必要的旁观，实时进行分析，据实阐明或 调养信用评级结果，出具追踪评级陈述，并按监管政策要乞降委用评级合同商定 报送及暴露追踪评级陈述和结果。     如公司不可实时提供追踪评级贵寓，或者出现监管功令、委用评级合同商定 的其他情形，联结伴信不错收场或破除评级。 三、其他要害事项     无其他要害事项。 四、刊行东谈主最近三年的资信情况     （一）刊行东谈主获取主要贷款银行的授信、使用情况     公司资信状态精熟，与国内数十家银行保持着耐久合作伙伴关系，截止 2023 年 9 月 30 日，刊行东谈主（母公司）已获取主要贷款银行的各种授信额度 472.48 亿 元东谈主民币，尚余 321.00 亿元未使用。     （二）企业及主要子公司陈述期内债券误期记录及关连情况     陈述期内，公司过甚主要子公司不存在债务误期记录。     （三）陈述期内刊行的债券、其他债务融资用具以及偿还情况     截止陈述期末，公司陈述期内刊行的债券、其他债务融资用具以及偿还情况 如下：                                                                            单元：亿元                                                                                 存                                                                                 续                发               回              债                                                                            召募   及 序              行               售              券   刊行      刊行      债券     债券简称           刊行日历            到期日历                                    资金   偿 号              方               日              期   限度      利率      余额                                                                            用途   还                式               期              限                                                                                 情                                                                                 况                非                                               年                                 还                开 东北证券股份有限公司                                                       公开刊行公司债券召募阐明书                 非                                                   年                                    续                 开                 公                                 351                                  偿                 开                                  天                                   还                                                                                   补流                 公                                 3                                    存                 开                                 年                                    续                                                                                    债                 公                                  3                                   存                 开                                  年                                   续                 公                                 361                                  偿                 开                                  天                                   还                                                                                   补流                 公                                 3                                    存                 开                                 年                                    续                                                                                    债                 公                                 3                                    存                 开                                 年                                    续                 公                                 3                                    存                 开                                 年                                    续                 公                                 3                                    存                 开                                 年                                    续 公司债券小计                                                  205.50           155.50      CP001      开                                 天                                    还      CP002      开                                 天                                    还      CP003      开                                 天                                    还      CP004      开                                 天                                    还      CP005      开                                 天                                    还      CP006      开                                 天                                    还      CP007      开                                 天                                    还      CP008      开                                 天                                    还                                                                                   补流      CP001      开                                 天                                    还                                                                                    债      CP002      开                                 天                                    还      CP003      开                                 天                                    还      CP004      开                                 天                                    还      CP005      开                                 天                                    还      CP006      开                                 天                                    还      CP007      开                                  天                                   还      CP008      开                                  天                                   还 东北证券股份有限公司                                                      公开刊行公司债券召募阐明书      CP001     开                                 天                                      还      CP002     开                                  天                                     还      CP003     开                                  天                                     还      CP004     开                                  天                                     还      CP005     开                                  天                                     还      CP006     开                                  天                                     还      CP007     开                                 天                                      还      CP008     开                                  天                                     还                                                                                  偿债      CP001     开                                 天                                      还                                                                                   流      CP002     开                                  天                                     还      CP003     开                                  天                                     续      CP004     开                                  天                                     续      CP005     开                                  天                                     续   CP006        开                                  天                                     续 债务融资用具小 计 算计                                                     568.50           199.50      陈述期内，公司刊行的债券及债务融资用具均到期按时兑付兑息，不存在违 约情况。      （四）刊行东谈主及子公司已获批文尚未刊行的债券情况      截止本召募阐明书签署日，刊行东谈主已获批文尚未刊行债券具体情况如下：                                                 批复规       尚余额       最新状      批文称呼          交易方式        批复机构                                              批文期间                                                  模         度         态 关 于同意东 北证券 股 份有限公 司向专 业 投资者公 开刊行         深圳证券                         70.00 亿 46.20 亿 批文尚                                中国证监会                                             2023/4/18 公 司债券注 册的批         交易所                             元       元    在存续 复 （ 证 监 许 可 [2023]844 号） 东北证券股份有限公司                                                      公开刊行公司债券召募阐明书 关 于同意东 北证券 股 份有限公 司向专                                                               批文尚 业 投资者公 开刊行           深圳证券                      80.00 亿                                  中国证监会                 0.1 亿元 在存续               2022/5/23 次 级公司债 券注册           交易所                          元                                                                期内 的 批复（证 监许可 [2022]1074 号）      （五）刊行东谈主及子公司陈述期末存续的境表里债券情况                                                                                 单元：亿元             发                回                                                       存续                                                                                召募 序    债券     行                售                 债券    刊行       刊行      债券             及偿                 刊行日历             到期日历                                          资金 号    简称     方                日                 期限    限度       利率      余额             还情                                                                                用途             式                期                                                        况             非      北 C2                                                                            付息             开                                                                                补 流      北 01   开                                                                        付息                                                                                债      北 03   开                                                                        付息                                                                                补 流      北 01   开                                                                        付息                                                                                债    北 C1     开                                                                        付息    北 C2     开                                                                        付息    北 C1     开                                                                        付息 公司债券小 计    北 证      公                                  365    券        开                                   天    CP003    北 证      公                                  361    券        开                                   天    CP004    北 证      公                                  315    券        开                                   天    CP005    北 证      公                                  260    券        开                                   天    CP006 债务融资工 具小计 算计                                                   199.50           199.50 东北证券股份有限公司                         公开刊行公司债券召募阐明书   （六）最近三年及一期与主要客户发生业务走动时，是否有严重 误期气象   公司在与主要客户发生业务走动时，严格按照合同执行，最近三年及一期没 有发生过要紧误期气象。   （七）本期刊行后累计公开刊行公司债券余额过甚占刊行东谈主最近 一期净资产的比例   截止本召募阐明书签署日，刊行东谈主过甚子公司已公开刊行的未兑付公司债券 余额为 147.10 亿元。本期债券刊行限度为不卓绝 10 亿元，召募资金扣除刊行费 用后，拟全部用于偿还到期公司债券。假定本期债券刊行后，刊行东谈主过甚子公司 公开刊行的未兑付公司债券余额为 157.10 亿元，占 2023 年 9 月末净资产 188.18 亿元的比例为 83.48%。 东北证券股份有限公司              公开刊行公司债券召募阐明书              第七节 增信机制   本期债券为信用刊行，不触及增信机制。 东北证券股份有限公司                      公开刊行公司债券召募阐明书                  第八节 税项   本期债券的投资者应顺从我国关联税务方面的法律、法例。本税务分析是依 据我国现行的税务法律、法例及国度税务总局关联表任意文献的功令作念出的。如 果关连的法律、法例发生变更，本税务分析中所说起的税务事项将按变更后的法 律、法例执行。下列税项阐明不组成对投资者的纳税建议和投资者纳税依据，也 不触及投老本期债券可能出现的税务后果。投资者如果准备购买本期债券，何况 投资者又属于按照法律功令需要顺从极度税务功令的投资者，公司建议投资者向 其专科参谋人参谋关联的税务使命，刊行东谈主不承担由此产生的任何使命。投资者所 应交纳税项与本期债券的各项支付不组成抵销。监管机构及自律组织另有功令的 按功令执行。 一、升值税 征升值税试点的文告》（财税〔2016〕36 号）。经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起，在世界范围内全面推开营业税改征升值税（以下称营改增）试点。根据 纳入试点范围，由交纳营业税改为交纳升值税。根据 36 号文附件《营业税改征 升值税试点实施办法》的功令，升值税纳税范围包括金融商品持有期间（含到期） 利息收入及金融商品转让收入，投资者应按关连功令交纳升值税。 二、所得税   根据 2008 年 1 月 1 日起膨胀的《中华东谈主民共和国企业所得税法》过甚他相 关的法律、法例，一般企业投资者来源于债券的利息所得应交纳企业所得税。企 业应按照《中华东谈主民共和国企业所得税法》功令，将当期应收取的债券利息计入 当期收入，核算当期损益后交纳企业所得税。 三、印花税   根据 2022 年 7 月 1 日膨胀的《中华东谈主民共和国印花税法》，在中国境内书立 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 应税凭证、进行证券交易的单元和个东谈主，为印花税的纳税东谈主，应当照章交纳印花 税。但对债券交易，中国现在还莫得关联的具体功令。因此，截止本召募阐明书 签署之日，投资者买卖、继承或赠予公司债券时所立的产权转变书据，应不需要 交纳印花税。刊行东谈主现在无法预测国度是否或将会于何时决定对关联公司债券交 易征收印花税，也无法预测将会适用的税率水平。 四、税项抵销   本期债券投资者所应交纳的税项与本期债券的各项支付不组成抵销。 东北证券股份有限公司                公开刊行公司债券召募阐明书              第九节   信息暴露安排   刊行东谈主承诺，在债券存续期内，将按照法律法例功令和召募阐明书的商定， 实时、公谈地履行信息暴露义务，保证信息暴露内容的信得过、准确、无缺，简明 了了，浅易明了。 一、信息暴露经管轨制   （一）未公开信息的传递、审核、暴露历程   为表率刊行东谈主及关连信息暴露义务东谈主信息暴露行动，确保公司信息暴露的及 时、准确、充分、无缺，保护投资者正当权益，根据《公司法》                            《证券法》                                《上市 公司信息暴露经管办法》           《深圳证券交易所股票上市功令》等关连法律法例和《东 北证券股份有限公司功令》，连系公司推行，刊行东谈主制定了《东北证券股份有限 公司信息暴露经管轨制》           （以下简称“信息暴露经管轨制”）                          《公司董事会秘书管 理轨制》《公司内幕信息知情东谈主登记经管轨制》等关连轨制表率公司未公开信息 的传递、审核和暴露历程，加强对内幕信息的经管和守秘就业。   根据《信息暴露经管轨制》，公司对以下机构和东谈主员的关连信息暴露义务东谈主 的信息暴露行动进行了不竭：   （一）公司；   （二）公司董事、监事和高等经管东谈主员；   （三）公司各部门、各分支机构、各全资和控股子公司（以下简称“各单元”） 负责东谈主；   （四）公司控股股东、推行逼迫东谈主和持股 5%以上的股东；   （五）公司要紧资产重组、再融资、要紧交易关联各方等自然东谈主、单元过甚 关连东谈主员；   （六）法律、行政法例和中国证监会功令的其他承担信息暴露义务的主体。 东北证券股份有限公司                 公开刊行公司债券召募阐明书      （二）信息暴露事务负责东谈主在信息暴露中的具体职责过甚履职保 障     公司建立债券信息暴露就业配合机制，信息暴露事务负责东谈主由公司董事会秘 书担任。     （1）公司董事会秘书负责组织和融合公司信息暴露事务，汇集公司应予披 露的信息并陈述董事会，持续眷注媒体对公司的报谈并主动求证报谈的信得过情 况。董事会秘书有权参加股东大会、董事会会议、监事会会议和高等经管东谈主员的 关连会议，有权了解公司的筹备和财务情况，查阅触及信息暴露事宜的通盘文献。     （2）董事会秘书负责办理公司信息对外公布等关连事宜，将中国证监会和 深圳证券交易所等监管部门对公司信息暴露的就业要求实时文告公司董事、监 事、高等经管东谈主员过甚他信息暴露义务东谈主和关连就业主谈主员。     （1）公司董事和董事会、监事和监事会、高等经管东谈主员应当配合董事会秘 书信息暴露关连就业，并为董事会秘书履行职责提供就业便利，财务总监应当配 合董事会秘书在财务信息暴露方面的关连就业。     （2）公司董事会、监事会和经理层应当建立灵验机制，确保董事会秘书能 够第一期间获悉公司要紧信息，保证信息暴露的实时性、准确性、公谈性和无缺 性。     （3）公司除董事会秘书外的其他董事、监事、高等经管东谈主员和其他东谈主员， 非经董事会书面授权不得对外发布任何公司未公开的要紧信息。     （4）公司证券部是公司信息暴露事务的日常经管部门，负责协助董事会秘 书就业，具体办理公司信息暴露关连事宜。     （5）公司各单元负责东谈主为本单元信息陈述第一使命东谈主，对本单元所提供信 息、贵寓的信得过性、准确性、无缺性负责。在各单元出现、发生或者行将发生本 轨制功令的应予暴露的情形或事件时，各单元负责东谈主应当实时将关连信息向公司 董事会秘书进行陈述，并指定本单元信息暴露蚁合东谈主配合证券部完成信息暴露联 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 络、融合与贵寓报送就业。   （6）当公司董事会秘书需了解要紧事件的情况和进展时，各单元负责东谈主应 当给予积极配合和协助，实时、准确、无缺地进行答复，并根据要求提供关连资 料。      （三）董事和董事会、监事和监事会、高等经管东谈主员等的陈述、 审议和暴露的职责   公司董事会负责建立并保证实施公司信息暴露经管轨制。董事会应当如期对 公司信息暴露经管轨制的实施情况进行自查，发现问题的，应当实时改正，并在 年度董事会陈述中暴露公司信息暴露经管轨制执行情况。   （1）公司董事应当勤奋尽责，眷注信息暴露文献的编制情况，保证如期报 告、临时陈述在规如期限内暴露。   （2）公司董事应当了解并持续眷注公司筹备情况、财务状态和公司已经发 生的或者可能发生的要紧事件过甚影响，主动旁观、获取决策所需要的贵寓。   （3）公司董事应当诚恳、勤奋地履行职责，保证暴露信息的信得过、准确、 无缺，信息暴露实时、公谈。   （4）公司孤独董事负责信息暴露经管轨制的监督。孤独董事应当对公司信 息暴露经管轨制的实施情况进行如期检讨，发现要紧残障应当实时建议处理建议 并督促公司董事会进行改正，公司董事会不予改正的，应当立即向深圳证券交易 所陈述。孤独董事应当在孤独董事年度述职陈述中暴露对公司信息暴露事务经管 轨制进行检讨的情况。   公司监事会负责信息暴露经管轨制的监督。监事会应当对公司信息暴露经管 轨制的实施情况进行如期检讨，发现要紧残障应当实时建议处理建议并督促公司 董事会进行改正，公司董事会不予改正的，应当立即向深圳证券交易所陈述。监 东北证券股份有限公司                 公开刊行公司债券召募阐明书 事会应当在年度监事会陈述中暴露对公司信息暴露事务经管轨制进行检讨的情 况。   （1）公司监事应当勤奋尽责，眷注信息暴露文献的编制情况，保证如期报 告、临时陈述在规如期限内暴露。   （2）公司监事应当诚恳、勤奋地履行职责，保证暴露信息的信得过、准确、 无缺，信息暴露实时、公谈。   （3）公司监事应当对公司董事、高等经管东谈主员履行信息暴露职责的行动进 行监督；眷注公司信息暴露情况，发现信息暴露存在犯法违法问题的，应当进行 旁观并建议处理建议。   （1）公司高等经管东谈主员应当勤奋尽责，眷注信息暴露文献的编制情况，保 证如期陈述、临时陈述在规如期限内暴露。   （2）公司高等经管东谈主员应当诚恳、勤奋地履行职责，保证暴露信息的信得过、 准确、无缺，信息暴露实时、公谈。   （3）公司高等经管东谈主员应当实时向董事会陈述关联公司筹备或者财务方面 出现的要紧事件、已暴露的事件的进展或者变化情况过甚他关连信息，同期文告 董事会秘书。      （四）对外发布信息的苦求、审核、发布历程   公司如期陈述的编制、审议和暴露模范：   （1）公司董事会秘书负责组织如期陈述的编制和审议就业。证券部是如期 陈述编制的组织融合部门，财务部是如期陈述中财务陈述的编制部门；   （2）公司证券部建议如期陈述编制谋划，报董事会秘书审核批准后文告各 关连单元布置、落实如期陈述编制就业；   （3）公司各关连单元应按文告要求，在功令期间内、按功令模范实时、准 东北证券股份有限公司                公开刊行公司债券召募阐明书 确、无缺地提供如期陈述关连贵寓，并对提供材料及所涉数据的信得过性、准确性 和无缺性负责；   （4）公司证券部根据各单元提供的贵寓和如期陈述编制功令编制如期陈述 草案，提交董事会秘书、财务总监初审；   （5）公司总裁办公会审议如期陈述；   （6）提交董事长审核；   （7）公司董事会会议审议如期陈述；公司董事无法保证如期陈述内容的真 实性、准确性、无缺性或者有异议的，应当在董事会审议如期陈述时投反对票或 者弃权票；   （8）公司董事和高等经管东谈主员对如期陈述签署书面阐明意见；董事、高等 经管东谈主员对如期陈述内容的信得过性、准确性、无缺性无法保证或者存在异议的， 应当在书面阐明意见中发表意见并敷陈原理，公司应当暴露；   （9）公司监事会审核董事会编制的如期陈述，建议书面审核意见，监事签 署书面阐明意见；监事无法保证如期陈述内容的信得过性、准确性、无缺性或者有 异议的，应当在监事会审核如期陈述时投反对票或者弃权票，并在书面阐明意见 中发表意见并敷陈原理，公司应当暴露；   （10）公司如期陈述经董事会、监事会审议后，由董事会秘书安排报送深圳 证券交易所并对外暴露；   （11）公司如期陈述暴露后，证券部负责实时向公司注册地证监局过甚他监 管机构报备，并实时眷注深圳证券交易所的过后审核意见或问询函，按要求组织 落实或答复。   公司临时陈述事项的陈述、编制、审议及暴露模范：   （1）公司董事、监事、高等经管东谈主员、控股股东、推行逼迫东谈主、持股 5%以 上股东明察要紧事件发生时，应当立即陈述公司董事长，同期文告董事会秘书， 董事长接到陈述后，应当立即向董事会陈述，并敦促董事会秘书组织临时陈述的 暴露就业； 东北证券股份有限公司                 公开刊行公司债券召募阐明书   （2）公司各单元负责东谈主明察要紧事件发生时，应实时向董事会秘书陈述；   （3）董事会秘书负责组织融合公司关连各方编制临时陈述暴露文献，报经 公司董事长审核签发（监事会公告报经监事长审核签发）后，在功令期间内对外 报送并暴露；   （4）对于需要经公司里面审批的要紧事项，董事会秘书应融合公司关连各 方准备关连议案，在规如期限内提交股东大会、董事会或监事会审议并作念出版面 决议；   （5）临时陈述暴露遵从持续暴露原则，董事会秘书和证券部应持续眷注已 暴露临时陈述事项的进展情况，并根据关连功令实时履行暴露义务。   自上市以来，公司高度青睐珍爱和进步精熟的商场形象，严格按照《深圳证 券交易所股票上市功令》等关联功令、表任意文献的要求，本着公开、公谈、公 正的原则，对峙主动暴露、自发暴露，负责、实时履行信息暴露义务，络续进步 公司透明度，各项公告暴露准确实时、照章合规，内容简明了了、浅易明了，确 保投资者轻率充分全面地了解公司情况。   公司收到证券监管机构、关联政府部门或者其他监管机构（以下简称“监管 部门”）向公司发出的监管文献时，应当按照公司公文经管关连轨制功令的方式 和历程在公司里面陈述、通报，并在收到以下监管文献时实时文告公司董事会秘 书：   （1）监管部门新颁布的法律、法例、表任意文献以及功令、指引、文告等 关连文献；   （2）监管部门向公司发出的监管函、眷注函、问询函等任何函件；   （3）监管部门向公司发出的通盘处分决定文献；   （4）需向公司董事长、监事长陈述的监管文献；   （5）其他可能对公司证券过甚繁衍品种交易价钱产生较大影响的监管文献。   公司董事会秘书在接到上述监管文献时应实时向公司董事长、监事长陈述， 除触及国度深邃、生意深邃等特殊情形外，董事会秘书应根据董事长、监事长指 东北证券股份有限公司                  公开刊行公司债券召募阐明书 导实时将收到的文献向公司通盘董事、监事和高等经管东谈主员通报，触及需要暴露 的应当立即给予暴露。   公司各单元以非庄重公告方式向外界传递公司信息的，关连信息应由董事会 秘书或由董事会秘书授权证券部审核后方可对传说递，防患表示公司尚未暴露的 要紧信息。   前款功令的非庄重公告方式包括但不限于以下方式：   （1）股东大会、新闻发布会、家具或业务推介会；   （2）公司或者关连个东谈主领受媒体采访；   （3）径直或者迤逦向媒体发布新闻稿；   （4）公司（含全资、控股子公司）网站与里面刊物；   （5）公司董事、监事或高等经管东谈主员博客、微博、微信等媒体；   （6）以书面或者理论方式与特定投资者调换；   （7）以书面或者理论方式与证券分析师调换；   （8）公司其他各式格式的对外宣传、陈述等；   （9）中国证监会、深圳证券交易所认定的其他格式。   （五）触及子公司的信息暴露事务经管和陈述轨制   公司全资、控股子公司发生可能对公司证券过甚繁衍品种交易价钱产生较大 影响的要紧事件或可能对上市交易公司债券的交易价钱产生较大影响的要紧事 件时，公司应当履行信息暴露义务。   公司参股公司发生可能对公司证券过甚繁衍品种交易价钱产生较大影响的 事件的，公司应当履行信息暴露义务。 二、投资者关系经管的关连轨制安排   为加强公司与投资者及潜在投资者之间的信息调换，完善公司治理结构，切 实保护投资者极度是中小投资者的正当权益，促进公司与投资者之间建立良性的 互动关系，根据《证券法》            《公司法》                《上市公司投资者关系经管就业指引》等有 东北证券股份有限公司                公开刊行公司债券召募阐明书 关功令，公司制定了《投资者关系经管轨制》。   公司开展投资者关系经管的基本原则包括：                     （1）合规性原则；                             （2）对等性原 则；（3）主动性原则；（4）老师守信原则。   公司通过多渠谈、多平台、多方式开展投资者关系经管就业。通过公司官网、 深圳证券交易所网站和投资者关系互动平台、新媒体平台、电话、传真、电子邮 箱、投资者汲引 基地等渠谈，遴选股东大会、投资者阐明会、路演、投资者调 研、证券分析师调研、漫谈交流等方式，建立与投资者的要紧事件调换机制。   公司董事会是投资者关系经管的决策机构，负责制定投资者关系经管就业制 度，并指定董事会秘书负责组织和融合投资者关系经管就业。公司监事会应当对 投资者关系经管就业轨制实施情况进行监督。 三、如期陈述暴露   刊行东谈主承诺，将于每一司帐年度结果之日起 4 月内暴露年度陈述，每一司帐 年度的上半年结果之日起 2 个月内暴露半年度陈述，且年度陈述和半年度陈述的 内容与格式稳当法律法例的功令和深交所关连如期陈述编制要求。 四、要紧事项暴露   刊行东谈主承诺，当发生影响刊行东谈主偿债材干、债券价钱、投资者权益的要紧事 项或召募阐明书商定刊行东谈主应当履行信息暴露义务的其他事项时，或者存在对于 刊行东谈主过甚债券的要紧商场传闻时，刊行东谈主将按照法律法例的功令和召募阐明书 的商定实时履行信息暴露义务，阐明事件的起因、现在的状态和可能产生的后果， 并持续暴露事件的进展情况。 五、本息兑付暴露   刊行东谈主承诺，将按照《深圳证券交易所公司债券上市功令》和深交所其他业 务要求实时暴露本息兑付安排。 东北证券股份有限公司                         公开刊行公司债券召募阐明书                 第十节 投资者保护机制    本期债券刊行后，本公司将根据债务结构进一步加强资产欠债经管、流动性 经管和召募资金运用经管，保证资金按谋划使用，实时、足额准备资金用于每年 的利息支付和到期的本金兑付，以充分保障投资者的利益。 一、刊行东谈主偿债保障措施承诺 （一）偿债谋划    本期债券的起息日为 2024 年 4 月 19 日，债券利息将于起息日之后在存续期 内每年支付一次，临了一期利息随本金的兑付一皆支付。如遇法定节沐日或休息 日，则顺延至自后的第 1 个交易日，顺缓期间付息款项不另计利息。2025 年至 为 2027 年 4 月 19 日。    本期债券本金及利息的支付将通过证券登记机构和关联机构办理。支付的具 体事项将按照关联功令，由公司在中国证监会指定媒体上发布的公告中加以说 明。 （二）偿债资金来源    刊行东谈主承诺，本期债券的偿债资金将主要来源于刊行东谈主合并报表范围主体的 货币资金、日常筹备所产生的收入、高流动性资产及刊行债券融入的资金等。    刊行东谈主秉持稳健的筹备作风，以风险逼迫为前提，对峙合规、遵法筹备，构 建稳健的业务组合，促使公司耐久健康、雄厚持续地发展。刊行东谈主最近三年及一 期主营业务稳步发展， 2020 年度、2021 年度、2022 年度及 2023 年 1-9 月的营 业收入分别为 66.10 亿元、74.78 亿元、50.77 亿元和 48.55 亿元，包摄于母公司 股东的净利润分别为 13.33 亿元、16.24 亿元、2.31 亿元和 5.76 亿元。雄厚的收 入限度和持续盈利材干，是公司按期偿本付息的有劲保障。    公司的流动资产主要包括：货币资金、交易性金融资产、结算备付金、买入 返售金融资产、存出保证金等。在公司的流动资产中，占比较高的主要为货币资 金、结算备付金等现款及现款等价物以及交易性金融资产等。其中，现款等价物 持有期限短、流动性强、易于颐养为已知金额现款且价值变动风险小；除现款及 东北证券股份有限公司                    公开刊行公司债券召募阐明书 现款等价物外，公司持有的交易性金融资产大部分具有较活跃的商场和较高的流 动性，不错通过公开商场进行交易达成变现补充偿债资金。截止 2023 年 9 月 30 日，公司货币资金（扣除客户进款）、交易性金融资产等高流动性资产分别为 42.69 亿元、411.46 亿元，货币资金（扣除客户进款）及以交易性金融资产之和占总资 产的比重达 53.99%。 （三）偿债救急保障有谋划   公司筹备情况精熟，领有较高的商场声誉，公司不错利用国度允许的多种融 资渠谈融入资金。公司与各主要生意银行保持着精熟的业务合作关系，为公司通 过同行拆借商场实时融入资金提供了有劲保障。此外，公司还可通过刊行短期公 司债券、公司债券和短期融资券等监管机构允许的融资渠谈融入资金。   刊行东谈主具有较强的流动性经管材干，流动性风险经管体系健全，流动性障翳 率、净雄厚资金率均欢悦监管要求。刊行东谈主于本息偿付日前如期追踪、监测偿债 资金来源雄厚特性况。如出现偿债资金来源低于承诺要求的，刊行东谈主将实时遴选 资产变现、催收账款和进步筹备功绩等措施，并确保下一个监测期间偿债资金来 源关连意见欢悦承诺关连要求。   当刊行东谈主偿债资金来源雄厚性发生较大变化、未履行承诺或量度将无法欢悦 本期债券本金、利息等关连偿付要求的，刊行东谈主应实时遴选和落实相应措施，及 时文告受托经管东谈主并履行信息暴露义务。   如刊行东谈主违背资金来源雄厚性承诺，持有东谈主有权要求刊行东谈主按照商定遴选负 面事项支持措施。 二、负面事项支持措施   如刊行东谈主违背本章节中“一、刊行东谈主偿债保障措施承诺”要求且未能遴选相 关措施的，经持有本期债券 30%以上的持有东谈主要求，刊行东谈主将于收到要求后的次 日立即遴选如下支持措施，争取通过债券持有东谈主会议等格式与债券持有东谈主就违背 承诺事项达成妥协：   （1）在 30 个自然日内为本期债券增加担保或其他增信措施。   （2）持有东谈主要求刊行东谈主实施支持措施的，刊行东谈主应当实时文告受托经管东谈主 东北证券股份有限公司                 公开刊行公司债券召募阐明书 并履行信息暴露义务，并实时暴露支持措施的落实进展。 三、偿债保障措施   （一）制定《债券持有东谈主会议功令》   本公司按照《经管办法》制定了本期债券的《债券持有东谈主会议功令》，商定 债券持有东谈主通过债券持有东谈主会议诳骗权利的范围、模范和其他要害事项，为保障 本期债券的本息实时足额偿付作念出了合理的轨制安排。   （二）遴聘债券受托经管东谈主   本公司按照《经管办法》遴聘了东吴证券担任本期债券的债券受托经管东谈主， 签订了《债券受托经管条约》。在本期债券的存续期内，债券受托经管东谈主依照协 议的商定珍爱债券持有东谈主的利益。   （三）诞生专门的偿付就业小组   本公司将严格按照公司财务经管轨制的要求使用本期债券召募资金。公司指 定资金运营部牵头负责本期债券偿付就业，在每年的资金安排中落实本期债券本 息的偿付资金，保证本息的如期偿付，保障债券持有东谈主的利益。在本期债券每年 的利息偿付日之前和/或本金兑付日之前的十五个交易日内，公司将专门成立偿 付就业小组，偿付就业小组组成东谈主员由公司财务部和资金运营部等关连部门的东谈主 员组成，负责本金和利息的偿付及与之关连的就业。   （四）提高盈利材干，优化资产欠债结构   公司财务政策稳健，资产欠债结构较为合理，流动资产变现材干较强，净资 本对债务障翳率高。公司将积极股东转型发展和鼎新发展，持续增强传统业务和 鼎新业务的发展，络续进步主营业务的盈利材干，并持续优化资产欠债结构。   （五）严格的信息暴露   本公司将遵从信得过、准确、无缺的信息暴露原则，使本公司偿债材干、召募 资金使用等情况受到债券持有东谈主、债券受托经管东谈主和股东的监督，防备偿债风险。 东北证券股份有限公司                公开刊行公司债券召募阐明书   （六）其他保障措施   在出现量度不可按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，将至 少遴选如下措施： 四、刊行东谈主误期情形及误期使命   （一）刊行东谈主组成债券误期的情形 本金（包括但不限于分期偿还、债券回售、债券赎回、债券置换、债券回购、到 期兑付等，下同）或利息（以下合称还本付息），但增信机构或其他主体已代为 履行偿付义务的除外。   当刊行东谈主无法按时还本付息时，本期债券持有东谈主同意给予刊行东谈主自原商定各 给付日起 90 个自然日的宽限期，若刊行东谈主在该期限内全额履行或融合其他主体 全额履行资产给付义务的，则刊行东谈主无需承担除补偿机制（或有）外的使命。 额偿付的，但增信机构或其他主体已代为履行偿付义务的除外。 或利息，经法院判决或仲裁机构仲裁，刊行东谈主应提前偿还债券本息且未按期足额 偿付的。 要求落实负面支持措施的。   （二）误期使命过甚奉命 东北证券股份有限公司                公开刊行公司债券召募阐明书   （1）接续履行。本期债券组成以上第 5 项外的其他误期情形的，刊行东谈主应 当按照召募阐明书和关连商定，接续履行关连承诺或给付义务，法律法例另有规 定的除外。   （2）协商变更履行方式。本期债券组成以上第 5 项外的其他误期情形的， 刊行东谈主不错与本期债券持有东谈主协商变更履行方式，以新达成的方式履行。   （1）法定奉命。误期行动系因不可抗力导致的，该不可抗力适用《民法典》 对于不可抗力的关连功令。   （2）商定奉命。刊行东谈主误期的，刊行东谈主可与本期债券持有东谈主通过协商或其 他方式奉命刊行东谈主误期使命，奉命误期使命的情形及范围由债券持有东谈主会议决 定。      （三）争议处治方式 议或其他关连条约的商定发生争议的，争议各方应在对等、自发基础上就关连事 项的处治进行友好协商，积极遴选措施还原、摈弃或减少因违背商定导致的不良 影响。如协商不成的，两边商定向刊行东谈主住所所在地有统治权的东谈主民法院通过诉 讼处治。 生争议，不同文本争议处治方式商定存在冲突的，各方应协商确定争议处治方式。 五、债券持有东谈主会议   为表率本期债券债券持有东谈主会议的组织和行动，界定债券持有东谈主会议的职 权，保障债券持有东谈主的正当权益，根据《中华东谈主民共和国公司法》《中华东谈主民共 和国证券法》《公司债券刊行与交易经管办法》等关联法律、法例、部门规章和 表任意文献的功令，制定了《债券持有东谈主会议功令》。本节仅列示了本期债券《债 券持有东谈主会议功令》的主要内容，投资者在作出关连决策时，请查阅《债券持有 东谈主会议功令》全文。《债券持有东谈主会议功令》的全文置备于本公司办公方式。投 资者认购或购买或以其他正当方式取得本期债券之行动视为同意领受《债券持有 东北证券股份有限公司                    公开刊行公司债券召募阐明书 东谈主会议功令》并受之不竭。   （一）债券持有东谈主诳骗权利的格式   《债券持有东谈主会议功令》中功令送还券持有东谈主会议权限范围内的事项，债券 持有东谈主应通过债券持有东谈主会议珍爱自身的利益；其他事项，债券持有东谈主应依据法 律、行政法例和本召募阐明书的功令诳骗权利，珍爱自身的利益。   债券持有东谈主会议由全体债券持有东谈主依据《债券持有东谈主会议功令》组成，债券 持有东谈主会议依据《债券持有东谈主会议功令》功令的模范召集和召开，并对《债券持 有东谈主会议功令》功令的权限范围内的事项照章进行审议和表决。   （二）债券持有东谈主会议决议的适用性   债券持有东谈主会议根据《债券持有东谈主会议功令》审议通过的决议，对于通盘债 券持有东谈主（包括通盘出席会议、未出席会议、反对决议或废除投票权的债券持有 东谈主，以及在关连决议通过后受让取得本期债券的持有东谈主）均有同等不尽力。   （三）《债券持有东谈主会议功令》的主要内容   “2.1   本期债券存续期间，债券持有东谈主会议按照本功令第 2.2 条商定的权限 范围，审议并决定与本期债券持有东谈主利益有要紧关系的事项。   除本功令第 2.2 条商定的事项外，受托经管东谈主为了珍爱本期债券持有东谈主利益， 按照债券受托经管条约之商定履行受托经管职责的行动无需债券持有东谈主会议另 行授权。 决议方式进行决策：   a.变更债券偿付基本要素（包括偿付主体、期限、票面利率调养机制等）；   b.变更增信或其他偿债保障措施过甚执行安排；   c.变更债券投资者保护措施过甚执行安排； 东北证券股份有限公司                   公开刊行公司债券召募阐明书   d.变更召募阐明书商定的召募资金用途；   e.其他触及债券本息偿付安排及与偿债材干密切关连的要紧事项变更。 （包括但不限于受托经职业项授权范围、利益冲突风险防备处治机制、与债券持 有东谈主权益密切关连的误期使命等商定）； 刊行东谈主等关连方进行协商谈判，拿起、参与仲裁或诉讼模范，处置担保物或者其 他有意于投资者权益保护的措施等）的：   a.刊行东谈主已经或量度不可按期支付本期债券的本金或者利息；   b.刊行东谈主已经或量度不可按期支付除本期债券除外的其他有息欠债，未偿金 额卓绝 5，000 万元且达到刊行东谈主母公司最近一期经审计净资产 10%以上，且可能 导致本期债券发生误期的；   c.刊行东谈主发生减资、合并、分立、被责令停产歇业、被暂扣或者清除许可证、 被托管、散伙、苦求破产或者照章进入破产模范的；   d.刊行东谈主经管层不可正常履行职责，导致刊行东谈主偿债材干濒临严重不确定性 的；   e.刊行东谈主或其控股股东、推行逼迫东谈主因无偿或以昭着分歧理对价转让资产或 废除债权、对外提供大额担保等行动导致刊行东谈主偿债材干濒临严重不确定性的；   f.增信主体、增信措施或者其他偿债保障措施发生要紧不利变化的；   g.发生其他对债券持有东谈主权益有要紧不利影响的事项。 书、本功令商定的应当由债券持有东谈主会议作出决议的其他情形。”   （1）会议的召集 东北证券股份有限公司                  公开刊行公司债券召募阐明书   “3.1.1 债券持有东谈主会议主要由受托经管东谈主负责召集。   本期债券存续期间，出现本功令第 2.2 条商定情形之一且具有稳当本功令约 定要求的拟审议议案的，受托经管东谈主原则上应于 15 个交易日内召开债券持有东谈主 会议，经单独或算计持有本期未偿债券总额 30%以上的债券持有东谈主同意缓期召开 的除外。缓期期间原则上不卓绝 15 个交易日。 东谈主（以下统称提议东谈主）有权提议受托经管东谈主召集债券持有东谈主会议。   提议东谈主拟提议召集债券持有东谈主会议的，应当以书面格式文告受托经管东谈主，提 出稳当本功令商定权限范围过甚他要求的拟审议议案。受托经管东谈主应当自收到书 面提议之日起 5 个交易日内向提议东谈主书面答复是否召集债券持有东谈主会议，并阐明 召麇集议的具体安排或不召麇集议的原理。同意召麇集议的，应当于书面答复日 起 15 个交易日内召开持有东谈主会议，提议东谈主同意缓期召开的除外。   算计持有本期债券未偿还份额 10%以上的债券持有东谈主提议召集债券持有东谈主 会议时，不错共同推举 1 名代表动作蚁合东谈主，协助受托经管东谈主完成会议召集关连 就业。 单独或者算计持有本期债券未偿还份额 10%以上的债券持有东谈主有权自行召集债 券持有东谈主会议，受托经管东谈主应当为召开债券持有东谈主会议提供必要协助，包括：协 助暴露债券持有东谈主会议文告及会议结果等文献、代召集东谈主查询债券持有东谈主名册并 提供接洽方式、协助召集东谈主接洽应当列席会议的关连机构或东谈主员等。”   （2）议案的建议与修改   “3.2.1 提交债券持有东谈主会议审议的议案应当稳当法律、行政法例、部门规 章、表任意文献、证券交易方式业务功令及本功令的关连功令或者商定，具有明 确并切实可行的决议事项。   债券持有东谈主会议审议议案的决议事项原则上应包括需要决议的具体有谋划或 措施、实檀越体、实施期间过甚他关连要害事项。 东北证券股份有限公司                 公开刊行公司债券召募阐明书 算计持有本期债券未偿还份额 10%以上的债券持有东谈主（以下统称提案东谈主）均不错 书面格式建议议案，召集东谈主应当将关连议案提交债券持有东谈主会议审议。召集东谈主应 当在会议文告中明确提案东谈主建议议案的方式实时限要求。 和推行逼迫东谈主、债券清偿义务承继方、保证东谈主或者其他提供增信或偿债保障措施 的机构或个东谈主等履行义务或者股东、落实的，召集东谈主、提案东谈主应当提前与关连机 构或个东谈主充分调换协商，尽可能形成切实可行的议案。   受托经管东谈主、刊行东谈主建议的拟审议议案需要债券持有东谈主同意或者股东、落实 的，召集东谈主、提案东谈主应当提前与主要投资者充分调换协商，尽可能形成切实可行 的议案。 行东谈主或其控股股东和推行逼迫东谈主、债券清偿义务承继方、保证东谈主或者其他提供增 信或偿债保障措施的机构或个东谈主等进行谈判协商并签署条约，代表债券持有东谈主提 起或参加仲裁、诉讼模范的，提案东谈主应当在议案的决议事项中明确下列授权范围 供债券持有东谈主选拔：   a.极度授权受托经管东谈主或推选的代表东谈主全权代表债券持有东谈主处理关连事务 的具体授权范围，包括但不限于：达成协商条约或统一条约、在破产模范中就发 行东谈主重整谋划草案和妥协条约进行表决等实质影响以致可能减损、让渡债券持有 东谈主利益的行动。   b.授权受托经管东谈主或推选的代表东谈主代表债券持有东谈主处理关连事务的具体授 权范围，并明确在达成协商条约或统一条约、在破产模范中就刊行东谈主重整谋划草 案和妥协条约进行表决时，极度是作出可能减损、让渡债券持有东谈主利益的行动时， 应当事前征求债券持有东谈主的意见或召集债券持有东谈主会议审议并依债券持有东谈主意 见行事。 关连方进行充分调换，对议案进行修改完善或协助提案东谈主对议案进行修改完善， 尽可能确保提交审议的议案稳当本功令第 3.2.1 条的商定，且同次债券持有东谈主会 议拟审议议案间不存在实质矛盾。 东北证券股份有限公司                  公开刊行公司债券召募阐明书   召集东谈主经与提案东谈主充分调换，仍无法幸免同次债券持有东谈主会议拟审议议案的 待决议事项间存在实质矛盾的，则关连议案应当按照本功令第 4.2.6 条的商定进 行表决。召集东谈主应当在债券持有东谈主会议文告中明确该项表决触及的议案、表决程 序及奏效条件。 交易日公告。议案未按功令及商定暴露的，不得提交该次债券持有东谈主会议审议。”   （3）会议的文告、变更及取消   “3.3.1 召集东谈主应当最晚于债券持有东谈主会议召开日前第 10 个交易日暴露召 开债券持有东谈主会议的文告公告。受托经管东谈主以为需要垂死召集债券持有东谈主会议以 有意于债券持有东谈主权益保护的，应最晚于现场会议（包括现场、非现场相连系形 式召开的会议）召开日前第 3 个交易日或者非现场会议召开日前第 2 个交易日披 露召开债券持有东谈主会议的文告公告。   前款商定的文告公告内容包括但不限于债券基本情况、会议期间、会议召开 格式、会议地点（如有）、会议拟审议议案、债权登记日、会议表决方式及表决 期间等议事模范、委用事项、召集东谈主及会务负责东谈主的姓名和接洽方式等。 方式进行现场磋商的格式，下同）、非现场或者两者相连系的格式召开。召集东谈主 应当在债券持有东谈主会议的文告公告中明确会议召开格式和关连具体安排。会议以 汇注投票方式进行的，召集东谈主还应当暴露汇注投票办法、投票方式、计票原则、 计票方式等信息。 反馈法子，征询债券持有东谈主参会意愿，并在会议文告公告中明确关连安排。   拟出席该次债券持有东谈主会议的债券持有东谈主应当实时反馈参会情况。债券持有 东谈主未反馈的，不影响其在该次债券持有东谈主会议诳骗参会及表决权。 的，不错与召集东谈主调换协商，由召集东谈主决定是否调养文告关连事项。 东北证券股份有限公司                    公开刊行公司债券召募阐明书 及的召开格式、会议地点及拟审议议案内容等事项的，应当最迟于原定债权登记 日前一交易日，在会议文告发布的团结信息暴露平台暴露会议文告变更公告。 经管东谈主以为如不尽快召开债券持有东谈主会议可能导致持有东谈主权益受损的除外，但应 当确保会议文告期间稳当本功令第 3.3.1 条的商定。 生不可抗力的情形或本功令另有商定的，债券持有东谈主会议不得节略取消。   召集东谈主拟取消该次债券持有东谈主会议的，原则上应不晚于原定债权登记日前一 交易日在会议文告发布的团结信息暴露平台暴露取消公告并阐明取消原理。   如债券持有东谈主会议设立参会反馈法子，反馈拟出席会议的持有东谈主所代表的本 期债券未偿还份额不足本功令第 4.1.1 条商定灵验会议成立的最低要求，且召集 东谈主已在会议文告中辅导该次会议可能取消风险的，召集东谈主有权决定径直取消该次 会议。 低要求，召集东谈主决定再次召麇集议的，不错根据上次会议召集期间债券持有东谈主的 关连意见得当调养拟审议议案的部分细节，以寻求获取债券持有东谈主会议审议通过 的最大可能。   召集东谈主拟就实质一样或相近的议案再次召麇集议的，应最晚于现场会议召开 日前 3 个交易日或者非现场会议召开日前 2 个交易日暴露召开债券持有东谈主会议的 文告公告，并在公告中注重阐明以下事项：   a.上次会议召集期间债券持有东谈主对于拟审议议案的关连意见；   b.本次拟审议议案较上次议案的调养情况过甚调养原因；   c.本次拟审议议案通过与否对投资者权益可能产生的影响；   d.本期债券持有东谈主会议出席东谈主数如仍未达到商定要求，召集东谈主后续取消或者 再次召麇集议的关连安排，以及可能对投资者权益产生的影响。”   （1）债券持有东谈主会议的召开 东北证券股份有限公司                 公开刊行公司债券召募阐明书   “4.1.1 债券持有东谈主会议应当由代表本期债券未偿还份额且享有表决权的二 分之一以上债券持有东谈主出席方能召开。债券持有东谈主在现场会议中的签到行动或者 在非现场会议中的投票行动即视为出席该次持有东谈主会议。 席债券持有东谈主会议并诳骗表决权，本功令另有商定的除外。   前款所称债权登记日为债券持有东谈主会议召开日的前 1 个交易日。债券持有东谈主 会议因故变更召开期间的，债权登记日相应调养。 功令第 3.1.3 条商定为关连机构或个东谈主自行召集债券持有东谈主会议提供必要的协 助，在债券持有东谈主现场会议中促进债券持有东谈主之间、债券持有东谈主与刊行东谈主或其控 股股东和推行逼迫东谈主、债券清偿义务承继方、保证东谈主或者其他提供增信或偿债保 障措施的机构或个东谈主等进行调换协商，形成灵验的、切实可行的决议等。 继方、保证东谈主或者其他提供增信或偿债保障措施的机构或个东谈主等履行义务或者推 进、落实的，上述机构或个东谈主应按照受托经管东谈主或召集东谈主的要求，安排具有相应 权限的东谈主员按时出席债券持有东谈主现场会议，向债券持有东谈主阐明关连情况，领受债 券持有东谈主等的商讨，与债券持有东谈主进行调换协商，并明确拟审议议案决议事项的 关连安排。 刊行东谈主或其控股股东和推行逼迫东谈主、债券清偿义务承继方、保证东谈主或者其他提供 增信或偿债保障措施的机构或个东谈主等的资信情况，实时暴露追踪评级陈述。 受托经管东谈主、其他债券持有东谈主或者其他代理东谈主（以下统称代理东谈主）出席债券持有 东谈主会议并按授权范围诳骗表决权。   债券持有东谈主自行出席债券持有东谈主现场会议的，应当按照会议文告要求出示能 够阐明注解本东谈主身份及享有参会经验的阐明注解文献。债券持有东谈主委用代理东谈主出席债券持 有东谈主现场会议的，代理东谈主还应当出示本东谈主身份阐明注解文献、被代理东谈主出具的载明委 托代理权限的委用书（债券持有东谈主法定代表东谈主切身出席并表决的除外）。 东北证券股份有限公司                    公开刊行公司债券召募阐明书   债券持有东谈主会议以非现场格式召开的，召集东谈主应当在会议文告中明确债券持 有东谈主或其代理东谈主参会经验阐明方式、投票方式、计票方式等事项。 有东谈主会议，并按授权范围诳骗表决权。搜集东谈主应当向债券持有东谈主客不雅阐明债券持 有东谈主会议的议题和表决事项，不得潜藏、误导或者以有偿方式搜集。搜集东谈主代理 出席债券持有东谈主会议并诳骗表决权的，应当取得债券持有东谈主的委用书。   a.召集东谈主先容召麇集议的起因、布景及会议出席东谈主员；   b.召集东谈主或提案东谈主先容所提议案的布景、具体内容、可行性等；   c.享有表决权的债券持有东谈主针对拟审议议案商讨提案东谈主或出席；会议的其他 利益关连方，债券持有东谈主之间进行调换协商，债券持有东谈主与刊行东谈主或其控股股东 和推行逼迫东谈主、债券清偿义务承继方、保证东谈主或者其他提供增信或偿债保障措施 的机构或个东谈主等就属于本功令第 3.2.3 条商定情形的拟审议议案进行调换协商；   d.享有表决权的持有东谈主依据本功令商定模范进行表决。”   （2）债券持有东谈主会议的表决   “4.2.1 债券持有东谈主会议遴选记名方式投票表决。 列机构或东谈主员径直持有或迤逦逼迫的债券份额除外：   a.刊行东谈主过甚关联方，包括刊行东谈主的控股股东、推行逼迫东谈主、合并范围内子 公司、团结推行逼迫东谈主逼迫下的关联公司（仅同受国度逼迫的除外）等；   b.本期债券的保证东谈主或者其他提供增信或偿债保障措施的机构或个东谈主；   c.债券清偿义务承继方；   d.其他与拟审议事项存在利益冲突的机构或个东谈主。   债券持有东谈主会议表决脱手前，上述机构、个东谈主或者其委用投资的资产经管产 品的经管东谈主应当主动向召集东谈主申报关联关系或利益冲突关联情况并躲闪表决。 东北证券股份有限公司                    公开刊行公司债券召募阐明书 权”三种类型进行表决，表决意见不可附带关连条件。无明确表决意见、附带条 件的表决、就团结议案的多项表决意见、笔迹无法辩认的表决或者出席现场会议 但未提交表决票的，原则上均视为选拔“弃权”。 因不可抗力等特殊原因导致债券持有东谈主会议中止、不可作出决议或者出席会议的 持有东谈主一致同意暂缓表决外，债券持有东谈主会议不得对会议文告载明的拟审议事项 进行扬弃或不予表决。   因汇注表决系统、电子通讯系统故障等技艺原因导致会议中止或无法形成决 议的，召集东谈主应遴选必要措施尽快还原召开会议或者变更表决方式，并实时公告。 提交审议的议案进行表决。 矛盾的议案内容进行极度阐明，并将关连议案同次提交债券持有东谈主会议表决。债 券持有东谈主仅能对其中一项议案投“同意”票，不然视为对通盘关连议案投“弃 权”票。”   （3）债券持有东谈主会议决议的奏效   “4.3.1 债券持有东谈主会议对下列属于本功令第 2.2 条商定权限范围内的要紧事 项之一且具备奏效条件的议案作出决议，经全体有表决权的债券持有东谈主所持表决 权的三分之二以上同意方可奏效：   a.拟同意第三方承担本期债券清偿义务；   b.刊行东谈主拟下调票面利率的，债券召募阐明书已明确商定刊行东谈主片面享有 相应决定权的除外；   c.刊行东谈主或其他负有偿付义务的第三方提议减免、降速偿付本期债券应付本 息的，债券召募阐明书已明确商定刊行东谈主片面享有相应决定权的除外；   d.拟减免、降速增信主体或其他负有代偿义务第三方的资产给付义务；   e.拟减少典质/质押等担保物数目或价值，导致剩余典质/质押等担保物价值 不足以障翳本期债券全部未偿本息； 东北证券股份有限公司                   公开刊行公司债券召募阐明书   f.拟修改债券召募阐明书、本功令关连商定以径直或迤逦达成本款第 a 至 e 面目的；   g.拟修改本功令对于债券持有东谈主会议权限范围的关连商定。 债券持有东谈主会议且有表决权的持有东谈主所持表决权的二分之一同意方可奏效。本规 则另有商定的，从其商定。   召集东谈主就实质一样或相近的前款一般事项议案链接召集三次债券持有东谈主会 议且每次会议出席东谈主数均未达到本功令第 4.1.1 条商定的会议召开最低要求的， 则关连决议经出席第三次债券持有东谈主会议的债券持有东谈主所持表决权的二分之一 以上同意即可奏效。 偿义务承继方、保证东谈主或者其他提供增信或偿债保障措施的机构或个东谈主等履行义 务或者股东、落实，因未与上述关连机构或个东谈主协商达成一致而不具备奏效条件 的，债券持有东谈主会议不错授权受托经管东谈主、上述关连机构或个东谈主、稳当条件的债 券持有东谈主按照本功令建议遴选相应措施的议案，提交债券持有东谈主会议审议。 债券持有东谈主拿起或参加要求刊行东谈主或增信主体偿付债券本息或履行增信义务、申 请或参与刊行东谈主破产重整或破产计帐、参与刊行东谈主破产妥协等事项的仲裁或诉 讼，如全部债券持有东谈主授权的，受托经管东谈主或推选的代表东谈主代表全部债券持有东谈主 拿起或参加关连仲裁或诉讼模范；如仅部分债券持有东谈主授权的，受托经管东谈主或推 选的代表东谈主仅代表同意授权的债券持有东谈主拿起或参加关连仲裁或诉讼模范。 盘货、狡计，并由受托经管东谈主负责载入会议记录。召集东谈主应当在会议文告中暴露 计票、监票功令，并于会议表决前明确计票、监票东谈主选。   债券持有东谈主会议表决结果原则上不得早于债券持有东谈主会议决议公告暴露日 前公开。如召集东谈主现场晓谕表决结果的，应当将关联情况载入会议记录。 东北证券股份有限公司                   公开刊行公司债券召募阐明书 票、表决狡计结果、会议记录等关连会议材料，召集东谈主等应当配合。”   （1）对于表决机制的极度商定   “6.1.1 因债券持有东谈主诳骗回售选拔权或者其他法律功令或召募阐明书商定 的权利，导致部分债券持有东谈主对刊行东谈主享有的给付请求权与其他同期债券持有东谈主 不同的，具有一样请求权的债券持有东谈主不错就不涉过甚他债券持有东谈主权益的事项 进行单独表决。   前款所涉事项由受托经管东谈主、所持债券份额占全部具有一样请求权的未偿还 债券余额 10%以上的债券持有东谈主或其他稳当条件的提案东谈主动作极度议案建议，仅 限受托经管东谈主动作召集东谈主，并由利益关连的债券持有东谈主进行表决。   受托经管东谈主拟召集持有东谈主会议审议极度议案的，应当在会议文告中暴露议案 内容、参与表决的债券持有东谈主范围、奏效条件，并明确阐明关连议案不提交全体 债券持有东谈主进行表决的原理以及议案通过后是否会对未参与表决的投资者产生 不利影响。   极度议案的奏效条件参照本功令第 4.3.1 条确定，即经全体有表决权的债券 持有东谈主所持表决权的三分之二以上同意方可奏效。见证讼师应当在法律意见书中 就极度议案的效力发标明确意见。”   （2）简化模范   “6.2.1 发生本功令第 2.2 条商定的关联事项且存在以下情形之一的，受托 经管东谈主不错按照本知人善任定的简化模范召集债券持有东谈主会议，本功令另有商定的从 其商定：   a.刊行东谈主因实施股权激励谋划等回购股份导致减资，且累计减资金额低于本 期债券刊行时最近一期经审计合并口径净资产的 5%的；   b.债券受托经管东谈主拟代表债券持有东谈主落实的关联事项量度不会对债券持有 东谈主权益保护产生要紧不利影响的；   c.债券召募阐明书、本功令、债券受托经管条约等文献已明确商定关连不利 事项发生时，刊行东谈主、受托经管东谈主等主体的义务，但未明确商定具体执行安排或 东北证券股份有限公司                       公开刊行公司债券召募阐明书 者关连主体未在商定期间内彻底履行相应义务，需要进一步给予明确的；   d.受托经管东谈主、提案东谈主已经就具备奏效条件的拟审议议案与有表决权的债券 持有东谈主调换协商，且卓绝出席债券持有东谈主会议且有表决权的持有东谈主所持表决权的 二分之一（如为第 4.3.2 条商定的一般事项）或者达到全体有表决权的债券持有 东谈主所持表决权的三分之二以上（如为第 4.3.1 条商定的要紧事项）的债券持有东谈主 已经暗示同意议案内容的；   e.全部未偿还债券份额的持有东谈主数目（同照旧管东谈操纵有的数个账户合并计 算）不卓绝 4 名且均书面同意按照简化模范召集、召开会议的； 于刊行东谈主或受托经管东谈主拟遴选措施的内容、量度对刊行东谈主偿债材干及投资者权益 保护产生的影响等。债券持有东谈主如有异议的，应于公告之日起 5 个交易日内以书 面格式答复受托经管东谈主。逾期不答复的，视为同意受托经管东谈主公告所涉意见或者 建议。   针对债券持有东谈主所提异议事项，受托经管东谈主应当与异议东谈主积极调换，并视情 况决定是否调养关连内容后再行征求债券持有东谈主的意见，或者收场适用简化程 序。单独或算计持有本期债券未偿还份额 10%以上的债券持有东谈主于异议期内提议 收场适用简化模范的，受托经管东谈主应当立即收场。   异议期届满后，视为本次会议已召开并表决完毕，受托经管东谈主应当按照本规 则第 4.3.2 条第一款的商定确定会议结果，并于次日内暴露持有东谈主会议决议公告 及见证讼师出具的法律意见书。 议召开日前 3 个交易日或者非现场会议召开日前 2 个交易日暴露召开持有东谈主会议 的文告公告，注重阐明拟审议议案的决议事项过甚执行安排、量度对刊行东谈主偿债 材干和投资者权益保护产生的影响以及会议召开和表决方式等事项。债券持有东谈主 不错按照会议文告所明确的方式进行表决。   持有东谈主会议的召开、表决、决议奏效及落实等事项仍按照本功令第四章、第 五章的商定执行。        ” 东北证券股份有限公司                   公开刊行公司债券召募阐明书 六、债券受托经管东谈主   投资者认购本期债券视为同意刊行东谈主和债券受托经管东谈主签署的《东北证券股 份有限公司 2022 年面向专科投资者公开刊行公司债券之债券受托经管条约》。   （一）债券受托经管东谈主聘任及《债券受托经管条约》签订情况   受托经管东谈主称呼：东吴证券股份有限公司   法定代表东谈主：范力   住所：苏州工业园区星阳街 5 号   接洽地址：苏州工业园区星阳街 5 号   接洽东谈主：张天、朱怡之   接洽电话：0512-62938558   邮政编码：215000   传真：0512-62938500 “本条约”）。   （二）债券受托经管东谈主与刊行东谈主的蛮横关系情况   除与刊行东谈主签订债券受托经管条约、动作本期刊行公司债券的主承销商以及 本召募阐明书已暴露的情况之外，债券受托经管东谈主与刊行东谈主不存在可能影响其公 正履行本期债券受托经管职责的蛮横关系。   （三）债券受托经管条约的主要内容   以下仅列明《债券受托经管条约》的主要条目，投资者在作出关连决策时， 请查阅《债券受托经管条约》的全文。 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书   （1）在本期债券存续期限内，为珍爱全体债券持有东谈主的权益，刊行东谈主同意 根据本条约的商定聘任东吴证券动作本期债券的债券受托经管东谈主，并同意领受债 券受托经管东谈主的监督，东吴证券领受全体债券持有东谈主的委用，诳骗受托经管职责。   （2）在本期债券存续期限内，债券受托经管东谈主应当勤奋尽责，根据关连法 律法例、部门规章、行政表任意文献与自律功令（以下合称法律、法例和功令）、 《召募阐明书》、本条约及《债券持有东谈主会议功令》的功令，诳骗权利和履行义 务，珍爱债券持有东谈主正当权益。   债券受托经管东谈主依据本条约的商定与债券持有东谈主会议的灵验决议，履行受托 经管职责的法律后果由全体债券持有东谈主承担。个别债券持有东谈主在受托经管东谈主履行 关连职责前向受托经管东谈主书面昭示自行诳骗关连权利的，受托经管东谈主的关连履职 行动不对其产生不尽力。债券受托经管东谈主若领受个别债券持有东谈主单独意见权利 的，在代为履行其权利意见时，不得与本条约、召募阐明书和债券持有东谈主会议有 效决议内容发生冲突。法律、法例和功令另有功令，召募阐明书、本条约或者债 券持有东谈主会议决议另有商定的除外。   （3）本期债券刊行及存续期间，债券受托经管东谈主代理事项范围如下：   ①按照《债券持有东谈主会议功令》召集和操纵债券持有东谈主会议；   ②追踪债券持有东谈主会议决议的实施情况并向债券持有东谈主通报；   ③编制并出具债券受托经职业务陈述；   ④代表债券持有东谈主与刊行东谈主保持日常的蚁合；   ⑤根据债券持有东谈主会议的授权，动作债券持有东谈主的代表与刊行东谈主谈判与本期 债券关联的事项；   ⑥按照关连法律、法例的功令提醒刊行东谈主履行关联信息暴露义务。在刊行东谈主 不可按关连法律、法例的功令履行暴露义务时，实时向债券持有东谈主通报关联信息；   ⑦在不影响刊行东谈主正常筹备运作的前提下，代表债券持有东谈主对专项偿债账户 （如有）进行持续监督；   ⑧在不影响刊行东谈主正常筹备运作的前提下，代表债券持有东谈主对召募资金的使 用进行持续监督； 东北证券股份有限公司                 公开刊行公司债券召募阐明书   ⑨在不影响保证东谈主正常筹备运作的前提下，代表债券持有东谈主对保证东谈主进行持 续监督。代表债券持有东谈主动态监督、追踪担保资产的价值变动情况（如有）；   ⑩根据法律、法例、表任意文献、                 《召募阐明书》、本条约的功令及债券持有 东谈主会议授权的其他事项。   （4）任何债券持有东谈主照旧通过认购、交易、受让、继承或以其他正当方式 持有本期债券，均视作同意东吴证券动作本期债券的债券受托经管东谈主，且视作同 意本条约项下的关连功令，并领受本条约之不竭。   （1）刊行东谈主过甚董事、监事、高等经管东谈主员应自觉强化法治意志、诚信意 识、全面领路和执行公司债券存续期经管的关联法律法例、债券商场表率运作和 信息暴露的要求。刊行东谈主董事、监事、高等经管东谈主员应当按照法律法例的功令对 刊行东谈主如期陈述签署书面阐明意见，并实时将关连书面阐明意见提供至债券受托 经管东谈主。   （2）刊行东谈主应根据法律、法例和功令及《召募阐明书》的商定按期向债券 持有东谈主足额支付本期债券的利息和本金过甚他应付关连款项（如适用）。   在本期债券任何一笔应付款到期日前一个就业日的北京期间上昼十点之前， 刊行东谈主应向债券受托经管东谈主作念出下述阐明：刊行东谈主已按商定将到期的本期公司债 券利息和/或本金足额划入登记托管机构指定的账户。   （3）刊行东谈主应当诞生召募资金专项账户，用于本期债券召募资金的经受、 存储、划转。刊行东谈主应当在召募资金到达专项账户前与债券受托经管东谈主以及存放 召募资金的银行缔结监管条约。   刊行东谈主不得在专项账户中将本期债券项下的每期债券召募资金与其他债券 召募资金过甚他资金混同存放，并确保召募资金的流转旅途了了可辨，根据召募 资金监管条约商定的必须由召募资金专项账户支付的偿债资金除外。在本期债券 项下的每期召募资金使用完毕前，专项账户不得用于经受、存储、划转其他资金。   （4）刊行东谈主应当为本期债券的召募资金制定相应的使用谋划及经管轨制。 召募资金的使用应当稳当现行法律法例的关联功令及《召募阐明书》的商定，如 东北证券股份有限公司                 公开刊行公司债券召募阐明书 刊行东谈主拟变更召募资金的用途，应当按照法律法例的功令或《召募阐明书》、募 集资金三方监管条约的商定及召募资金使用经管轨制的功令履行相应模范。   本期债券召募资金商定用于固定资产投资面目或者股权投资、债权投资等其 他特定面目的，刊行东谈主应当确保债券召募资金推行进入与面目进程相匹配，保证 面目顺利实施。   （5）本期债券召募资金商定用于偿还有息债务的，刊行东谈主使用召募资金时 应当书面文告债券受托经管东谈主。本期债券召募资金商定用于补充流动资金或募投 面目的，刊行东谈主应当按半年度将资金使用谋划书面文告债券受托经管东谈主。债券受 托经管东谈主应当每季度检讨刊行东谈主召募资金的使用情况是否稳当关连功令并与募 集阐明书商定一致，召募资金按商定使用完毕的除外。   刊行东谈主应当根据受托经管东谈主的核查要求，按季度实时向受托经管东谈主提供召募 资金专项账户过甚他关连账户（若触及）的活水、召募资金使用凭证、召募资金 使用的里面决策历程等贵寓。   若召募资金用于补充流动资金、固定资产投资面目或者股权投资、债权投资 等其他特定面目的，召募资金使用凭证包括但不限于合同、发票、转账凭证。   若召募资金用于偿还有息债务的，召募资金使用凭证包括但不限于借款合 同、转账凭证、有息债务还款凭证。   （6）在债券存续期间，刊行东谈主应根据法律、法例、表任意文献的功令，及 时、公谈地履行信息暴露的义务。刊行东谈主应保证其自己或其代表在债券存续期间 内发表或公布的，或向包括但不限于中国证监会、证券交易所等部门及/或社会 公众、债券受托经管东谈主、债券持有东谈主提供的通盘文献、公告、声明、贵寓和信息 （包括但不限于与本期债券刊行和上市关连的苦求文献和公开召募文献），均是 信得过、准确、无缺的，且不存在职何虚假记录、误导性敷陈或者要紧遗漏。   （7）本期债券存续期间内，刊行东谈主出现下列可能对偿债材干、债券价钱、 或对投资者作出投资决策有要紧影响的要紧事项之一时，刊行东谈主应依据法律、法 规及表任意文献的要求履行信息暴露义务，应在该等情形出现之日起三个就业日 内以书面方式文告债券受托经管东谈主，并根据债券受托经管东谈操纵续书面文告县件的 进展和结果。 东北证券股份有限公司                公开刊行公司债券召募阐明书   （一）刊行东谈主称呼变更、股权结构或坐蓐筹备状态发生要紧变化；   （二）刊行东谈主变更财务陈述审计机构、资信评级机构；   （三）刊行东谈主三分之一以上董事、三分之二以上监事、董事长、总经理或具 有同等职责的东谈主员发生变动；   （四）刊行东谈主法定代表东谈主、董事长、总经理或具有同等职责的东谈主员无法履行 职责；   （五）刊行东谈主控股股东或者推行逼迫东谈主变更；   （六）刊行东谈主发生要紧资产典质、质押、出售、转让、报废、无偿划转以及 要紧投资行动或要紧资产重组；   （七）刊行东谈主发生卓绝上年末净资产百分之十的要紧损失；   （八）刊行东谈主废除债权或者财产卓绝上年末净资产的百分之十；   （九）刊行东谈主股权、筹备权触及被委用经管；   （十）刊行东谈主丧失对要害子公司的推行逼迫权；（十一）刊行东谈主或其债券信 用评级发生变化，或者本期债券担保情况发生变更；   （十二）刊行东谈主转变债券清偿义务；   （十三）刊行东谈主一次承担他东谈主债务卓绝上年末净资产百分之十，或者新增借 款、对外提供担保卓绝上年末净资产的百分之二十；   （十四）刊行东谈主未能清偿到期债务或进行债务重组；   （十五）刊行东谈主涉嫌犯法违法被有权机关旁观，受到刑事处罚、要紧行政处 罚或行政监管措施、商场自律组织作出的债券业务关连的处分，或者存在严重失 信行动；   （十六）刊行东谈主法定代表东谈主、控股股东、推行逼迫东谈主、董事、监事、高等管 理东谈主员涉嫌犯法违法被有权机关旁观、遴选强制措施，或者存在严重失信行动；   （十七）刊行东谈主触及要紧诉讼、仲裁事项；   （十八）刊行东谈主出现可能影响其偿债材干的资产被查封、扣押或冻结的情况； 东北证券股份有限公司                公开刊行公司债券召募阐明书   （十九）刊行东谈主分派股利，作出减资、合并、分立、散伙及苦求破产的决定， 或者被托管、照章进入破产模范、被责令关闭；   （二十）刊行东谈主触及需要阐明的商场传闻；   （二十一）刊行东谈主未按照关连功令与《召募阐明书》的商定使用召募资金；   （二十二）刊行东谈主违背《召募阐明书》承诺且对债券持有东谈主权益有要紧影响；   （二十三）《召募阐明书》商定或刊行东谈主承诺的其他应当暴露事项；   （二十四）刊行东谈主募投面目情况发生要紧变化，可能影响召募资金进入和使 用谋划，或者导致面目预期运营收益达成有在较大不确定性；   （二十五）刊行东谈主拟修改债券持有东谈主会议功令；   （二十六）刊行东谈主拟变更债券受托经管东谈主或受托经管条约的主要内容；   （二十七）刊行东谈主拟变更债券《召募阐明书》的商定；   （二十八）其他可能影响刊行东谈主偿债材干或债券持有东谈主权益的事项。   就上述事件文告债券受托经管东谈主时，刊行东谈主应就该等事项是否影响本期债券 本息安全向债券受托经管东谈主作出版面阐明，配合债券受托经管东谈主要求提供关连证 据、文献和贵寓，并对有影响的事件建议灵验且切实可行的支吾措施。触发信息 暴露义务的，刊行东谈主应当按照关连功令实时暴露上述事项及后续进展。   刊行东谈主的控股股东或者推行逼迫东谈主对要紧事项的发生、进展产生较大影响 的，刊行东谈主理会后应当实时书面文告债券受托经管东谈主，并配合债券受托经管东谈主履 行相应职责。   （8） 刊行东谈主应当协助债券受托经管东谈主在债券持有东谈主会议召开前取得债权登 记日的本期债券持有东谈主名册，并承担相应用度。   （9）债券持有东谈主会议审议议案需要刊行东谈主股东落实的，刊行东谈主应当出席债 券持有东谈主会议，领受债券持有东谈主等关连方的问询，并就会议决议的落实安排发表 明确意见。刊行东谈主片面断绝出席债券持有东谈主会议的，不影响债券持有东谈主会议的 召开和表决。刊行东谈主意见不影响债券持有东谈主会议决议的效力。   刊行东谈主过甚董事、监事、高等经管东谈主员、控股股东、推行逼迫东谈主应当履行债 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 券持有东谈主会议功令及债券持有东谈主会议决议项下其应当履行的各项职责和义务并 向债券投资者暴露关连安排。。   （10）刊行东谈主在本期债券存续期间，应当履行如下债券信用风险经管义务：    ①制定债券还本付息（含回售、分期偿还、赎回过甚他权利行权等，下同） 经管轨制，安排专东谈主负责债券还本付息事项；    ②提前落实偿债资金，按期还本付息，不得逃废债务；    ③表里部增信机制、偿债保障措施等发生要紧变化的，刊行东谈主应当实时书 面文告债券受托经管东谈主；    ④遴选灵验措施，防备并化解可能影响偿债材干及还本付息的风险事项， 实时处置债券误期风险事件；    ⑤配合受托经管东谈主过甚他关连机构开展风险经管就业。   （11）量度不可偿还债务时，刊行东谈主应当实时文告债券受托经管东谈主，按照债 券受托经管东谈主要求追加偿债保障措施，并履行《召募阐明书》和本条约商定的投 资者权益保护机制与偿债保障措施。   前款功令的偿债保障措施包括：    ①不向股东分派利润；    ②暂缓要紧对外投资、收购兼并等白叟性开销面目的实施；    ③挽回或者停发董事和高等经管东谈主员的工资和奖金；    ④主要使命东谈主不得调离。   债券受托经管东谈主照章苦求法定机关遴选财产保全措施的，刊行东谈主应当配合债 券受托经管东谈主办理。   财产保全措施所需相应担保的提供方式可包括但不限于：苦求东谈主提供物的担 保或现款担保；第三东谈主提供信用担保、物的担保或现款担保；专科担保公司提供 信用担保；苦求东谈主自身信用。   债券受托经管东谈主履行上述义务所产生的关连用度，由刊行东谈主承担。   （12）刊行东谈主无法按时偿付本期债券本息时，支吾后续偿债措施的实施作出 东北证券股份有限公司                公开刊行公司债券召募阐明书 安排，并实时文告债券受托经管东谈主及债券持有东谈主。后续偿债措施包括但不限于：    ①启动偿债救急保障有谋划，包括动用刊行东谈主尚未使用的生意银行授信额度 和处理变现部分刊行东谈主资产的安排；    ②由增信机构或者其他机构代为偿付的安排；    ③其他全部或部分偿付安排；    ④整顿、重组或者破产的安排。   刊行东谈主出现《召募阐明书》商定的其他误期事件的，应当实时整改并按照《募 集阐明书》商定承担相应使命。   （13）刊行东谈主无法按时偿付本期债券本息时，债券受托经管东谈主根据召募阐明 书商定及债券持有东谈主会议决议的授权苦求处置抵质押物的，刊行东谈主应当积极配合 并提供必要的协助。   （14）本期债券误期风险处置过程中，刊行东谈主拟遴聘财务参谋人等专科机构参 与误期风险处置，或遴聘的专科机构发生变更的，应实时文告债券受托经管东谈主， 并阐明遴聘或变更的合感性。该等专科机构与受托经管东谈主的就业职责应当明确区 分，不得侵略债券受托经管东谈主正常履职，不得挫伤债券持有东谈主的正当权益。关连 遴聘行动应稳当法律法例对于梗直从业风险防控的关连要求，不应存在以各式形 式进行利益运输、生意行贿等行动。   （15）刊行东谈主成立金融机构债权东谈主委员会的，应当协助债券受托经管东谈主加入 其中，并实时向债券受托经管东谈主文告关联信息。   （16）刊行东谈主支吾债券受托经管东谈主履行本条约项下职责或授权给予充分、有 效、实时的配合和救援，并提供便利和必要的信息、贵寓和数据。刊行东谈主应指定 专东谈主负责与本期债券关连的事务，并确保与债券受托经管东谈主轻率灵验调换。前述 东谈主员发生变更的，刊行东谈主应当在 3 个就业日内文告债券受托经管东谈主。   （17）受托经管东谈主变更时，刊行东谈主应当配合债券受托经管东谈主及新任受托经管 东谈主完成债券受托经管就业及档案吩咐的关联事项，并向新任受托经管东谈主履行本协 议项下应当向债券受托经管东谈主履行的各项义务。   （18）在债券存续期内，刊行东谈主应尽最大合理努力复古债券上市交易。 东北证券股份有限公司                 公开刊行公司债券召募阐明书   刊行东谈主过甚关联方交易刊行东谈主刊行公司债券的，应当实时书面文告债券受托 经管东谈主。   （19）刊行东谈主应按照本条约第 4.21 条的功令向债券受托经管东谈主支付本期债 券受托经管答谢和债券受托经管东谈主履行受托经管东谈主职责产生的额外用度。   债券受托经管东谈主因参加债券持有东谈主会议、苦求财产保全、达成担保物权、提 告状讼或仲裁、参与债务重组、参与破产计帐等受托经管履职行动所产生的关连 用度由刊行东谈主承担。刊行东谈主暂时无法承担的，关连用度可由债券受托经管东谈主进行 垫付，垫付方有权向刊行东谈主进行追偿。   （20）刊行东谈主应当履行本条约、召募阐明书及法律、法例和功令功令的其他 义务。如存在违背或可能违背商定的投资者权益保护条目的，刊行东谈主应当实时采 取支持措施并书面文告债券受托经管东谈主。   （1）债券受托经管东谈主应当根据法律、法例和功令的功令及本条约的商定制 定受托经管业务里面操作功令，明确履行受托经职业务的方式和模范，配备充足 的具备履职材干的专科东谈主员，对刊行东谈主履行《召募阐明书》及本条约约界说务的 情况进行持续追踪和监督。债券受托经管东谈主为履行受托经管职责，有权按照每半 年一次的频率代表债券持有东谈主查询债券持有东谈主名册及关连登记信息，以及专项账 户中召募资金的存储与划转情况。   （2）债券受托经管东谈主应当督促刊行东谈主过甚董事、监事、高等经管东谈主员自觉 强化法治意志、诚信意志、全面领路和执行公司债券存续期经管的关联法律法例、 债券商场表率运作和信息暴露的要求。债券受托经管东谈主应检讨刊行东谈主董事、监事、 高等经管东谈主员对刊行东谈主如期陈述的书面阐明意见签署情况。   （3）债券受托经管东谈主应通过多种方式和渠谈持续眷注刊行东谈主和增信主体的 资信状态、信用风险状态、担保物状态、表里部增信机制、投资者权益保护机制 及偿债保障措施的灵验性与实施情况。可遴选包括但不限于如下方式进行核查：    ①就本条约第 3.7 款所商定之要紧事项，列席刊行东谈主里面有权机构的决策 会议，或获取关连会议纪要； 东北证券股份有限公司                公开刊行公司债券召募阐明书    ②每年查阅前述会议贵寓、财务司帐陈述和司帐账簿；    ③每年调取刊行东谈主、增信主体银行征信记录；    ④每年对刊行东谈主和增信主体进行现场检讨；    ⑤每年约见刊行东谈主或者增信主体进行语言；    ⑥每年对担保物（如有）进行现场检讨，眷注担保物状态；    ⑦每年查询关连网站系统或进行实地走访，了解刊行东谈主及增信主体的诉讼 仲裁、处罚处分、诚信信息、媒体报谈等内容；    ⑧每年连系《召募阐明书》商定的投资者权益保护机制（如有），检讨投 资者保护条目的执事迹况。   触及具体事由的，债券受托经管东谈主不错不限于固定频率对刊行东谈主进行核查。 触及增信主体的，刊行东谈主应当给予债券受托经管东谈主必要的救援。   （4）在本期债券存续期间，债券受托经管东谈主应当对刊行东谈主专项召募资金的 经受、存储、划转进行监督，并应当在召募资金到达专项账户前与刊行东谈主以及存 放召募资金的银行缔结监管条约。   债券受托经管东谈主应当监督本期债券项下的每期债券召募资金在专项账户中 是否存在与其他债券召募资金过甚他资金混同存放的情形，并监督召募资金的流 转旅途是否了了可辨，根据召募资金监管条约商定的必须由召募资金专项账户支 付的偿债资金除外。在本期债券项下的每期债券召募资金使用完毕前，若发现募 集资金专项账户存在资金混同存放的，债券受托经管东谈主应当督促刊行东谈主进行整改 和纠正。   （5）在本期债券存续期内，债券受托经管东谈主应当每季度检讨刊行东谈主召募资 金的使用情况是否稳当关连功令并与召募阐明书商定一致，召募资金按商定使用 完毕的除外。   债券受托经管东谈主应当每季度检讨召募资金专项账户活水、召募资金使用凭 证、召募资金使用的里面决策历程，核查债券召募资金的使用是否稳当法律法例 的要求、召募阐明书的商定和召募资金使用经管轨制的关连功令。   召募资金用于补充流动资金的，债券受托经管东谈主应如期核查的召募资金的使 东北证券股份有限公司                 公开刊行公司债券召募阐明书 用凭证包括但不限于合同、发票、转账凭证。   召募资金用于偿还有息债务的，债券受托经管东谈主应如期核查的召募资金的使 用凭证包括但不限于借款合同、转账凭证、有息债务还款凭证。   召募资金使用存在变更的，债券受托经管东谈主应当核查召募资金变更是否履行 了法律法例要求、召募阐明书商定和刊行东谈主召募资金使用经管轨制功令的关连流 程，并核查刊行东谈主是否按照法律法例要求履行信息暴露义务。   债券受托经管东谈主发现债券召募资金使用存在犯法违法的，应督促刊行东谈主进行 整改，并暴露临时受托经职业务陈述。   （6）债券受托经管东谈主应当督促刊行东谈主在《召募阐明书》中暴露本条约的主 要内容、《债券持有东谈主会议功令》的全文，并以在监管部门指定的信息暴露媒体 发布公告的格式向债券持有东谈主暴露受托经职业务陈述、本期债券到期不可偿还的 法律模范以过甚他需要向债券投资者暴露的要紧事项。   （7）债券受托经管东谈主应当建立对刊行东谈主的回拜机制，每年对刊行东谈主进行回 访，监督刊行东谈主对债券《召募阐明书》所约界说务的执行情况，对刊行东谈主的偿债 材干和增信措施（如有）的灵验性进行全面旁观和持续眷注，编制回拜记录，并 至少每年向商场公告一次受托经职业务陈述。   （8）刊行东谈主出现本条约第 3.7 款所商定的要紧事项且对债券持有东谈主权益有 要紧影响情况的，债券受托经管东谈主在知谈或者应当知谈该等情形之日起五个就业 日内，应当商讨刊行东谈主，要求刊行东谈主或者增信主体解释阐明、提供关连字据、文 件和贵寓，并根据《债券受托经管东谈主执业行动准则》的要求向商场公告临时受托 经职业务陈述。发生触发债券持有东谈主会议情形的，债券受托经管东谈主召集债券持有 东谈主会议。   （9）履行《债券持有东谈主会议功令》项下债券受托经管东谈主的职责和义务，按 照法律、法例、表任意文献、本条约、《债券持有东谈主会议功令》的功令召集和主 持债券持有东谈主会议。债券受托经管东谈主应执行债券持有东谈主会议决议，实时与刊行东谈主 及债券持有东谈主调换，监督关连各方严格执行债券持有东谈主会议决议，监督债券持有 东谈主会议决议的实施。   （10）本期债券存续期间，债券受托经管东谈主应当持续督促刊行东谈主依据法律、 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 法例、表任意文献、本条约及《召募阐明书》的功令履行信息暴露义务。对影响 偿债材干和投资者权益的要紧事项，债券受托经管东谈主应当督促刊行东谈主实时、公谈 地履行信息暴露义务，督导刊行东谈主进步信息暴露质地，灵验珍爱债券持有东谈主利益。 债券受托经管东谈主应当眷注刊行东谈主的信息暴露情况，网罗、保存与本期债券偿付相 关的通盘信息贵寓，根据所获信息判断对本期债券本息偿付的影响，并按照本协 议的商定陈述债券持有东谈主。   （11）债券受托经管东谈主量度刊行东谈主不可偿还债务时，应当要求刊行东谈主追加偿 债保障措施、督促刊行东谈主等履行召募阐明书及本条约商定的其他偿债保障措施， 或者照章苦求法定机关遴选财产保全措施。量度不可偿还债务时，刊行东谈主应当按 照债券受托经管东谈主要求追加担保，并履行本条约商定的其他偿债保障措施，并应 当配合债券受托经管东谈主及债券持有东谈主办理其照章苦求法定机关遴选的财产保全 措施，并照章承担关连用度。   （12）在债券存续期内，债券受托经管东谈主应勤奋处理债券持有东谈主与刊行东谈主之 间的谈判或者诉官司务。   （13）刊行东谈主为本期债券设定担保的，债券受托经管东谈主应当在本期债券刊行 前或《召募阐明书》商定的期间内取得担保的权利阐明注解或者其他关联文献，并在 增信措施灵验期内妥善复古。   （14）债券受托经管东谈主应当至少在本期债券每次兑付兑息日前至少二十个交 易日，了解刊行东谈主的偿债资金准备情况与资金到位情况。债券受托经管东谈主应按照 证监会过甚派出机构要求滚动摸排兑付风险。   （15）刊行东谈主不可偿还债务时，债券受托经管东谈主应当督促刊行东谈主、增信主体 和其他具有偿付义务的机构等落实相应的偿债措施和承诺。刊行东谈主不可按期兑付 债券本息或出现召募阐明书商定的其他误期事件影响刊行东谈主按时兑付债券本息 的，债券受托经管东谈主不错领受全部或部分债券持有东谈主的委用，以我方理论代表债 券持有东谈主拿起民事诉讼、参与重组或者破产的法律模范，或者代表债券持有东谈主申 请处置抵质押物。   债券受托经管东谈主要求刊行东谈主追加担保的，担保物因方式变化发生价值减损或 灭失导致无法障翳误期债券本息的，债券受托经管东谈主不错要求再次追加担保。 东北证券股份有限公司                 公开刊行公司债券召募阐明书   债券受托经管东谈主履行上述义务所产生的关连用度，由刊行东谈主承担。   （16）刊行东谈主成立金融机构债权东谈主委员会的，债券受托经管东谈主有权领受全部 或部分债券持有东谈主的委用参加金融机构债权东谈主委员会会议，珍爱本期债券持有东谈主 权益。   （17）债券受托经管东谈主对受托经管关连事务享有知情权，但应当照章保守所 明察的刊行东谈主生意深邃等非公开信息，不得利用提前获知的可能对本期债券持有 东谈主权益有要紧影响的事项为我方或他东谈主谋取利益。   （18）债券受托经管东谈主应当妥善复古其履行受托经职业务的通盘文献档案及 电子贵寓，包括但不限于本条约、债券持有东谈主会议功令、受托经管就业底稿、与 增信措施关联的权利阐明注解（如有），复古期间不得少于债权债务关系收场后二十 年。   （19）除上述各项外，债券受托经管东谈主还应当履行以下职责：   （一）债券持有东谈主会议授权受托经管东谈主履行的其他职责；   （二）《召募阐明书》商定由受托经管东谈主履行的其他职责。   债券受托经管东谈主应当督促刊行东谈主履行《召募阐明书》的承诺与投资者权益保 护商定。召募阐明书存在投资者保护条目的，债券受托经管东谈主应当与刊行东谈主在本 处商定相应的践约保障机制。   如刊行东谈主违背《召募阐明书》中“第十节 投资者保护机制“之“一、刊行 东谈主偿债保障措施承诺”要求且未能遴选关连措施的，经持有本期债券 30%以上的 持有东谈主要求，刊行东谈主将于收到要求后的次日立即遴选如下支持措施，争取通过债 券持有东谈主会议等格式与债券持有东谈主就违背承诺事项达成妥协：   （1）在 30 个自然日内为本期债券增加担保或其他增信措施。   （2）持有东谈主要求刊行东谈主实施支持措施的，刊行东谈主应当实时文告受托经管东谈主 并履行信息暴露义务，并实时暴露支持措施的落实进展。   （20）在本期债券存续期内，债券受托经管东谈主不得将其受托经管东谈主的职责和 义务委用其他第三方代为履行。   债券受托经管东谈主在履行本条约项下的职责或义务时，不错遴聘讼师事务所、 东北证券股份有限公司                 公开刊行公司债券召募阐明书 司帐师事务所等级三方专科机构提供专科服务。   （21）债券受托经管东谈主有权依据本条约的功令获取受托经管用度与答谢。发 行东谈主为债券受托经管东谈主履行债券受托经管东谈主义务和使命支付的答谢已经包括在 两边所签署的本期债券承销条约所商定的承销佣金中。债券受托经管东谈主因参加债 券持有东谈主会议、苦求财产保全、达成担保物权、拿告状讼或仲裁、参与债务重组、 参与破产计帐等受托经管履职行动所产生的关连用度由刊行东谈主承担。   （1）债券受托经职业务陈述包括年度陈述和临时陈述。   （2）债券受托经管东谈主应当建立对刊行东谈主的回拜机制及如期追踪机制，监督 刊行东谈主对《召募阐明书》所约界说务的执行情况，对刊行东谈主的偿债材干和增信措 施（如有）的灵验性进行全面旁观和持续眷注，在每年 6 月 30 日前出具上一年 度的《年度受托经职业务陈述》，向监管部门陈述并公告。   年度债券受托经职业务陈述应主要包括如下内容：   ①债券受托经管东谈主履行职责情况；   ②刊行东谈主的筹备与财务状态；   ③刊行东谈主召募资金使用及专项账户运作情况与核查情况；   ④表里部增信机制、偿债保障措施的灵验性分析，发生要紧变化的，阐明基 本情况及处理结果；   ⑤刊行东谈主偿债保障措施的执行情况以及公司债券的本息偿付情况；   ⑥刊行东谈主在《召募阐明书》中商定的其他义务的执行情况（如有）；   ⑦债券持有东谈主会议召开的情况；   ⑧偿债材干和意愿分析；   ⑨与刊行东谈主偿债材干和增信措施关联的其他情况及债券受托经管东谈主遴选的 支吾措施。   （3）本期债券存续期间，债券受托经管东谈主应督促刊行东谈主按本期债券《召募 阐明书》的商定、法律法例及表任意文献的功令履行信息暴露义务。出现下列情 东北证券股份有限公司                 公开刊行公司债券召募阐明书 形的，债券受托经管东谈主在知谈或应当知谈该等情形之日起五个就业日内向商场公 告临时受托经职业务陈述并向监管部门陈述：   ①债券受托经管东谈主与刊行东谈主发生利益冲突的；   ②表里部增信机制、偿债保障措施发生要紧变化的；   ③发现刊行东谈主过甚关联方交易其刊行的公司债券；   ④出现第 3.7 条第（一）项至第（二十四）项等情形的；   ⑤出现其他可能影响刊行东谈主偿债材干或债券持有东谈主权益的事项。   债券受托经管东谈主发现刊行东谈主提供材料不信得过、不准确、不无缺的，或者断绝 配合受托经管就业的，且经提醒后仍断绝补充、纠正，导致债券受托经管东谈主无法 履行受托经管职责，债券受托经管东谈主不错暴露临时受托经职业务陈述。   临时受托经职业务陈述应当阐明上述情形的具体情况、可能产生的影响、债 券受托经管东谈主已遴选或者拟遴选的支吾措施（如有）等。   （1）债券受托经管东谈主应当勤奋尽责，公道履行受托经管职责，不得挫伤债 券持有东谈主利益，不得利用动作债券受托经管东谈主而获取的关联信息为我方或任何其 他第三方谋取利益。   债券受托经管东谈主在履行受托经管职责时，应当幸免与债券持有东谈主存在利益冲 突，包括但不限于以下情形：   ①债券受托经管东谈操纵有刊行东谈主 5%以上有表决权股份，或通过控股、委用管 理、股份代持等格式取得刊行东谈主逼迫权；   ②刊行东谈操纵有债券受托经管东谈主 5%以上有表决权股份，或通过控股、委用管 理、股份代持等格式取得债券受托经管东谈主逼迫权；   ③本期债券刊行的受托经管东谈主为本期刊行提供担保；   ④在刊行东谈主或其控股股东担任董事（孤独董事除外）、高等经管东谈主员职位的 东谈主士担任刊行东谈主或其控股股东董事（孤独董事除外）、高等经管东谈主员职位。   ⑤其他可能导致债券受托经管东谈主无法公道履行职责的利益冲突情形。 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书   刊行东谈主发现与债券受托经管东谈主发生利益冲突的，应当实时书面文告债券受托 经管东谈主。   （2）债券受托经管东谈主不得为本期债券提供担保，且债券受托经管东谈主承诺， 其与刊行东谈主发生的任何交易或者其对刊行东谈主遴选的任何行动均不会挫伤债券持 有东谈主的权益。   （3）若债券受托经管东谈主在履行受托经管职责期间与刊行东谈主存在利益冲突情 形，刊行东谈主应实时暴露关连信息，债券受托经管东谈主应督促刊行东谈主履行该等义务。   若债券受托经管东谈主在履行受托经管职责期间时存在要紧利益冲突情形，且导 致受托经管东谈主不可公道履行受托经管职责的，经债券持有东谈主会议决议，可更换债 券受托经管东谈主。   若刊行东谈主或债券受托经管东谈主违背法律、法例、表任意文献及本条约的关连规 定导致利益冲突并对债券持有东谈主形成损失的，应承担挫伤赔偿使命。   （1）在本期债券存续期内，出现下列情形之一的，应当召开债券持有东谈主会 议，履行变更受托经管东谈主的模范：   ①债券受托经管东谈主未能持续履行本条约商定的受托经管东谈主职责；   ②债券受托经管东谈主歇业、散伙、破产或照章被破除；   ③债券受托经管东谈主建议书面离职；   ④债券受托经管东谈主不再具备任职经验或出现不可接续担任债券受托经管东谈主 的其他情形；   出现上述第（一）-（四）项之任一情形的，债券受托经管东谈主应当在该等情 形发生之日起五个就业日内书面文告刊行东谈主。   在债券受托经管东谈主应当召集而未召集债券持有东谈主会议时，刊行东谈主、单独或合 计持有本期未偿还债券总额 10%以上的债券持有东谈主有权自行召集债券持有东谈主会 议。   （2）债券持有东谈主会议决议决定变更受托经管东谈主或者解聘债券受托经管东谈主的， 东北证券股份有限公司                公开刊行公司债券召募阐明书 自前述决议建议通过，且刊行东谈主与新债券受托经管东谈主签署《受托经管条约》之日 起，新任受托经管东谈主连系债券受托经管东谈主在法律、法例和功令及本条约项下的权 利和义务，本条约收场。刊行东谈主应与新任债券受托经管东谈主签署阐明书或再行签署 债券受托经管条约，对新任债券受托经管东谈主过甚同意顺从本条约商定的事宜给予 阐明。新任受托经管东谈主应当实时将变更情况向协会陈述。   （3）债券受托经管东谈主应当在上述变更奏效当日或之前与新任受托经管东谈主办 理完毕就业吩咐手续。   （4）债券受托经管东谈主在本条约中的权利和义务，在新任受托经管东谈主与刊行 东谈主签订受托条约之日或两边商定之日起收场，但并不奉命债券受托经管东谈主在本协 议奏效期间所应当享有的权利以及应当承担的使命。   （1）刊行东谈主保证以下敷陈在本条约签订之日均属信得过和准确：   ①刊行东谈主是一家按照中国法律正当注册并灵验存续的股份有限公司，刊行东谈主 股票已在深圳证券交易所上市交易，证券代码“000686”，证券代码“东北证 券”；   ②刊行东谈主签署和履行本条约已经得到刊行东谈主里面必要的授权，何况莫得违背 适用于刊行东谈主的任何法律、法例和功令的功令，也莫得违背刊行东谈主的公司功令的 功令以及刊行东谈主与第三方签订的任何合同或者条约的商定。   （2）债券受托经管东谈主保证以下敷陈在本条约签订之日均属信得过和准确；   ①债券受托经管东谈主是一家按照中国法律正当注册并灵验存续的证券公司；   ②债券受托经管东谈主具备担任本期债券受托经管东谈主的经验，且就债券受托经管 东谈主所知，并不存在职何情形导致或者可能导致债券受托经管东谈主丧失该经验；   ③债券受托经管东谈主签署和履行本条约已经得到债券受托经管东谈主里面必要的 授权，何况莫得违背适用于债券受托经管东谈主的任何法律、法例和功令的功令，也 莫得违背债券受托经管东谈主的公司功令以及债券受托经管东谈主与第三方签订的任何 合同或者条约的功令。 东北证券股份有限公司                公开刊行公司债券召募阐明书   （1）不可抗力事件是指两边在签署本条约时不可意象、不可幸免且不可克 服的自然事件和社会事件。意见发生不可抗力事件的一方应当实时以书面方式通 知其他方，并提供发生该不可抗力事件的阐明注解。意见发生不可抗力事件的一方还 必须尽一切合理的努力缩小该不可抗力事件所形成的不利影响。   （2）在发生不可抗力事件的情况下，两边应当立即协商以寻找得当的处治 有谋划，并应当尽一切合理的努力尽量缩小该不可抗力事件所形成的损失。如果该 不可抗力事件导致本条约的意见无法达成，则本条约提前收场。   （1）本条约任何一方误期，守约方有权依据法律、法例和功令的功令及《募 集阐明书》、本条约的商定根究误期方的误期使命，因一方的误期行动给另一方 形成损失的，误期方应赔偿守约方通盘损失（包括给守约方带来的任何诉讼、权 利要求、挫伤、债务、判决、损失、成本、开销和用度（含合理的讼师用度）。   （2）债券误期的界说   以下事件组成本条约项下的债券误期事件：   ①刊行东谈主未能按照召募阐明书或其他关连商定，按期足额偿还本期债券的本 金（包括但不限于分期偿还、债券回售、债券赎回、债券置换、债券回购、到期 兑付等，下同）或利息（以下合称还本付息），但增信机构或其他主体已代为履 行偿付义务的除外。   当刊行东谈主无法按时还本付息时，本期债券持有东谈主同意给予刊行东谈主自原商定各 给付日起 90 个自然日的宽限期，若刊行东谈主在该期限内全额履行或融合其他主体 全额履行资产给付义务的，则刊行东谈主无需承担除补偿机制（或有）外的使命。   ②刊行东谈主触发召募阐明书中关联商定，导致刊行东谈主应提前还本付息而未足额 偿付的，但增信机构或其他主体已代为履行偿付义务的除外。   ③本期债券未到期，但有充分字据阐明注解刊行东谈主不可按期足额支付债券本金或 利息，经法院判决或仲裁机构仲裁，刊行东谈主应提前偿还债券本息且未按期足额偿 付的。   ④刊行东谈主违背本召募阐明书资产给付义务外的其他承诺事项且未按持有东谈主 东北证券股份有限公司                 公开刊行公司债券召募阐明书 要求落实负面支持措施的。   ⑤刊行东谈主被法院裁定受理破产苦求的。   （3）刊行东谈主一朝发现发生本条约第 10.2 款所述的债券误期事件时，应立即 书面文告债券受托经管东谈主，同期附带刊行东谈主高等经管东谈主员（为幸免疑问，本条约 中刊行东谈主的高等经管东谈主员指刊行东谈主的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责 东谈主或合规负责东谈主中的任何一位）就该等误期事件签署的阐明注解文献，注重阐明误期 事件的情形，并阐明拟遴选的建议措施。   债券受托经管东谈主在得知债券误期事件发生后应根据勤奋尽责的要求尽快以 在监管部门指定的信息暴露媒体发布公告的方式文告各债券持有东谈主。   （4）在债券误期事件发生时，债券受托经管东谈主或其代理东谈主有义务勤奋尽责 地照章遴选一切正当合理的措施，珍爱债券持有东谈主的正当权益。   （5）债券受托经管东谈主量度刊行东谈主无法履行本息偿付义务，债券受托经管东谈主 有权要求刊行东谈主追加担保，或者照章苦求法定机关遴选财产保全措施；   债券受托经管东谈主依据前项遴选珍爱债券持有东谈主权益的关连措施时，刊行东谈主应 按照债券受托经管东谈主的要求追加担保，配合债券受托经管东谈主办理其照章苦求法定 机关遴选的财产保全措施，并履行召募阐明书及本条约商定的其他偿债保障措 施。   （6）如果发生债券误期事件且一直持续三十个链接就业日仍未淹没，债券 受托经管东谈主可根据经代表本期债券二分之一以上（不含二分之一）表决权的债券 持有东谈主和代理东谈主同意而奏效的债券持有东谈主会议决议，照章遴选任何可行的法律救 济方式回收本期未偿还债券的本金和利息。   （7）误期使命可因如下事项奉命：   ①法定奉命。刊行东谈主误期行动系因不可抗力导致的，该不可抗力适用《民法 典》对于不可抗力的关连功令。   ②商定奉命。刊行东谈主误期的，刊行东谈主可与本期债券持有东谈主通过协商或其他方 式奉命刊行东谈主误期使命，奉命误期使命的情形及范围由债券持有东谈主会议决定。   （8）当刊行东谈主发生不可偿还债务等误期情形时，债券持有东谈主不错通过债券 东北证券股份有限公司                  公开刊行公司债券召募阐明书 持有东谈主会议决议或授权债券受托经管东谈主与刊行东谈主进行友好协商处治。协商不成 的，两边商定应在刊行东谈主住所所在地有统治权的东谈主民法院通过诉讼处治。   本期债券发生误期的，刊行东谈主承担如下误期使命：   ①接续履行。本期债券组成 10.2 第 5 项外的其他误期情形的，刊行东谈主应当 按照召募阐明书和关连商定，接续履行关连承诺或给付义务，法律法例另有功令 的除外。   ②协商变更履行方式。本期债券组成 10.2 第 5 项外的其他误期情形的，发 行东谈主不错与本期债券持有东谈主协商变更履行方式，以新达成的方式履行。   （9）刊行东谈主违背召募阐明书商定可能导致债券持有东谈主遭遇损失的，相应违 约情形与误期使命在召募阐明书中商定。   （1）本条约适用于中国法律并依其解释。   （2）本条约项下所产生的或与本条约关联的任何争议，起首应在争议各方 之间协商处治。如果协商处治不成，应提交刊行东谈主住所所在地有统治权的东谈主民法 院通过诉讼处治。   （3）当产生任何争议及任何争议正按前条商定进行处治时，除争议事项外， 各方有权接续诳骗本条约项下的其他权利，并应履行本条约项下的其他义务。 东北证券股份有限公司                      公开刊行公司债券召募阐明书   第十一节 本期债券刊行的关联机构及蛮横关系 一、本期债券刊行的关联机构   （一）刊行东谈主：东北证券股份有限公司   住所：吉林省长春市生态大街 6666 号   法定代表东谈主：李福春   接洽电话：0431-85096868   传真：0431-85096816   关联承办东谈主员：董曼、刘洋   （二）主承销商：东吴证券股份有限公司   住所：苏州工业园区星阳街 5 号   法定代表东谈主：范力   接洽电话：0512-62938558   传真：0512-62938500   关联承办东谈主员：张天、朱怡之、周添、孙骏可、王放、杨磊   （三）讼师事务所：北京德恒讼师事务所   住所：北京市西城区金融街 19 号富凯大厦 B 座 12 层   法定代表东谈主：王丽   接洽电话：010-52682833   传真：010-52682999   关联承办东谈主员：杨继红、王华堃   （四）司帐师事务所：中准司帐师事务所（特殊普通合伙）   住所：北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 04D 东北证券股份有限公司                     公开刊行公司债券召募阐明书   法定代表东谈主：田雍   接洽电话：010-88356126   传真：010-88354837   关联承办东谈主员：支力、赵幻彤、韩波、邹楠   （五）信用评级机构：联结伴信评估股份有限公司   住所：北京市向阳区开国门外大街 2 号院 2 号楼 17 层   法定代表东谈主：王少波   接洽电话：010-85679696   传真：010-85679228   关联承办东谈主员：张珅、潘岳辰   （六）登记、托管、结算机构：中国证券登记结算有限使命公司 深圳分公司   住所：广东省深圳市福田区深南大路 2012 号深圳证券交易所广场 25 楼   负责东谈主：张国平   接洽电话：0755-25938000   传真：0755-25988122   （七）债券受托经管东谈主：东吴证券股份有限公司   住所：苏州工业园区星阳街 5 号   法定代表东谈主：范力   接洽电话：0512-62938558   传真：0512-62938500   关联承办东谈主员：张天、朱怡之、周添、孙骏可、王放、杨磊 东北证券股份有限公司                        公开刊行公司债券召募阐明书   （八）本期债券苦求上市的证券交易所：深圳证券交易所   住所：广东省深圳市福田区深南大路 2012 号   理事长：沙雁   接洽电话：0755-88668888   传真：0755-82083104   （九）召募资金专项账户开户银行：   账户称呼：东北证券股份有限公司   开户行称呼：上海浦东发展银行股份有限公司长春分行   账号：61010078801000009810   大额支付系统行号：310241000013   住所：长春市南关区东谈主民大街 3518 号   负责东谈主：李靖 二、刊行东谈主与本期刊行的关联机构、东谈主员的蛮横关系   截止 2023 年 9 月末，刊行东谈操纵有东吴证券 21，900 股 A 股普通股股票，东吴 证券未持有东北证券 A 股普通股股票。除前述情况外，刊行东谈主与本期刊行关联 的中介机构过甚负责东谈主、高等经管东谈主员及承办东谈主员之间不存在股权关系或其他利 关系。 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书   第十二节       刊行东谈主、中介机构及关连东谈主员声明   根据中国证券监督经管委员会、深圳证券交易所对公开刊行次级债券的关联 功令，本公司及全体董事、监事、高等经管东谈主员、本期刊行关连的主要中介机构 成员发表如下声明。 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 一、刊行东谈主声明   根据《公司法》、          《证券法》和《公司债券刊行与交易经管办法》的关联功令， 本公司稳当公开刊行公司债券的条件。   法定代表东谈主：              李福春                          东北证券股份有限公司                              年   月   日 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明 （一）刊行东谈主全体董事声明   本公司全体董事承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导性敷陈或 要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   董事：          李福春                         东北证券股份有限公司                              年   月   日 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明 （一）刊行东谈主全体董事声明   本公司全体董事承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导性敷陈或 要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   董事：          何俊岩                         东北证券股份有限公司                            年    月   日 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明 （一）刊行东谈主全体董事声明   本公司全体董事承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导性敷陈或 要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   董事：          孙晓峰                         东北证券股份有限公司                            年    月   日 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明 （一）刊行东谈主全体董事声明   本公司全体董事承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导性敷陈或 要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   董事：          宋尚龙                         东北证券股份有限公司                            年    月   日 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明 （一）刊行东谈主全体董事声明   本公司全体董事承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导性敷陈或 要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   董事：          刘树森                         东北证券股份有限公司                            年    月   日 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明 （一）刊行东谈主全体董事声明   本公司全体董事承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导性敷陈或 要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   董事：          于来富                         东北证券股份有限公司                            年    月   日 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明 （一）刊行东谈主全体董事声明   本公司全体董事承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导性敷陈或 要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   董事：          刘继新                         东北证券股份有限公司                            年    月   日 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明 （一）刊行东谈主全体董事声明   本公司全体董事承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导性敷陈或 要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   董事：          史际春                         东北证券股份有限公司                            年    月   日 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明 （一）刊行东谈主全体董事声明   本公司全体董事承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导性敷陈或 要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   董事：          李东方                         东北证券股份有限公司                            年    月   日 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明 （一）刊行东谈主全体董事声明   本公司全体董事承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导性敷陈或 要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   董事：          崔   军                         东北证券股份有限公司                            年    月   日 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明 （一）刊行东谈主全体董事声明   本公司全体董事承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导性敷陈或 要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   董事：          任   冲                         东北证券股份有限公司                            年    月   日 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明 （一）刊行东谈主全体董事声明   本公司全体董事承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导性敷陈或 要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   董事：          卢相君                         东北证券股份有限公司                            年    月   日 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明 （二）刊行东谈主全体监事声明   本公司全体监事承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导性敷陈或 要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   监事：          杨树财                         东北证券股份有限公司                            年    月   日 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明   （二）刊行东谈主全体监事声明   本公司全体监事承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导性敷陈或 要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   监事：          李   斌                         东北证券股份有限公司                            年    月   日 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明   （二）刊行东谈主全体监事声明   本公司全体监事承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导性敷陈或 要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   监事：          刘晓峰                         东北证券股份有限公司                            年    月   日 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明   （二）刊行东谈主全体监事声明   本公司全体监事承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导性敷陈或 要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   监事：          王劲松                         东北证券股份有限公司                            年    月   日 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明   （二）刊行东谈主全体监事声明   本公司全体监事承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导性敷陈或 要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   监事：          秦   音                         东北证券股份有限公司                            年    月   日 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明   （二）刊行东谈主全体监事声明   本公司全体监事承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导性敷陈或 要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   监事：          崔学斌                         东北证券股份有限公司                            年    月   日 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明   （二）刊行东谈主全体监事声明   本公司全体监事承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导性敷陈或 要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   监事：          陶   丽                         东北证券股份有限公司                            年    月   日 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明   （二）刊行东谈主全体监事声明   本公司全体监事承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导性敷陈或 要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   监事：          苏   健                         东北证券股份有限公司                            年    月   日 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明   （二）刊行东谈主全体监事声明   本公司全体监事承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导性敷陈或 要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   监事：          周   博                         东北证券股份有限公司                            年    月   日 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明   （三）刊行东谈主全体高等经管东谈主员声明   本公司全体高等经管东谈主员承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导 性敷陈或要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   高等经管东谈主员：              何俊岩                          东北证券股份有限公司                            年    月   日 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明   （三）刊行东谈主全体高等经管东谈主员声明   本公司全体高等经管东谈主员承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导 性敷陈或要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   高等经管东谈主员：              郭来生                          东北证券股份有限公司                            年    月   日 东北证券股份有限公司                 公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明   （三）刊行东谈主全体高等经管东谈主员声明   本公司全体高等经管东谈主员承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导 性敷陈或要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   高等经管东谈主员：              董   晨                            东北证券股份有限公司                              年    月   日 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明   （三）刊行东谈主全体高等经管东谈主员声明   本公司全体高等经管东谈主员承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导 性敷陈或要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   高等经管东谈主员：              王天文                          东北证券股份有限公司                            年    月   日 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明   （三）刊行东谈主全体高等经管东谈主员声明   本公司全体高等经管东谈主员承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导 性敷陈或要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   高等经管东谈主员：              梁化军                          东北证券股份有限公司                            年    月   日 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明   （三）刊行东谈主全体高等经管东谈主员声明   本公司全体高等经管东谈主员承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导 性敷陈或要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   高等经管东谈主员：              王爱宾                          东北证券股份有限公司                            年    月   日 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明   （三）刊行东谈主全体高等经管东谈主员声明   本公司全体高等经管东谈主员承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导 性敷陈或要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   高等经管东谈主员：              李雪飞                          东北证券股份有限公司                            年    月   日 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明   （三）刊行东谈主全体高等经管东谈主员声明   本公司全体高等经管东谈主员承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导 性敷陈或要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   高等经管东谈主员：              王晓丹                          东北证券股份有限公司                            年    月   日 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明   （三）刊行东谈主全体高等经管东谈主员声明   本公司全体高等经管东谈主员承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导 性敷陈或要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   高等经管东谈主员：              薛金艳                          东北证券股份有限公司                            年    月   日 东北证券股份有限公司               公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明   （三）刊行东谈主全体高等经管东谈主员声明   本公司全体高等经管东谈主员承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导 性敷陈或要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   高等经管东谈主员：              孔亚洲                          东北证券股份有限公司                            年    月   日 东北证券股份有限公司                 公开刊行公司债券召募阐明书 二、刊行东谈主董事、监事及高等经管东谈主员声明   （三）刊行东谈主全体高等经管东谈主员声明   本公司全体高等经管东谈主员承诺本召募阐明书过甚摘记不存在虚假记录、误导 性敷陈或要紧遗漏，并对其信得过性、准确性、无缺性承担相应的法律使命。   高等经管东谈主员：              董   曼                            东北证券股份有限公司                              年    月   日 东北证券股份有限公司                   公开刊行公司债券召募阐明书 三、主承销商声明   本公司已对召募阐明书过甚摘记进行了核查，阐明不存在虚假记录、误导性 敷陈或要紧遗漏，并对其信得过性、准确性和无缺性承担相应的法律使命。   面目负责东谈主：            孙骏可         朱怡之   法定代表东谈主或授权代表：                  姜瑞源                              东吴证券股份有限公司                                 年   月   日 东北证券股份有限公司         公开刊行公司债券召募阐明书 东北证券股份有限公司         公开刊行公司债券召募阐明书 东北证券股份有限公司                        公开刊行公司债券召募阐明书 四、刊行东谈主讼师声明   本所及署名的讼师已阅读召募阐明书过甚摘记，阐明召募阐明书过甚摘记与 本所出具的法律意见书不存在矛盾。本所及署名的讼师对刊行东谈主在召募阐明书及 其摘记中援用的法律意见书的内容无异议，阐明召募阐明书不致因所援用内容出 现虚假记录、误导性敷陈或要紧遗漏，并对其信得过性、准确性和无缺性承担相应 的法律使命。   承办讼师：           杨继红               王华堃   讼师事务所负责东谈主：                 王 丽                                    北京德恒讼师事务所                                      年   月   日 东北证券股份有限公司                           公开刊行公司债券召募阐明书 五、司帐师事务所声明   本所及署名注册司帐师已阅读召募阐明书过甚摘记，阐明召募阐明书过甚摘 要与本所出具的中准审字[2021]2032 号、中准审字[2022]2022 号审计陈述和中准 审字[2023]2030 号审计陈述不存在矛盾。本所及署名注册司帐师对刊行东谈主在召募 阐明书过甚摘记中援用的财务陈述的内容无异议，阐明召募阐明书过甚摘记不致 因所援用内容而出现虚假记录、误导性敷陈或要紧遗漏，并对其信得过性、准确性 和无缺性承担相应的法律使命。   承办注册司帐师：                  支 力             赵幻彤   承办注册司帐师：                  韩 波             邹   楠   司帐师事务所负责东谈主：                   田   雍                              中准司帐师事务所（特殊普通合伙）                                          年   月   日 东北证券股份有限公司                     公开刊行公司债券召募阐明书 六、资信评级机构声明   本机构及署名的资信评级东谈主员已阅读召募阐明书过甚摘记，阐明召募阐明书 过甚摘记与本机构出具的陈述不存在矛盾。本机构及署名的资信评级东谈主员对刊行 东谈主在召募阐明书过甚摘记中援用的陈述的内容无异议，阐明召募阐明书过甚摘记 不致因所援用内容而出现虚假记录、误导性敷陈或要紧遗漏，并对其信得过性、准 确性和无缺性承担相应的法律使命。   署名资信评级东谈主员：               张    珅           潘岳辰   资信评级机构负责东谈主或授权代表：                          万华伟                            联结伴信评估股份有限公司                                      年   月   日 东北证券股份有限公司         公开刊行公司债券召募阐明书 东北证券股份有限公司                          公开刊行公司债券召募阐明书                 第十三节         备查文献 一、备查文献内容 二、备查文献查阅地点   投资者可在本期债券刊行期限内到下列地点查阅召募阐明书全文及上述备 查文献：   住所：吉林省长春市生态大街 6666 号   法定代表东谈主：李福春   接洽地址：吉林省长春市生态大街 6666 号   接洽东谈主：王雪   接洽电话：0431-85096675   传真：0431-85096816   邮编：130119   住所：苏州工业园区星阳街 5 号 东北证券股份有限公司                      公开刊行公司债券召募阐明书   法定代表东谈主：范力   接洽地址：苏州工业园区星阳街 5 号   接洽东谈主：张天、朱怡之   接洽电话：0512-62938558   传真：0512-62938500   邮编：215021 三、备查文献查询网站   自召募阐明书公告之日起，投资者可至刊行东谈主、主承销商处查阅召募阐明书 全文及备查文献，亦可造访深圳证券交易所网站（http://www.szse.cn）查阅召募 阐明书全文、刊行公告和网动身演公告（如有）。

• 杠杆炒股
• amp
• ensp
• 835.52